建设银行2012年报(金融服务财务风险)中国建设银行股份有限公司财务管理_文档资料库
建设银行2012年报(金融服务财务风险)中国建设银行股份有限公司财务管理
封面2013版 2012年企业排名报告行业研究J66 金融业发展才是硬道理！――小平企业排名报告： 金融业 43家上市公司企业 经营 人力 资源【主要内容】公司简介.金融业年度财务报告.财务 管理薪酬报告【附赠】? 全局指标 ? 财务报表 ? 经营指标 ? 人力资源【主要方法】公司经营管理数据，在同行上市公司中排名；对比体现公司财务管理、人力资源等经营指标所属行业水平； 【适用读者】金融业企业、合作商及供应商、政府相关部门和消费者；行业研究机构、培训机构及各大院校等； 【应用举例】金融业企业：通过自身企业与同行企业的指标对比，分析自身机遇与挑战，完善自身发展战略和经营模式； 【应用举例】行业研究机构：量化研究公司和行业标杆企业经营管理的现状和发展趋势； 【附赠资料】本报告附赠1000个房地产文档，百度云网盘下载，下载地址见本报告尾页。??? ??? 九舍会 ? ↓↓↓↓↓↓↓↓↓↓九舍会智库【金融业】中国建设银行股份有限公司（A 股股票代码：601939）2012 年年度报告九舍会智库　【第 1 页】　金融业　　薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】中国建设银行，让您深感信赖和温暖的银行目 录 释义 简介 重要提示 1 2 3 4 5 5.1 5.2 5.3 5.4 6 7 8 9 10 11 12 13 14 财务摘要 公司简介 董事长报告 行长报告 管理层讨论与分析 财务回顾 业务运作 风险管理 展望 股本变动及股东情况 公司治理报告 董事、监事及高级管理人员简介 董事会报告书 监事会报告书 重要事项 组织架构图 分支机构及子公司 备查文件目录 2 3 3 4 6 10 12 14 14 37 53 62 63 66 82 93 98 100 104 106 120附录 外部审计师报告及财务报告 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业绩及业务发展的展望性陈述。本集团 使用诸如“将”、“可能”、“有望”、“力争”、“努力”及类似字眼以表达展望 性陈述。这些陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性 陈述中所反映的期望是合理的，但不能保证这些期望将会证实为正确，故不应对其过 分依赖。务请注意，多种因素均可导致实际结果偏离任何展望性陈述所预期或暗示的 状况，在某些情况下甚至会出现重大偏差。这些因素包括：本集团经营业务所在市场 整体经济环境发生变化、政府出台的调控政策及法规有变、有关本集团的特定状况 等。此外，请注意本报告提及的各种风险事项，包括但不限于“风险管理”部分所述 风险。1九舍会智库　【第 2 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】释义在本年报中，除非文义另有所指，下列词语具有如下涵义。 宝钢集团 宝钢集团有限公司 保监会 中国保险监督管理委员会 本行 中国建设银行股份有限公司 本集团、建行 中国建设银行股份有限公司及所属子公司 财政部 中华人民共和国财政部 长江电力 中国长江电力股份有限公司 淡马锡 淡马锡控股私人有限公司 与住房制度改革有关的各种货币资金的筹集、融通等信用活 房改金融 动的总称 港交所 香港联合交易所有限公司 港交所上市规则 香港联合交易所有限公司证券上市规则 公司法 中华人民共和国公司法 国家电网 国家电网公司 汇金公司 中央汇金投资有限责任公司 基点 利率或汇率变动的度量单位，为 1 个百分点的 1% 建行伦敦 中国建设银行（伦敦）有限公司 建行亚洲 中国建设银行（亚洲）股份有限公司 建信基金 建信基金管理有限责任公司 建信人寿 建信人寿保险有限公司 建信信托 建信信托有限责任公司 建信租赁 建信金融租赁股份有限公司 建银国际 建银国际（控股）有限公司 美国银行 美国银行公司 人行 中国人民银行 银监会 中国银行业监督管理委员会 元 人民币元 证监会 中国证券监督管理委员会 工程造价咨询机构接受委托，对建设项目投资、工程造价的 造价咨询 确定与控制提供的专业咨询服务 中德住房储蓄银行 中德住房储蓄银行有限公司 中国建投 中国建银投资有限责任公司 中华人民共和国财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会 中国会计准则 计准则》及其他相关规定 中投公司 中国投资有限责任公司2九舍会智库　【第 3 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】简介中国建设银行股份有限公司总部设在北京，拥有近 60 年的经营历史。本行于 2005 年 10 月在香港联合交易所挂牌上市（股票代码 939），于 2007 年 9 月在上海证券交易 所挂牌上市（股票代码 601939）。于 2012 年末，本行市值为 2,000 亿美元，居全球上 市银行第二位。本行在中国内地设有分支机构 14,121 家，在香港、新加坡、法兰克 福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市、悉尼及墨尔本设有分行，在台北、 莫斯科设有代表处，拥有建行亚洲、建信租赁、建银国际、建信信托、中德住房储蓄 银行、建行伦敦、建信基金、建信人寿等多家子公司，为客户提供全面的金融服务。重要提示本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责 任。 董事会建议向全体股东派发 2012 年度现金股息，每股 0.268 元（含税）。 本行于 2013 年 3 月 22 日召开的董事会会议审议通过了本年度报告正文及其摘 要。本行 9 名董事亲自出席董事会会议，王洪章董事长委托张建国副董事长代为出席 并表决，李晓玲董事委托董轼董事代为出席并表决，伊琳?若诗董事委托黄启民董事 代为出席并表决。 本集团 2012 年度按照中国会计准则编制的财务报告经普华永道中天会计师事务所 审计，按照国际财务报告准则编制的财务报告经罗兵咸永道会计师事务所审计，并出 具标准无保留意见的审计报告。中国建设银行股份有限公司董事会 2013 年 3 月 22 日本行法定代表人王洪章、首席财务官曾俭华、财务会计部总经理应承康保证本年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。3九舍会智库　【第 4 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】1财务摘要本年度报告所载财务资料按照中国会计准则编制，除特别注明外，为本集团数 据，以人民币列示。（除特别注明外，以人民币百万元列示） 全年 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他营业收入 营业收入 业务及管理费 资产减值损失 营业利润 利润总额 净利润 归属于本行股东的净利润 扣除非经常性损益后归属于本行股东的净利润 经营活动产生的现金流量净额 于 12 月 31 日 客户贷款和垫款净额 资产总额 客户存款 负债总额 股东权益 归属于本行股东权益 股本 核心资本 附属资本 资本净额 加权风险资产 每股计（人民币元） 基本和稀释每股收益2 12012 年2011 年变化(%)2010 年2009 年2008 年353,202 93,507 14,037 460,746 (134,566) (40,041) 250,286 251,439 193,602 193,179 192,293 368,813304,572 86,994 5,524 397,090 (118,294) (35,783) 217,672 219,107 169,439 169,258 168,152 125,01415.97 7.49 154.11 16.03 13.76 11.90 14.98 14.76 14.26 14.13 14.36 195.02251,500 66,132 5,857 323,489 (101,793) (29,292) 173,704 175,156 135,031 134,844 133,834 259,361211,885 48,059 7,240 267,184 (87,900) (25,460) 137,602 138,725 106,836 106,756 105,547 423,579224,920 38,446 4,141 267,507 (82,162) (50,829) 118,607 119,741 92,642 92,599 95,825 180,6467,309,879 13,972,828 11,343,079 13,023,219 949,609 941,732 250,011 875,752 238,168 1,093,429 7,637,7056,325,194 12,281,834 9,987,450 11,465,173 816,661 811,141 250,011 750,660 189,855 924,506 6,760,11715.57 13.77 13.57 13.59 16.28 16.10 16.66 25.45 18.27 12.985,526,026 10,810,317 9,075,369 10,109,412 700,905 696,792 250,011 634,683 144,906 762,449 6,015,3294,692,947 9,623,355 8,001,323 9,064,335 559,020 555,475 233,689 491,452 139,278 608,233 5,197,5453,683,575 7,555,452 6,375,915 7,087,890 467,562 465,966 233,689 431,353 86,794 510,416 4,196,4930.7720.68 0.67 0.236513.24 14.93 13.320.56 0.56 0.21220.45 0.44 0.2020.40 0.41 0.0837扣除非经常性损益后的基本和稀释每股收益 于资产负债表日后每股拟派末期现金股息0.77 0.2684九舍会智库　【第 5 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】每股净资产 归属于本行股东的每股净资产3.80 3.773.27 3.2416.21 16.362.80 2.792.39 2.382.00 1.99 0.77每股经营活动产生的现金流量净额 1.48 0.50 196.00 1.04 1.81 1. 