期初余额试算不平衡将，怎么检查

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-02-10 13:57 标签： 科目余额表试算不平衡
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期初数试算不平衡~~~急急急~~
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才可以下载或查看，没有帐号？
账套从5月份启用的，把1-4月份累计借方和累计贷方输入后，期初数也把4月份的余额录进去了，但是试算年初数平衡，而且也和账对了一下，年初数是正确的，试算期初数却不平衡，请位各位这是什么原因啊？
这个有啥原因嘛，肯定是录错了嘛，你拿计算器手工打一下就看出来了，软件的期初试算任何版本都没有问题的
{:soso_e127:}找到原因了。
什么原因？？？？？？？？？？？？？？？？？
客户把未分配利润录到累计借方去了&
freetime 发表于
什么原因？？？？？？？？？？？？？？？？？
客户把未分配利润录到累计借方去了
哦。呵呵有时候还真不知道咋回事呢
不是吧 整这么大动静
{:soso_e110:}
哦天啊，对于此类的问题是相当的无语。我碰到过很多客户，在数据对不上的时候坚持是软件本身的问题，结果是自己录错了，基本上害我都要查几个小时的账。
我们一贯执行我们只负责软件的安装和培训，客户的期初建账、数据录入我们一概不要碰！
期初教客户怎么录就好了，自己不要碰。那些个人会怪人的。录期初没仔细确实该说。
建议录的时候用查找的方式&&这样比较准& & 比较少出错
这个会计老师只要自己算一下就找到原因的。
这种问题就不要拿出来说嘞，肯定是录得时候有问题，期初这块错误率极高的
其实跟本不要录入累计借贷方，只录入期初余额就可以了，在资产表上直接把年初数加上，在利润表上加上4月底的累计数就可以了！
Powered by初用财务软件，录入期初余额时试算不平衡怎么办呀？
var sogou_ad_id=731545;
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var sogou_ad_width=980;　　中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：（-02 　　摘 要 总" />
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期初余额试算不平衡的分析及维护
2013年6期目录
&&&&&&本期共收录文章20篇
　　中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：（-02 中国论文网 /3/view-5565991.htm　　摘 要 总账系统初始化时，需要录入各账户的期初余额。期初余额试算不平衡，其后果非常严重，应尽快查找原因并修正错误的数据。本文结合用友畅捷通T3财务软件，分析了产生错误的原因，并详细阐述了错误数据的维护修改方法。 　　关键词 试算平衡 原因 维护 　　在用友畅捷通T3财务软件中，总账系统初始化时，需要录入各账户的期初余额。它主要实现两大功能，一是录入科目期初余额，二是核对期初余额，并进行试算平衡。 　　初学者由于对系统不太熟悉，操作不流畅，在进行期初设置时，一些不经意的修改或粗心大意，会造成期初余额试算不平衡，并导致总账与辅助总账、总账与明细账核对有误，最终不能进行记账，其后果非常严重。因此，在发现试算不平衡后，应尽快查找原因并修正错误的账务数据。 　　一、原因分析 　　试算平衡，是指在借贷记账法下，利用借贷发生额和期末余额（期初余额）的平衡原理，检查账户记录是否正确的一种方法。包括余额试算平衡和发生额试算平衡，其目的是为了检查和验证账户记录的正确性，以便及时发现错误并予以更正。 　　在用友畅捷通T3财务软件的操作中，期初余额不平衡，原因主要有以下三方面： 　　1、金额录入错误。在录入期初余额时，操作员粗心大意或疏忽，输入了错误的数据，致使试算不平衡。这是最为常见的错误类型。 　　2、科目属性设置错误。基础设置中会计科目的设置涉及内容较多，除了科目名称和代码外，还有科目类型、科目性质、外币核算、数量核算、辅助核算等较多信息需要设置。其中任何一项设置不对，都可能引起期初余额试算不平衡。 　　3、不当修改引起数据差错。在录入完期初余额后，操作员才发现基础设置存在问题，未做妥善处理就直接进入基础设置，对相关项目进行修改，造成系统期初数据出现混乱，导致期初余额试算不平衡。 　　二、数据维护修改 　　（一）金额输入错误的维护。 　　1、末级科目余额修改。末级科目的期初余额栏显示为白色底纹。当发生错误的科目属于末级科目，无辅助核算且设置正确的情况下，可以直接修改科目金额。 　　[案例1]：期初余额试算不平衡后，发现库存现金科目期初余额12300元，实际应为21300元。 　　