非经常性损益的项目和相关金额请参见财务报表补充资料 1。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。财务比率(%) 盈利能力指标 平均资产回报率12012 年2011 年变化+/(-)2010 年2009 年2008 年1.4721.47 22.51 22.36 2.57 2.70 21.91 29.87 65.05(0.53) (0.48) 0.01 0.05 (1.62) (0.30) 1.181.32 22.61 22.45 2.40 2.49 20.44 31.50 62.471.24 20.87 20.64 2.30 2.41 17.99 32.93 60.241.31 20.68 21.40 3.10 3.24 14.37 30.73 59.50加权平均净资产收益率21.982扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 净利差321.88 2.58净利息收益率42.75 20.29 29.57 66.23手续费及佣金净收入对营业收入比率 成本收入比 存贷比率 资本充足指标 核心资本充足率 资本充足率6 6 511.32 14.32 6.8010.97 13.68 6.650.35 0.64 0.1510.40 12.68 6.489.31 11.70 5.8110.17 12.16 6.19总权益对资产总额比率 资产质量指标 不良贷款率 拨备覆盖率70.99 271.291.09 241.44(0.10) 29.851.14 221.141.50 175.772.21 131.58减值准备对贷款总额比率 2.69 2.64 0.05 2.52 2.63 2.91 1. 净利润除以年初和年末资产总额的平均值。 2. 根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的规定计算。 3. 生息资产平均收益率减计息负债平均成本率。 4. 利息净收入除以生息资产平均余额。 5. 为使国内、国际财务报告的成本收入比计算口径基本一致，且与同业披露口径保持可比，该指标口径调整为业务及管理费除以营业收 入（扣除其他业务成本），比较期数据按新口径相应调整。 6. 按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算。 7. 客户贷款和垫款减值损失准备余额除以不良贷款总额。5九舍会智库　【第 6 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】2公司简介中国建设银行股份有限公司（简称“中国建设银行”） China Construction “CCB”） 王洪章 张建国 郑佩玲 Bank Corporation （ 简 称法定中文名称及简称 法定英文名称及简称 法定代表人 授权代表董事会秘书 证券事务代表 公司秘书 合资格会计师 注册、办公地址及 邮政编码 国际互联网网址 电子信箱 香港主要营业地址 信息披露报纸 登载按照中国会计准则 编制的年度报告的 上证所网址陈彩虹 徐漫霞 郑佩玲 袁耀良 北京市西城区金融大街 25 号 100033 www.ccb.com
香港中环干诺道中 1 号友邦金融中心 12 楼 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn登载按照国际财务报告 准则编制的年度报告的 www.hkex.com.hk 港交所网址 年度报告备置地点 联络信息 本行董事会办公室 地址：北京市西城区金融大街 25 号 电话：86-10- 传真：86-10- A 股：上海证券交易所 股票简称:建设银行 股票代码:601939股票上市交易所、股票简 称和股票代码6九舍会智库　【第 7 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】H 股：香港联合交易所有限公司 股票简称：建设银行 股票代码：939 2004 年 9 月 17 日 首次注册登记日期、地点 中华人民共和国国家工商行政管理总局 （请参见本行于 2005 年 10 月 14 日于港交所登载的 H 股 招股书，2007 年 9 月 11 日于上交所登载的 A 股招股书） 变更注册登记日期、地点 2012 年 2 月 13 日 中华人民共和国国家工商行政管理总局企业法人营业执照注册号 122 组织机构代码 金融许可证机构编码 税务登记号码
B01 京税证字 447 普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 会计师事务所 签字会计师：朱宇、闫琳 罗兵咸永道会计师事务所 地址：香港中环太子大厦 22 楼 中国法律顾问 海问律师事务所 地址：北京朝阳区东三环北路 2 号北京南银大厦 21 层 高伟绅律师行 地址：香港中环康乐广场 1 号怡和大厦 28 楼 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 A 股股份登记处 地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 36 楼 香港中央证券登记有限公司 H 股股份登记处 地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼
室香港法律顾问7九舍会智库　【第 8 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】排名和奖项英国《银行家》杂志 英国《金融时报》 美国《福布斯》杂志 美国《财富》杂志 美国《彭博市场》杂志 美国《环球金融》杂志 中国企业联合会 《中国经营报》 《金融时报》 香港《资本》杂志 香港《财资》杂志 香港《亚洲公司治理》杂志 香港《亚洲风险》杂志 香港《亚洲周刊》杂志 BrandZ Interbrand 《金融界》 新加坡《亚洲银行家》杂志 《中国证券报》 腾讯网 《首席财务官》 《金融理财》 中国银行业协会 中华人民共和国民政部 人民网 世界银行 1000 强第 6 位 世界银行 1000 强最赚钱银行第 2 位 亚太区银行品牌十强第 1 位 全球 500 强排名第 14 位 全球上市公司 2000 强排名第 13 位 世界 500 强第 77 位 全球最强银行排名第 13 位 全球最安全银行排名第 22 位 中国最佳银行 中国企业 500 强排名第 5 位 中国服务业企业 500 强排名第 3 位 卓越竞争力国有商业银行 年度商业银行 中国杰出企业成就奖 中国最具潜力企业 最佳公司管治铂金奖 亚洲最佳公司治理奖 中国年度最佳风险管理银行 亚洲卓越品牌奖 中国最具价值品牌第 3 位 中国最佳品牌 最佳零售银行 中国优秀中小企业产品 中国最佳流动性风险管理银行 金牛银行投行奖 最受欢迎手机银行 最佳养老金品牌奖 最佳现金管理品牌奖 年度最可信赖私人银行 最具社会责任金融机构 中华慈善奖――最具影响力慈善项目 第七届人民社会责任奖8九舍会智库　【第 9 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】企业社会责任2012年，本行秉承“努力成为服务大众的银行、促进民生的银行、低碳环保的银 行、可持续发展的银行”的社会责任战略，积极履行社会责任，展现了良好的企业公 民形象。详情请参见建行“2012年社会责任报告”。股价信息H 股（港元） 年末收市价 10 .22 5.42 6.97 6.67 4.25 年度最高价 6.62 7.58 8.30 7.46 7.29 年度最低价 4.71 4.41 5.77 3.62 2.50 年末收市价 4.60 4.54 4.59 6.19 3.83 A 股（元） 年度最高价 4.95 5.34 6.21 6.75 10.21 年度最低价 3.82 4.32 4.51 3.67 3.469九舍会智库　【第 10 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】3董事长报告各位股东： 2012 年，本集团面对复杂的国内外经济形势与激烈的市场竞争环境，认真贯彻落 实国家宏观调控政策和监管要求，大力支持实体经济发展，持续推进战略转型，深化 内部改革，加强风险管理与内控建设，推动全行各项业务平稳快速发展。 2012 年，本集团总资产规模近 14 万亿元，全年实现净利润 1,936.02 亿元，较上 年增长 14.26%。平均资产回报率和加权平均净资产收益率分别为 1.47%和 21.98%，主 要财务指标继续保持同业领先。本行董事会建议派发末期现金股息每股 0.268 元。 大力服务实体经济，信贷结构持续改善。2012 年，本集团适时调整业务政策，合 理调配信贷资源，加强授信管理，支持国家重点项目、民生领域以及经济社会发展薄 弱环节。基础设施行业领域贷款新增占公司类贷款新增的 27.04%，小微企业贷款增速 17.97%，涉农贷款增速 21.43%；个人住房贷款、信用卡贷款新增同业第一。实施主动 授信管理，主动调控产能过剩行业、地方政府融资平台、房地产行业等领域贷款投 放。 综合化经营格局日臻完备，海外业务快速发展。本集团目前已初步搭建综合化经 营平台，非银行金融牌照种类领先同业。2012 年末，本集团子公司资产总额达到 2,608.39 亿元，实现净利润 21.39 亿元。本集团海外业务发展明确深化跟随、加快落 地的经营策略，采取自设与并购并重的机构拓展方式。2012 年末海外机构总资产突破 800 亿美元；伦敦子行成功发行 10 亿元首支伦敦离岸人民币债券；墨尔本分行顺利开 业，迪拜、俄罗斯子银行，多伦多、台北、旧金山、大阪和卢森堡等分行筹备工作提 速。 全面推进多功能银行建设，战略性新兴业务跨越式发展。本集团对战略性业务强 化政策引导、重点配置资源，电子银行、养老金、私人银行等业务健康快速发展。 2012 年，个人网银和手机银行客户数分别较上年增长 41.07%和 78.68%，电子银行与柜 面交易量之比达到 270.30%，较上年提高 63.58 个百分点；“善融商务”成功上线，企 业商城累计成交 35 亿元，商户融资近 10 亿元；养老金受托资产规模新增同业第一； 私人银行推出一系列产品创新项目，客户金融资产增幅 30.19%。 完善渠道和机制建设，推进集约化经营。2012 年，本集团推进完善网络布局，境 内营业机构增加 540 个至 14,121 个，自助设备增加 11,323 台，新增量同业第一；加 快实施综合性网点、综合柜员制和综合营销队伍为主的营业网点综合化建设，进一步 提升网点资源利用效率；深化前后台分离，简化业务流程，提高办理效率，客户办理 立等业务平均时间大幅缩短；加快电话银行业务功能和服务渠道整合，改善客户体 验，降低营运成本。 风险管理和内控建设不断完善，资产质量保持稳定。2012 年，本集团强化集团风 险管控，进一步明确和规范全面风险管理的框架和内容，加强产能过剩、政府平台、 房地产等重点领域风险管理；进一步提高理财、表外、海外和国别等重点领域风险管 理水平。持续推动内控体系建设，新设部门专司全行内控合规工作，对内控制度、办10九舍会智库　【第 11 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】法、流程等进行优化。2012 年末，本集团不良贷款率为 0.99%，较上年下降 0.10 个百 分点。 推进资本管理办法实施，资本基础进一步夯实。2012 年，本集团组织完善新资本 管理办法相关制度建设，确保新资本办法的顺利实施和平稳过渡；积极开展创新资本 工具研究，顺利完成 400 亿元次级债券的发行工作；以实施新资本管理办法为契机， 加大业务转型和结构调整力度，加快向资本集约化转型，提高资本使用效率。2012 年 末，资本充足率与核心资本充足率进一步上升至 14.32%和 11.32%。 积极履行企业社会责任，继续扎实推进公益项目。继续将业务发展与履行企业社 会责任相结合，引导信贷资源投向低碳经济、循环经济和绿色经济领域；全年实施重 要公益项目 10 个，投入总金额 2,300 万元；持续推进“贫困高中生成长计划”、“贫 困英模母亲资助计划”、“少数民族地区大学生成才计划”以及“情系西藏”奖助学 金等长期公益项目。本集团的社会责任工作获得社会高度认可，荣登《财富》杂志 “中国企业社会责任 100 排行榜”，被中国银行业协会评为最具社会责任金融机构。 2012年，本集团的出色业绩与良好表现受到市场与业界的充分认可，先后荣获国 内外90余项奖项。在英国《银行家》杂志联合Brand Finance发布的“世界银行品牌 500强”以及Interbrand发布的“2012年度中国最佳品牌”中，位列中国银行业首位； 在美国《财富》杂志“世界500强排名”中列第77位，较上年上升31位。此外，本集团 还荣获了国内外重要机构授予的包括公司治理、中小企业服务、私人银行、现金管 理、托管、投行、投资者关系和企业社会责任等领域的多个专项奖。本人谨向本集团 全体员工、广大客户、股东与社会各界的鼎力支持深表谢意！ 2013 年是我国实施“十二五”规划承前启后的关键一年，也是建设银行抓住战略 机遇、继续推进战略转型的重要一年。本集团将落实好各项监管要求，坚持创新、深 化转型，努力在新的起点上实现新发展。王洪章 董事长 2013 年 3 月 22 日11九舍会智库　【第 12 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】4行长报告各位股东： 2012 年，面对复杂的外部经营环境，本集团敏锐预判经营形势，坚持稳健务实经 营作风，深化战略转型和结构调整，业务发展平稳，经营业绩良好。经营业绩保持良好，业务转型稳步推进资产负债平稳增长。于 2012 年末，本集团资产总额 139,728.28 亿元，较上年增 长 13.77%。客户贷款和垫款总额 75,123.12 亿元，增长 15.64%；客户存款增长稳定， 增 幅 13.57% 。 营 业 收 入 4,607.46 亿 元 ， 增 长 16.03% 。 其 中 ， 利 息 净 收 入 增 长 15.97%，克服降息及存贷款利率浮动区间扩大的影响，净利息收益率较上年提高 5 个 基点至 2.75%；虽然部分产品受监管和市场因素影响收入增长放缓，但在信用卡、顾问 和咨询、理财等业务的拉动下，手续费及佣金净收入仍实现 7.49%的增长。本集团实现 利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%；净利润 1,936.02 亿元，增长 14.26%。 本集团高度重视风险防控，积极处置化解风险，资产质量保持稳定。不良贷款率 0.99%，拨备覆盖率达到 271.29%。 信贷结构调整持续深入。传统优势领域得以巩固，基础设施行业领域贷款余额 20,961.29 亿元，新增额在公司类贷款新增中占比 27.04%；个人住房贷款重点满足百 姓购买自住房需求，余额、新增额均居同业第一；小微企业贷款余额 7,454.53 亿元， 增幅 17.97%；涉农贷款增幅 21.43%；保障房开发贷款增幅 129.62%；产能过剩行业、 房地产开发类信贷投放和政府融资平台贷款得到有效控制。 战略性业务快速发展。信用卡业务在册卡量 4,032 万张，新增 807 万张；消费交 易额 8,517.61 亿元，贷款余额 1,779.36 亿元；核心业务指标保持同业领先。私人银 行客户金融资产增幅 30.19%，同业首推私人银行专属网银。跨境人民币业务发展迅 速，2012 年境内办理跨境人民币结算业务 5,862.34 亿元，增长 85.71%。保持中央财 政授权支付代理业务和中央财政非税收入收缴代理业务客户数、鑫存管业务客户数、 期货投资者签约客户数同业第一。投资托管业务规模 2.70 万亿元，增幅 31.07%。运营 养老金个人账户 256 万户，增幅 25.49%；运营受托资产 245.52 亿元，增幅 48.13%。 金融市场业务组合结构不断优化，本币债券组合收益率大幅提升；贵金属业务快速发 展。短期融资券、中期票据和私募债券承销额均为市场第一；新型财务顾问收入达到 66.80 亿元。 综合化经营和海外发展战略推进有力。加强母子公司战略协同，境内子公司资产 总额达到 926.57 亿元，实现净利润 13.55 亿元。海外机构总资产 5,185.79 亿元，实 现净利润 23.34 亿元。第一家海外二级分行墨尔本分行顺利开业，海外布局积极推 进。12九舍会智库　【第 13 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】加强银行基础建设，提高长远发展能力完善网络布局、夯实客户基础。于 2012 年末，本行境内营业机构总计 14,121 个，较上年增加 540 个。已开业私人银行、财富管理中心 311 家，个贷中心近 1,200 家，“信贷工厂”小企业经营中心 244 家。电子银行客户与渠道应用高速增长，个人 网上银行客户增长 41.07%；企业网上银行客户增长 54.10%；电子银行与柜面交易量之 比 270.30%；电子商务金融服务平台“善融商务”成功上线，为企业和个人提供专业化 的电子商务服务和金融支持服务。客户账户群体稳步扩大，公司机构客户增长 20.15%；单位结算账户增长显著；个人有资产客户增长 8.92%，其中私人银行客户增长 18.82%。 提升全面风险管理水平。制定全面风险管理办法，建立全面风险管理责任制；积 极应对经济下行压力，强化重点领域和潜在风险领域管控；推进差别化的集团授信审 批模式，优化审批流程，创新“直通车”、“预审批”等审批方法；制定表外、理财 业务风险管理政策，完善海外机构风险管理组织体系，推进集团并表风险管理；推进 风险计量技术工具的深化应用，顺利完成资本管理高级计量方法监管验收评估，为 2013 年实施资本管理办法奠定坚实基础。 扎实推进信息技术工作，加强产品创新和流程优化。2012 年，本集团重点推进 “新一代核心系统”建设，完成了由流程模型、数据模型、产品模型、用户体验模型 构成的企业级建模主体工作，进入实施阶段，启动了企业现金管理、家庭现金管理、 金融市场、托管、代收代付、非现场审计等 13 个项目。2012 年，完成流程优化项目 378 项；提出有效创意 7,812 条，完成产品创新 348 项。展望2013 年，本集团将按照既定发展战略，坚持以效益和质量为中心，深化结构调整 和经营转型，严控风险，强化基础，进一步提升市场竞争力。重点推进以下工作：? ? ? ?巩固存款、中间业务市场份额；加大贷款结构调整，降低资本耗用。 加快推进电子银行、金融社保卡、现金管理、养老金业务等战略性业务发展。 强化重点领域风险管控，保持资产质量稳定。 夯实经营管理基础，拓展有效客户，提高定价能力，做好资本管理办法实施工作。 值此，诚挚感谢董事会、监事会的大力支持！感谢广大客户的厚爱和全体员工的 辛勤付出！ 张建国 副董事长、执行董事及行长 2013 年 3 月 22 日13九舍会智库　【第 14 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】55.1管理层讨论与分析财务回顾2012 年，全球经济继续缓慢增长，复苏的不稳定性和不确定性依然突出。美国和 新兴经济体出现积极信号，欧元区和日本经济延续衰退；发达经济体继续放松或维持 宽松的货币政策，新兴经济体货币政策面临两难选择。国际货币基金组织报告，2012 年全球经济增长率为 3.2%，较 2011 年下降 0.7 个百分点。 2012 年，中国经济发展虽然面临着复杂的国内外环境，但支撑中国经济平稳较快 发展的基本面并未发生根本性变化，尤其是新型城镇化、信息化、工业化和农业现代 化进程的全面纵深推进，使中国经济呈现稳中有进的良好态势。2012 年，实现国内生 产总值 51.9 万亿元，较上年增长 7.8%；居民消费价格指数较上年上涨 2.6%。 2012 年，中国金融市场总体运行平稳，货币政策成效逐步显现，预调微调力度加 大。人行两次下调存款准备金率，两次下调存贷款基准利率；利率市场化改革迈出较 大步伐，金融机构人民币存款利率浮动区间的上限调整为基准利率的 1.1 倍、贷款利 率浮动区间的下限调整为基准利率的 0.7 倍。货币信贷增长符合预期，贷款结构继续 改善。截至 2012 年末，广义货币供应量 M2 余额为 97.4 万亿元，较上年增长 13.8%； 狭义货币供应量 M1 余额为 30.9 万亿元，较上年增长 6.5%；人民币贷款余额 63.0 万亿 元，较上年增长 15.0%；人民币存款余额为 91.7 万亿元，较上年增长 13.3%。 本集团密切关注国家宏观经济走势和监管政策变化，加快经营结构调整，加强全 面风险控制，财务业绩增长平稳，资产质量保持稳定。14九舍会智库　【第 15 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】5.1.1利润表2012 年，本集团实现利润总额 2,514.39 亿元，较上年增长 14.76%，净利润 1,936.02 亿元，较上年增长 14.26%。其主要得益于：一是生息资产规模适度增长，净 利息收益率稳步回升，带动利息净收入较上年增加 486.30 亿元，增幅 15.97%；二是进 一步加强成本管理，严格控制费用支出，成本收入比保持在相对较低水平。