修改操作：进入“期初余额录入”窗口，找到库存现金科目。双击“期初余额”栏金额部分，删除原数据12300，录入正确数据21300，按回车即可。 　　2、非末级科目余额修改。非末级科目的期初余额栏显示为浅黄色底纹。对于非末级科目，其金额是由系统自动汇总而来，其金额差错是由下级科目差错造成的。此时不能直接修改本科目金额，而应该核查并修改下级科目的金额。 　　[案例2]：期初余额试算不平衡后，发现银行存款科目期初余额125000元，实际应为120000元。 　　修改操作：经查，银行存款科目下设工行存款和中行存款两个明细科目。其中，中行存款期初余额有误，45000元实际应为40000。 　　进入“期初余额录入”窗口，找到中行存款科目，双击金额栏，删除原数据45000，录入正确数据40000，按回车键后，系统自动修复银行存款的余额数为120000。 　　3、有辅助核算的科目余额修改。有辅助核算的科目，期初余额栏显示为浅兰底纹。对这类科目的期初余额修改，需要进入相应的辅助核算窗口，对金额栏进行修改。 　　[案例3]：期初余额试算不平衡后，发现应收账款科目期初余额30000元，实际应为20000元。应收账款科目已设置了“客户往来”辅助核算。 　　修改操作： 　　进入“期初余额录入”窗口，找到应收账款科目，双击金额栏，进入“客户往来期初”窗口，双击金额栏，删除原数据30000，录入正确数据20000。按回车键后，点“退出”按钮。 　　返回“期初余额录入”窗口，此时看到应收账款科目期初余额已改为20000元。 　　（二）科目属性设置错误维护 　　财务软件内部控制规定：已使用过的科目不允许修改。要修改已使用的科目属性，首先要清除已使用的痕迹，删除相关记录使科目变为未使用状态；再修改科目属性，录入期初余额；最后要将之前删除的使用记录重新补充完整，恢复原状。 　　[案例4]：期初余额试算不平衡后，发现累计折旧科目余额方向设置为借方，正确应为贷方。 　　修改操作： 　　在“期初余额录入”窗口，找到累计折旧科目，双击金额栏，删除原数据45000元，点“退出”按钮。 　　在“会计科目”窗口，双击累计折旧科目，进入“会计科目―修改”窗口。点“修改”按钮，将“余额方向”改为“贷方”后，点“确定”按钮后“退出”。 　　在“期初余额录入”窗口，找到累计折旧科目，双击金额栏，录入余额数据45000，按回车即可。 　　（三）不当修改引起数据差错维护 　　操作员当发现试算不平衡后，不仔细分析原因，采取不恰当的方法，对基础设置进行修改，结果却导致更多的数据错误产生。此时错误可能是多方面的，应耐心查找原因，针对不同错误，采用上述方法逐一予以更正。 　　[案例5]：期初余额试算不平衡后，发现应付账款科目期初余额显示为50000元，但其在供应商往来期初中实际只有25000元。 　　修改操作：经查，操作员在设置应付账款科目时，漏选“供应商往来”辅助核算，随后录入了期初余额25000元。试算不平衡后，直接将应付账款科目修改为“供应商往来”核算，并在“供应商往来期初”中增加了一条期初往来记录。 　　在“会计科目”窗口，双击应付账款科目，进入“会计科目―修改”窗口。点击“修改”按钮，将“供应商往来”选项去除后，点击“确定”按钮。 　　在“期初余额”窗口，找到应付账款科目，双击金额栏目，删除数据25000，点击“退出”按钮。 　　在“会计科目”窗口，双击应付账款科目，进入“会计科目―修改”窗口。点击“修改”按钮，将“供应商往来”选项选中后，点击“确定”按钮。 　　在“期初余额录入”窗口，找到应付账款科目，双击金额栏，进入“供应商往来期初”窗口，点击“增加”，录入辅助核算数据25000。按回车键后，点“退出”按钮。 　　返回“期初余额录入”窗口，看到应收账款科目期初余额已改为25000元。 　　总之，期初余额的录入是总账系统初始设置的重要一环，它与前期的基础设置，以及后期的凭证、账簿等都密切相关。操作员在录入数据时，要高度重视，细心操作，仔细检查，尽量不要出差错。当试算不平衡时，也不用太紧张，应深入分析原因，查找到错误的根源所在，只要采取正确的维护修改方法，就一定能保障期初财务数据的准确无误。 　　参考文献： 　　[1]用友畅捷通管理软件用户手册.北京用友软件股份有限公司.2002.12. 　　[2]初级会计电算化.中国财政经济出版社.2009.9.
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在录入期初余额后，试算不平衡
问题描述：在录入期初余额后，试算不平衡，差额是“应交税金——应交增值税——进项税额”的2倍，什么原因，如何解决？原因及解决：因为“应交税金——应交增值税——进项税额”科目平时的发生额都是在借方，余额也是在借方，但是这个科目又是一个“贷方”科目，所以对于这样的情况，在录入期初余额的时候，应该录入负数，比如该科目余额为50元，录入期初的时候，就应该录入-50元。
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