受国内经 济增速放缓及收费监管政策变化等因素影响，手续费及佣金净收入增幅较上年有所回 落。（人民币百万元，百分比除 外） 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他营业收入 营业收入 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 营业利润 营业外收支净额 利润总额 所得税费用 净利润 其他综合收益 综合收益总额 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 353,202 93,507 14,037 460,746 (30,233) (134,566) (40,041) (5,620) 250,286 1,153 251,439 (57,837) 193,602 (3,511) 190,091 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 304,572 86,994 5,524 397,090 (24,229) (118,294) (35,783) (1,112) 217,672 1,435 219,107 (49,668) 169,439 (1,918) 167,521变动(%) 15.97 7.49 154.11 16.03 24.78 13.76 11.90 405.40 14.98 (19.65) 14.76 16.45 14.26 83.06 13.4715九舍会智库　【第 16 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】利息净收入 2012 年，本集团实现利息净收入 3,532.02 亿元，较上年增加 486.30 亿元，增幅 为 15.97%；在营业收入中占比为 76.66%。 下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出 以及平均收益率或平均成本率的情况。截至 2012 年 12 月 31 日止年度 (人民币百万元， 百分比除外) 资产 客户贷款和垫款总额 债券投资 存放中央银行款项 存放同业款项及拆出资金 买入返售金融资产 总生息资产 总减值准备 非生息资产 资产总额 负债 客户存款 同业及其他金融机构存放 款项和拆入资金 卖出回购金融资产 已发行债务证券 其他计息负债 总计息负债 非计息负债 负债总额 利息净收入 净利差 净利息收益率10,527,661 208,591 1.98 9,442,374 151,972 1.61 7,027,047 2,808,238 2,302,863 576,641 130,335 12,845,124 (193,168) 513,587 13,165,543 603,241 441,691 100,444 34,694 20,860 5,552 603,241 6.29 3.58 1.51 3.62 4.26 4.70 6,108,983 2,745,520 2,030,564 212,038 195,695 11,292,800 (164,389) 383,077 11,511,488 482,247 347,520 89,716 31,282 5,841 7,888 482,247 5.69 3.27 1.54 2.75 4.03 4.27截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 利息收入 平均收益率 /支出 /成本率(%)利息收 平均收益率 平均余额 入/支出 /成本率(%)1,016,334 58,429 211,505 1,686 11,815,615 440,434 12,256,04931,808 2,254 7,364 22 250,0393.13 3.86 3.48 1.25 2.12870,192 21,724 116,807 1,704 10,452,801 282,71320,464 1,233 3,987 19 177,6752.35 5.68 3.41 1.12 1.70250,039 353,202 2.58 2.7510,735,514177,675 304,572 2.57 2.702012 年，本集团净利息收益率为 2.75%，较上年提高 5 个基点，主要得益于：(1) 加强定价管理，新发生贷款加权利率同比提升，以及受 2011 年升息对贷款收益率的滞 后影响；(2)调整债券投资期限与结构，债券投资收益率稳步上升。此外，受 2011 年16九舍会智库　【第 17 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】升息对存款付息率的滞后影响和定期存款占比提高影响，计息负债付息率较上年有所 上升，一定程度抵销了上述因素对净利息收益率的正向影响。 2012 年，人行连续下调存贷款基准利率，同时扩大了存贷款利率浮动区间，本集 团将积极开展利率市场化研究，加强利差管理，培养和提升利率市场化条件下的定价 能力。 下表列出本集团资产和负债项目的平均余额和平均利率变动对利息收支较上年变 动的影响。(人民币百万元) 资产 客户贷款和垫款总额 债券投资 存放中央银行款项 存放同业款项及拆出资金 买入返售金融资产 利息收入变化 负债 客户存款 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金 卖出回购金融资产 已发行债务证券 其他计息负债 利息支出变化 利息净收入变化 18,876 3,811 1,523 3,294 27,504 43,884 37,743 7,533 (502) 83 3 44,860 4,746 56,619 11,344 1,021 3,377 3 72,364 48,630 55,341 2,083 4,043 12,685 (2,764) 71,388 38,830 8,645 (631) 2,334 428 49,606 94,171 10,728 3,412 15,019 (2,336) 120,994规模因素 1利率因素 1利息收支变动1. 平均余额和平均利率的共同影响因素按规模因素和利率因素绝对值的占比分别计入规模因素和利率因素。利息净收入较上年增加486.30亿元，其中，各项资产负债平均余额变动带动利息 净收入增加438.84亿元，平均收益率或平均成本率变动带动利息净收入增加47.46亿 元，即规模因素和利率因素对利息净收入增加的贡献分别为90.24%和9.76%。利息收入2012 年，本集团实现利息收入 6,032.41 亿元，较上年增加 1,209.94 亿元，增幅 为 25.09%。其中，客户贷款和垫款利息收入、债券投资利息收入、存放中央银行款项 利息收入、存放同业款项及拆出资金利息收入、买入返售金融资产利息收入占比分别 为 73.22%、16.65%、5.75%、3.46%和 0.92%。17九舍会智库　【第 18 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】客户贷款和垫款利息收入 本集团客户贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况列 示如下：截至 2012 年 12 月 31 日止年度 (人民币百万元， 百分比除外) 公司类贷款和垫款 短期贷款 中长期贷款 个人贷款和垫款 票据贴现 海外及子公司 客户贷款和垫款总额 平均余额 4,690,345 1,619,010 3,071,335 1,833,083 127,147 376,472 7,027,047 利息收入 307,355 104,219 203,136 112,586 8,694 13,056 441,691 平均收益 率(%) 6.55 6.44 6.61 6.14 6.84 3.47 6.29 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 4,201,411 1,313,801 2,887,610 1,538,049 103,290 266,233 6,108,983 利息收入 249,226 76,110 173,116 82,732 7,496 8,066 347,520 平均收益 率(%) 5.93 5.79 6.00 5.38 7.26 3.03 5.69客户贷款和垫款利息收入 4,416.91 亿元，较上年增加 941.71 亿元，增幅为 27.10%，主要是由于客户贷款和垫款平均余额较上年增长 15.03%，平均收益率较上年 提高 60 个基点。贷款收益率上升主要得益于：(1)积极调整信贷投放结构，加强定价 管理，全年新发生贷款加权利率较上年有所提升；(2)2011 年升息对贷款收益率的滞后 影响进一步推动了贷款收益率的提高。 债券投资利息收入 债券投资利息收入 1,004.44 亿元，较上年增加 107.28 亿元，增幅为 11.96%，主 要是抓住利率上行有利时机，优化债券投资期限与结构，债券投资平均收益率较上年 提高所致。 存放中央银行款项利息收入 存放中央银行款项利息收入 346.94 亿元，较上年增加 34.12 亿元，增幅为 10.91%，主要是存放中央银行款项平均余额较上年有所增长。 存放同业款项及拆出资金利息收入 存放同业款项及拆出资金利息收入 208.60 亿元，较上年增加 150.19 亿元，增幅 为 257.13%，主要是受保本型理财产品余额增长影响，存放同业款项及拆出资金平均余 额较上年增长 171.95%；同时，存放同业款项及拆出资金的平均收益率亦较上年提高 87 个基点。 买入返售金融资产利息收入 买 入 返 售 金 融 资 产 利 息 收 入 55.52 亿元 ， 较 上 年 减 少 23.36 亿 元 ， 降 幅 为 29.61%，主要是买入返售金融资产平均余额下降所致。18九舍会智库　【第 19 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】利息支出2012 年，本集团利息支出 2,500.39 亿元，较上年增加 723.64 亿元，增幅为 40.73%。 客户存款利息支出 本集团客户存款各组成部分的平均余额、利息支出以及平均成本率情况列示如 下：(人民币百万 元，百分比除 外) 公司存款 活期存款 定期存款 个人存款 活期存款 定期存款 海外及子公司 客户存款总额 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 平均余额 5,488,128 3,320,096 2,168,032 4,883,746 1,951,264 2,932,482 155,787 10,527,661 利息支出 101,216 26,438 74,778 105,224 8,060 97,164 2,151 208,591 平均成本率 (%) 1.84 0.80 3.45 2.15 0.41 3.31 1.38 1.98 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 平均余额 5,080,500 3,302,205 1,778,295 4,230,001 1,725,106 2,504,895 131,873 9,442,374 利息支出 75,822 26,308 49,514 74,515 8,505 66,010 1,635 151,972 平均成本率 (%) 1.49 0.80 2.78 1.76 0.49 2.64 1.24 1.61客户存款利息支出 2,085.91 亿元，较上年增加 566.19 亿元，增幅为 37.26%，主 要是由于平均成本率较上年提高 37 个基点、平均余额较上年增长 11.49%。存款成本率 上升，主要原因如下：(1)受 2011 年升息对存款付息率的滞后影响，定期存款付息率 较上年上升了 67 个基点；(2)在降息预期下，定期存款平均余额占比较上年提高了 3.09 个百分点至 48.45%。 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 同业及其他金融机构存放款项和拆入资金利息支出 318.08 亿元，较上年增加 113.44 亿元，增幅为 55.43%，主要是同业及其他金融机构存放款项平均成本率受市场 价格影响，较上年提高 78 个基点所致。 卖出回购金融资产利息支出 卖出回购金融资产利息支出 22.54 亿元，较上年增加 10.21 亿元，主要是卖出回 购平均余额较上年增长所致。19九舍会智库　【第 20 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】手续费及佣金净收入(人民币百万元，百分比除 外 ) 手续费及佣金收入 银行卡手续费 顾问和咨询费 代理业务手续费 结算与清算手续费 理财产品业务收入 托管及其他受托业务佣金 电子银行业务收入 信用承诺手续费 担保手续费 其他 手续费及佣金支出 手续费及佣金净收入 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 96,218 20,137 19,722 12,772 11,423 9,381 8,380 4,760 2,636 1,931 5,076 (2,711) 93,507 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 89,494 14,910 17,488 14,210 13,484 7,907 7,732 4,246 2,369 2,495 4,653 (2,500) 86,994变动(%) 7.51 35.06 12.77 (10.12) (15.28) 18.64 8.38 12.11 11.27 (22.61) 9.09 8.44 7.492012 年，本集团实现手续费及佣金净收入 935.07 亿元，较上年增长 7.49%，手续 费及佣金净收入对营业收入比率较上年下降 1.62 个百分点至 20.29%。手续费及佣金净 收入增速放缓，主要受以下因素影响：(1)国内经济增速放缓，受市场因素影响的相关 产品增速下降；(2)监管标准趋严，对服务收费实施进一步规范；(3)主动减免部分个 人及小企业客户的服务收费。 银行卡手续费收入 201.37 亿元，增幅为 35.06%。其中，信用卡收入接近翻番，主 要是分期交易收入通过拓展客户及推出多项创新产品等措施快速增长；同时受益于个 人客户数量持续增加、产品不断优化、交易渠道更加便利等，借记卡、准贷记卡收入 保持平稳较快增长。 顾问和咨询费收入 197.22 亿元，增幅为 12.77%，增速较上年大幅放缓，主要是常 年财务顾问收入下降；新型财务顾问、审价咨询业务等仍保持较快增长。 代理业务手续费收入 127.72 亿元，降幅为 10.12%。主要是受证券市场低迷影响， 代销基金收入大幅下降；受银保市场业务规模下降等因素影响，代理保险收入同比下 降。房改金融等代理业务增长良好。 结算与清算手续费收入 114.23 亿元，降幅为 15.28%，主要是人民币结算收入同比 下降；个人外币结算、代理资金清算等业务增长良好。 理财产品业务收入 93.81 亿元，增幅为 18.64%。本集团着力于满足客户的投资理 财需求，努力为有不同风险、渠道偏好的客户提供差异化产品，除传统的理财产品 外，还开发了私人银行专属、电子银行渠道专属等理财产品。20九舍会智库　【第 21 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】托管及其他受托业务佣金收入 83.80 亿元，较上年增长 8.38%。其中，保险资产、 企业年金托管业务手续费收入快速增长；证券投资基金托管业务受证券市场影响收入 下降明显。 电子银行业务收入 47.60 亿元，增幅为 12.11%，主要是网上银行、手机银行及短 信金融服务等电子银行渠道客户快速增长，交易规模稳步扩大；同时，新推出多项优 惠、便利的电子银行产品，如“悦生活”、“学生惠”等。 下一步，本集团将继续保持发展和创新热情，根据市场情况和客户需求，进一步 在产品创新、服务升级和客户维系及拓展方面加大投入，推动中间业务的健康可持续 发展。 公允价值变动损失 公允价值变动损失为 6.61 亿元，降幅为 52.65%，主要是子公司所持交易性金融资 产的估值损失减少所致。 投资收益 投资收益 63.27 亿元，较上年增加 26.05 亿元，增幅 69.99%，主要是可供出售金 融资产及衍生金融工具的已实现收益增加。 汇兑损益 2012 年，本集团积极推进外币业务发展，严格控制风险并确保资产安全，在人民 币升值的外部环境下，实现汇兑净收益 15.04 亿元，较上年增加 0.53 亿元，主要是外 币货币性资产重估损失减少。 业务及管理费截至 2012 年 12 月 31 日止年度 79,710 23,484 31,372 134,566 29.57% 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 71,388 20,397 26,509 118,294 29.87%（人民币百万元，百分比除外） 员工成本 物业及设备支出 其他 业务及管理费 成本收入比2012 年，本集团业务及管理费 1,345.66 亿元，较上年增加 162.72 亿元，增幅 13.76%；成本收入比同比下降 0.30 个百分点至 29.57%。 员工成本 797.10 亿元，较上年增长 83.22 亿元，增幅 11.66%，低于利润总额和净 利润增幅。物业及设备支出 234.84 亿元，增幅 15.13%。其他业务及管理费 313.72 亿 元，较上年增长 48.63 亿元，增幅 18.34%，主要是随着业务发展和市场竞争加剧，市 场营销费用有所增加。21九舍会智库　【第 22 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】资产减值损失截至 2012 年 12 月 31 日止年度 38,330 1,296 (236) 1,126 406 5 410 40,041 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 32,403 1,610 1,130 (15) 495 1 1,769 35,783（人民币百万元） 客户贷款和垫款 投资 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项债券投资 固定资产 其他 资产减值损失2012 年，资产减值损失 400.41 亿元，较上年增加 42.58 亿元，增幅 11.90%。其 中，客户贷款和垫款减值损失 383.30 亿元，较上年增加 59.27 亿元，主要是在充分评 估外部环境变化对信贷资产质量的影响下，审慎计提客户贷款和垫款损失准备；投资 减值损失 12.96 亿元，较上年减少 3.14 亿元，主要是可供出售金融资产减值损失出现 回拨，而持有至到期投资受企业债增长等因素影响而增加组合计提减值损失；其他资 产减值损失 4.10 亿元，较上年减少 13.59 亿元，主要是非保本理财业务的资产结构优 化，减值损失出现回拨。 所得税费用 2012 年，所得税费用 578.37 亿元，较上年增加 81.69 亿元。所得税实际税率为 23.00%，低于 25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税 收益。所得税费用详情载列于本年报“财务报表”附注“所得税费用”。 其他综合收益 2012 年，其他综合收益为负 35.11 亿元，较上年减少 15.93 亿元，主要是可供出 售金融资产的公允价值下降所致。22九舍会智库　【第 23 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】5.1.2资产资产负债表下表列出于所示日期本集团资产总额的构成情况。于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日（人民币百万元， 百分比除外）客户贷款和垫款总额 贷款减值损失准备 客户贷款和垫款净额 投资1占总额百 金额 分比（%） 7,512,312 (202,433) 7,309,879 2,866,648 2,458,069 715,551 316,685 68,264 237,732 13,972,828 52.31 20.52 17.59 5.12 2.27 0.49 1.70占总额百 金额 分比（%） 6,496,411 (171,217) 6,325,194 2,741,750 2,379,809 385,792 200,045 56,776 192,468占总额百 金额 分比（%） 5,669,128 (143,102)51.50 5,526,026 22.32 2,904,997 19.38 1,848,029 3.14 1.63 0.46 1.57 142,280 181,075 44,088 163,82251.12 26.87 17.09 1.32 1.68 0.41 1.51 100.00现金及存放中央银行款项 存放同业款项及拆出资金 买入返售金融资产 应收利息 其他2资产总额100.00 12,281,834100.00 10,810,3171. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。 2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、土地使用权、无形资产、商誉、递延所得 税资产及其他资产。于 2012 年 12 月 31 日，本集团资产总额 139,728.28 亿元，较上年增加 16,909.94 亿元，增幅为 13.77%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金、买入 返售金融资产等增长。其中，客户贷款和垫款净额占资产总额的 52.31%，较上年上升 0.81 个百分点；存放同业款项及拆出资金占比为 5.12%，上升 1.98 个百分点；买入 返售金融资产占比为 2.27%，上升 0.64 个百分点；投资占比下降 1.80 个百分点，为 20.52%；现金及存放中央银行款项占比下降 1.79 个百分点，为 17.59%。23九舍会智库　【第 24 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】客户贷款和垫款于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元， 百分比除外） 公司类贷款和垫款 短期贷款 中长期贷款 个人贷款和垫款 个人住房贷款 个人消费贷款 个人助业贷款 信用卡贷款 其他贷款 票据贴现 海外和子公司 客户贷款和垫款总额1于 2011 年 12 月 31 日 占总额百 金额 分比（%） 4,400,421 1,383,008 3,017,413 1,677,910 1,312,974 76,692 78,716 97,553 111,975 111,181 306,899 6,496,411于 2010 年 12 月 31 日 占总额百 金额 分比（%） 69.63 20.45 49.18 24.09 19.20 0.85 1.39 0.98 1.67 2.52 3.76 100.00金额 4,963,050 1,725,607 3,237,443 2,017,826 1,528,757 80,556 101,776 177,936 128,801 137,558 393,878 7,512,312占总额百 分比（%） 66.07 22.97 43.10 26.86 20.35 1.07 1.36 2.37 1.71 1.83 5.24 100.0067.74 3,947,276 21.29 1,159,478 46.45 2,787,798 25.83 1,365,672 20.21 1,088,591 1.18 1.21 1.50 1.73 1.71 4.72 48,185 78,844 55,441 94,611 142,817 213,363100.00 5,669,1281.包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。于 2012 年 12 月 31 日，本集团客户贷款及垫款总额 75,123.12 亿元，较上年增加 10,159.01 亿元，增幅为 15.64%。 本行境内公司类贷款 49,630.50 亿元，较上年增加 5,626.29 亿元，增幅为 12.79%。其中，投向基础设施行业领域贷款 20,961.29 亿元，新增额在公司类贷款新 增额中的占比为 27.04%；小微企业贷款 7,454.53 亿元、增幅 17.97%，涉农贷款余额 12,748.99 亿元、增幅 21.43%，均高于公司类贷款增幅。本行深入推进地方政府融资 平台贷款整改工作，强化退出机制，严把审批关口，平台贷款结构不断优化。审慎支 持行业和逐步压缩行业贷款余额占比分别下降 0.89 个百分点和 0.26 个百分点。 本行境内个人贷款 20,178.26 亿元，较上年增加 3,399.16 亿元，增幅为 20.26%， 在客户贷款和垫款中占比较上年提高 1.03 个百分点至 26.86%。其中，个人住房贷款 15,287.57 亿元，较上年增加 2,157.83 亿元，增幅 16.43%，重点支持居民自住房融资 需求；个人助业贷款 1,017.76 亿元，较上年增加 230.60 亿元，增幅 29.30%；信用卡 贷款 1,779.36 亿元，较上年增加 803.83 亿元，增幅为 82.40%。 票据贴现 1,375.58 亿元，较上年增加 263.77 亿元，主要用于满足重点优质客户 短期融资需求。 海外和子公司客户贷款和垫款 3,938.78 亿元，较上年增加 869.79 亿元，增幅为 28.34%，主要是香港等地区贷款增加较多所致。24九舍会智库　【第 25 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】按担保方式划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期按担保方式划分的客户贷款和垫款分布情况。（人民币百万元， 百分比除外） 信用贷款 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 客户贷款和垫款总额 于 2012 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 2,084,988 1,441,826 3,176,420 809,078 7,512,312 27.76 19.19 42.28 10.77 100.00 于 2011 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 1,655,537 1,422,349 2,787,776 630,749 6,496,411 25.48 21.89 42.92 9.71 100.00客户贷款和垫款减值损失准备截至 2012 年 12 月 31 日止年度 已减值贷款和垫款的损失准备 按组合方式评 估的贷款和垫 其损失准备按组合 其损失准备按个别 款损失准备 方式评估 方式评估 129,832 22,878 152,710 3,276 1,371 (5) (832) 99 3,909 38,109 23,024 (8,943) (1,612) (232) (5,821) 1,289 45,814（人民币百万元） 年初余额 本年计提 本年转回 折现回拨 本年转出 本年核销 本年收回 年末余额总额 171,217 47,273 (8,943) (1,612) (237) (6,653) 1,388 202,433本集团坚持审慎原则，充分评估宏观经济及调控政策等外部环境变化对信贷资产 质量的影响，足额计提客户贷款和垫款损失准备。于 2012 年 12 月 31 日，客户贷款和 垫款损失准备余额 2,024.33 亿元，较上年增加 312.16 亿元；减值准备对不良贷款比 率为 271.29%，较上年提高 29.85 个百分点；减值准备对贷款总额比率为 2.69%，较上 年提高 0.05 个百分点。25九舍会智库　【第 26 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】投资下表列出于所示日期本集团按持有目的划分的投资构成情况。（人民币百万元，百 分比除外） 交易性金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项债券投资 投资总额 于 2012 年 12 月 31 日 金额 占总额百分比(%) 27,572 701,041 1,918,322 219,713 2,866,648 0.96 24.46 66.92 7.66 100.00 于 2011 年 12 月 31 日 金额 23,096 675,058 1,743,569 300,027 2,741,750 占总额百分比(%) 0.84 24.62 63.60 10.94 100.00于 2012 年 12 月 31 日，投资总额 28,666.48 亿元，较上年增加 1,248.98 亿元， 增幅为 4.56%。其中，交易性金融资产增加 44.76 亿元，增幅 19.38%；可供出售金融 资产增加 259.83 亿元，增幅 3.85%；持有至到期投资增加 1,747.53 亿元，增幅 10.02%；应收款项债券投资减少 803.14 亿元，降幅 26.77%，主要是信达债券获得偿还 所致。 下表列出于所示日期按金融资产性质划分的投资构成情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元， 百分比除外） 债券投资 权益工具 基金 投资总额 金额 占总额 百分比（%） 于 2011 年 12 月 31 日 金额 2,719,007 22,451 292 2,741,750 占总额 百分比（%） 99.17 0.82 0.01 100.002,847,441 17,967 1,240 2,866,64899.33 0.63 0.04 100.00债券投资 下表列出于所示日期本集团按发行主体划分的债务工具构成情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元，百分比除外） 政府 中央银行 政策性银行 银行及非银行金融机构 公共机构 信达公司 其他企业 债券投资总额 金额 占总额 百分比(%) 于 2011 年 12 月 31 日 金额 901,187 435,726 285,767 712,053 196 131,761 252,317 2,719,007 占总额 百分比(%) 33.14 16.02 10.51 26.19 0.01 4.85 9.28 100.00939,182 335,309 351,086 798,952 341 57,622 364,949 2,847,44132.98 11.78 12.33 28.06 0.01 2.02 12.82 100.0026九舍会智库　【第 27 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】本集团坚持稳健投资与审慎交易原则，在保证流动性安全的前提下，综合平衡风 险与收益，积极主动调整经营策略。于 2012 年 12 月 31 日，本集团债券投资 28,474.41 亿元，较上年增加 1,284.34 亿元，增幅 4.72%。其中，政府债券 9,391.82 亿元，较上年增加 379.95 亿元，增幅 4.22%；政策性银行债券 3,510.86 亿元，较上年 增加 653.19 亿元，增幅 22.86%；银行及非银行金融机构债券 7,989.52 亿元，较上年 增加 868.99 亿元，增幅 12.20%；其他企业债券 3,649.49 亿元，较上年增加 1,126.32 亿元，增幅 44.64%；中央银行债券 3,353.09 亿元，较上年减少 1,004.17 亿元，降幅 23.05%；信达债券 576.22 亿元，较上年减少 741.39 亿元，主要是本行收到部分偿还 本金。 下表列出于所示日期本集团按币种划分的债务工具构成情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元，百分比 除外） 人民币 美元 港币 其他外币 债券投资总额 金额 2,775,236 25,515 37,592 9,098 2,847,441 占总额 百分比（%） 97.46 0.90 1.32 0.32 100.00 于 2011 年 12 月 31 日 金额 2,667,800 27,885 8,638 14,684 2,719,007 占总额 百分比（%） 98.12 1.02 0.32 0.54 100.00于 2012 年 12 月 31 日，本集团持有美国次级按揭贷款支持债券账面价值 0.84 亿 美元，占外币债券投资组合的 0.72%；持有中间级别债券（Alt-A）账面价值 1.78 亿美 元，占外币债券投资组合的 1.54%。本集团不持有希腊、葡萄牙、西班牙及意大利政府 及各类机构发行的债券。 由于外币债券占本集团资产总额比例很小，其市场价值波动对盈利影响不大。 金融债 下表列出报告期末本集团持有的金融债券 1 情况。（人民币百万元） 交易性金融资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 应收款项债券投资 合计 政策性银行 于 2012 年 12 月 31 日 银行及非银行金融机构1,161 76,655 273,270 351,0863,697 192,276 523,605 79,374 798,9521. 金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、银行及非银行金融机构发 行的债券。27九舍会智库　【第 28 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】下表列出报告期末本集团持有的重大金融债券情况。面值 金融债券 2006 年商业银行金融债券 2006 年商业银行金融债券 2011 年商业银行金融债券 2010 年商业银行金融债券 2010 年商业银行金融债券 2007 年商业银行金融债券 2010 年商业银行金融债券 2011 年商业银行金融债券 2011 年商业银行金融债券 2011 年政策性银行金融债券 （亿元） 年利率 减值损失准 到期日 备（亿元） -150.00 一年期定期存款利率+利差 0.60% 2016 年 12 月 12 日 101.00 一年期定期存款利率+利差 0.47% 2016 年 11 月 6 日 100.00 100.00 100.00 4.39% 2018 年 3 月 28 日 3.95% 2016 年 1 月 13 日 4.21% 2021 年 1 月 13 日98.60 一年期定期存款利率+利差 0.61% 2013 年 2 月 19 日 85.25 一年期定期存款利率+利差 0.59% 2020 年 2 月 25 日 84.80 81.80 81.70 4.68% 2016 年 9 月 26 日 4.62% 2021 年 2 月 22 日 3.99% 2016 年 3 月 11 日应收利息于 2012 年 12 月 31 日，本集团应收利息 682.64 亿元，较上年增加 114.88 亿元， 增幅为 20.23%，主要是受贷款和债券投资规模增长等因素影响。 负债 下表列出所示日期本集团负债总额的构成情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元， 百分比除外） 客户存款 同业及其他金融机构存 放款项和拆入资金 卖出回购金融资产 已发行债务证券 其他1于 2011 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 9,987,450 1,044,954 10,461 168,312 253,996于 2010 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 89.77 7.42 0.05 0.92 1.84 100.00占总额 金额 百分比（%） 11,343,079 1,097,743 2,360 262,991 317,046 13,023,219 87.10 8.43 0.02 2.02 2.4387.11 9,075,369 9.11 0.09 1.47 2.22 749,809 4,922 93,315 185,997总负债100.00 11,465,173100.00 10,109,4121. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递 延所得税负债及其他负债。于 2012 年 12 月 31 日，负债总额 130,232.19 亿元，较上年增加 15,580.46 亿 元，增幅 13.59%。其中，客户存款较上年增加 13,556.29 亿元，增幅 13.57%，在负债 总额中的占比为 87.10%；同业及其他金融机构存放款项和拆入资金较上年增加 527.89 亿元，增幅 5.05%，在负债总额中的占比为 8.43%；卖出回购金融资产较上年减少28九舍会智库　【第 29 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】81.01 亿元，下降 77.44%；已发行债务证券较上年增加 946.79 亿元，主要是本行发行 400 亿元次级债券及海外机构发行存款证增加。客户存款下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。（人民币百万 元，百分比除 外） 公司存款 活期存款 定期存款 个人存款 活期存款 定期存款 海外和子公司 客户存款总额 于 2012 年 12 月 31 日 占总额百 金额 分比（%） 于 2011 年 12 月 31 日 占总额百 金额 分比（%） 5,410,592 3,493,316 1,917,276 4,415,965 1,829,399 2,586,566 160,893 9,987,450 54.17 34.98 19.19 44.22 18.32 25.90 1.61 100.00 于 2010 年 12 月 31 日 占总额百 金额 分比（%） 4,945,754 3,366,483 1,579,271 4,020,514 1,714,222 2,306,292 109,101 9,075,369 54.50 37.10 17.40 44.30 18.89 25.41 1.20 100.006,073,726 3,714,628 2,359,098 5,077,930 2,092,791 2,985,139 191,423 11,343,07953.55 32.75 20.80 44.77 18.45 26.32 1.68 100.00于 2012 年 12 月 31 日，本集团客户存款总额 113,430.79 亿元，较上年增加 13,556.29 亿元，增幅 13.57%。本行境内定期存款较上年增加 8,403.95 亿元，增幅 18.66%，高于活期存款 9.11%的增幅，使得定期存款在客户存款中的占比较上年提高 2.03 个百分点至 47.12%。 股东权益（人民币百万元） 股本 资本公积 投资重估储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 外币报表折算差额 归属于本行股东权益 少数股东权益 股东权益 于 2012 年 12 月 31 日 250,011 135,281 3,023 86,718 80,483 391,034 (4,818) 941,732 7,877 949,609 于 2011 年 12 月 31 日 250,011 135,178 6,383 67,576 67,342 289,266 (4,615) 811,141 5,520 816,661于 2012 年 12 月 31 日，股东权益 9,496.09 亿元，较上年增加 1,329.48 亿元；股 东权益总额对资产总额的比率为 6.80%。2012 年，日均存贷比率为 66.75%，较上年上 升 2.05 个百分点。29九舍会智库　【第 30 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】资本充足率 下表列出所示日期本集团资本充足率相关资料。（人民币百万元，百分比除 外） 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 于 2010 年 12 月 31 日 核心资本充足率 资本充足率2 111.32% 14.32%10.97% 13.68%10.40% 12.68%资本基础组成部分 核心资本： 股本 资本公积、投资重估储备 3 及外币报表折算差额 盈余公积和一般准备 未分配利润3、4250,011 130,535 167,196 323,735 4,275 875,752250,011 130,562 134,918 229,649 5,520 750,660250,011 127,536 112,028 140,995 4,113 634,683少数股东权益附属资本： 贷款损失一般准备金 以公允价值计量的金融工 具的重估增值 已发行次级债券 76,605 1,563 160,000 238,168 扣除前总资本 扣除： 商誉 未合并股权投资 其他 资本净额 加权风险资产6 566,180 3,675 120,000 189,855 940,51557,359 7,547 80,000 144,906 779,5891,113,920(1,456) (17,882) (1,153) 1,093,429 7,637,705(1,662) (12,402) (1,945) 924,506 6,760,117(1,534) (13,695) (1,911) 762,449 6,015,3291. 核心资本充足率等于核心资本扣除 100%商誉和 50%未合并股权投资及其他扣减项后的净额，除以加权风险资产。 2. 资本充足率等于资本净额除以加权风险资产。 3. 投资重估储备中的可供出售金融资产公允价值重估增值从核心资本中扣除，并且将该项增值的 50%计入附属资 本。此外，对于未实现的交易性金融工具公允价值重估增值在考虑税收影响后从核心资本中扣除，并记入附属 资本。 4. 未分配利润已扣除于资产负债表日后本行建议分派的股息。 5. 其他主要是指按银监会的规定扣除的资产支持证券投资。 6．加权风险资产包括 12.5 倍的市场风险资本。30九舍会智库　【第 31 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】按照银监会颁布的《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算，于2012年 12月31 日，本集团资本充足率为14.32%，核心资本充足率11.32%，分别较上年上升 0.64和0.35个百分点。主要原因：一是本集团盈利水平进一步提升，驱动核心资本增 速高于风险加权资产增速；二是于2012年11月完成400亿元次级债发行，有效充实了资 本基础；三是持续改善资本配置结构，有效控制表外风险加权资产增长。 杠杆率 于 2012 年 12 月 31 日，本集团杠杆率为 5.41%，高于银监会监管要求。（人民币百万元，百分比除外） 杠杆率1于 2012 年 12 月 31 日 5.41% 875,752 (10,974) 864,778核心资本 核心资本扣减项 核心资本净额 调整后表内资产余额 调整后表外项目余额2 3 413,984,994 2,016,299 15,990,319调整后表内外资产余额1.杠杆率按照相关监管要求计算，核心资本净额与本集团计算资本充足率的口径一致。 2.调整后表内资产余额包含按现期风险暴露法计算的衍生产品及其他表内资产。 3.调整后表外项目余额包含按 10%转换系数计算的无条件可撤销承诺和其他表外项目。 4.调整后表内外资产余额=调整后表内资产余额+调整后表外项目余额-核心资本扣减项。资产负债表表外项目分析 本集团资产负债表表外项目包括衍生金融工具、承诺及或有负债。衍生金融工具 包括利率合约、汇率合约、贵金属合约和权益工具合约等。有关衍生金融工具的名义 金额及公允价值详见本报告“财务报表”附注“衍生金融工具”。承诺及或有负债具 体包括信贷承诺、经营租赁承诺、资本支出承诺、证券承销承诺、国债兑付承诺及未 决诉讼和纠纷。信贷承诺是最重要的组成部分，于 2012 年 12 月 31 日，信贷承诺余额 20,162.99 亿元，较上年增加 343.50 亿元；其信贷风险加权金额 9,080.26 亿元，较上 年减少 216.55 亿元，主要是本集团加强表外业务管理，合理控制表外资产增长速度， 对低效、无效风险资产加大清理力度。有关承诺及或有负债详见本报告“财务报表” 附注“承诺及或有事项”。31九舍会智库　【第 32 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】5.1.3贷款质量分析按五级分类划分的贷款分布情况 下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度 下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。（人民币百万元，百 分比除外） 正常 关注 次级 可疑 损失 客户贷款和垫款总额 不良贷款额 不良贷款率 于 2012 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 于 2011 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%） 于 2010 年 12 月 31 日 占总额 金额 百分比（%）7,233,287 204,407 32,745 33,713 8,160 7,512,312 74,61896.29 6,227,770 2.72 0.43 0.45 0.11 197,726 38,974 23,075 8,866 70,915 0.9995.87 3.04 0.60 0.35 0.14 100.00 1.095,405,694 198,722 28,718 28,923 7,071 5,669,128 64,71295.35 3.51 0.51 0.51 0.12 100.00 1.14100.00 6,496,4112012 年，本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强风险防范 化解，加快不良贷款处置，信贷资产质量继续保持稳定。于 2012 年 12 月 31 日，不良 贷款余额 746.18 亿元，较上年增加 37.03 亿元；不良贷款率 0.99%，较上年下降 0.10 个百分点；关注类贷款占比 2.72%，较上年下降 0.32 个百分点。32九舍会智库　【第 33 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】按产品类型划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按产品类型划分的贷款及不良贷款情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元， 百分比除外） 公司类贷款和垫款 短期贷款 中长期贷款 个人贷款和垫款 个人住房贷款 个人消费贷款 个人助业贷款 信用卡贷款 其他贷款 票据贴现 海外和子公司 总计 贷款金额 4,963,050 1,725,607 3,237,443 2,017,826 1,528,757 80,556 101,776 177,936 128,801 137,558 393,878 7,512,312 不良贷款 金额 67,575 40,298 27,277 5,895 2,809 740 580 1,090 676 1,148 74,618 不良 贷款率(%) 1.36 2.34 0.84 0.29 0.18 0.92 0.57 0.61 0.52 0.29 0.99 贷款金额 4,400,421 1,383,008 3,017,413 1,677,910 1,312,974 76,692 78,716 97,553 111,975 111,181 306,899 6,496,411 于 2011 年 12 月 31 日 不良贷款 金额 63,692 24,969 38,723 5,178 2,630 797 198 829 724 2,045 70,915 不良 贷款率(%) 1.45 1.81 1.28 0.31 0.20 1.04 0.25 0.85 0.65 0.67 1.09于 2012 年 12 月 31 日，本行境内公司类贷款不良率较上年下降 0.09 个百分点至 1.36%，个人贷款不良率较上年下降 0.02 个百分点至 0.29%；加强海外风险管理和集团 并表管理，加快大额风险处置化解，海外及子公司资产质量稳定向好。33九舍会智库　【第 34 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】按行业划分的贷款及不良贷款分布情况 下表列出于所示日期按行业划分的贷款及不良贷款情况。（人民币百万元， 百分比除外） 公司类贷款和垫款 制造业 交通运输、仓储和邮 政业 电力、热力、燃气及 水的生产和供应业 房地产业 租赁及商业服务业 其中：商务服务业 批发和零售业 水利、环境和公共设 施管理业 建筑业 采矿业 其中：石油和天然 气开采业 教育 信息传输、软件和信 息技术服务业 其中：电信、广播 电视和卫星传输 服务 其他 个人贷款和垫款 票据贴现 海外和子公司 总计 于 2012 年 12 月 31 日 占总额 不良贷 不良贷 贷款金额 百分比（%） 款金额 款率（%） 4,963,050 1,275,213 856,728 593,497 456,811 390,186 377,550 356,434 235,694 218,808 196,666 13,501 66,183 24,639 66.07 67,575 16.97 30,690 11.40 7.90 6.08 5.19 5.03 3,208 3,157 4,462 1,606 1,590 1.36 2.41 0.37 0.53 0.98 0.41 0.42 4.95 0.09 0.76 0.23 0.09 0.55 3.99 于 2011 年 12 月 31 日 占总额 不良贷 不良贷 贷款金额 百分比（%） 款金额 款率（%） 4,400,421 1,084,612 742,368 569,517 425,900 383,366 373,145 267,077 226,560 187,166 165,806 15,400 84,984 21,604 67.74 63,692 16.70 25,577 11.43 8.77 6.56 5.90 5.74 4.11 3.49 2.88 2.55 0.24 1.31 0.33 7,038 3,929 8,005 3,369 3,347 6,811 1,065 1,908 599 39 734 783 1.45 2.36 0.95 0.69 1.88 0.88 0.90 2.55 0.47 1.02 0.36 0.25 0.86 3.624.74 17,656 3.14 2.91 2.62 0.18 0.88 0.33 223 1,654 458 12 362 98419,159 292,191 2,017,826 137,558 393,878 7,512,3120.26 3.91 26.86 1.83 5.24495 3,115 5,895 1,1482.58 1.07 0.29 0.29 0.9917,008 241,461 1,677,910 111,181 306,899 6,496,4110.26 3.72 25.83 1.71 4.72155 3,874 5,178 2,0450.91 1.60 0.31 0.67 1.09100.00 74,618100.00 70,9152012 年，本集团根据“十二五”规划和其他外部政策环境变化，适时优化信贷政 策和结构调整方案，细化客户风险选择标准，坚持行业限额管理，信贷结构调整稳步 推进。但受宏观经济环境和部分区域因素影响，制造业、批发和零售业等不良率有所 上升。34九舍会智库　【第 35 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】已重组客户贷款和垫款 下表列出于所示日期，本集团已重组客户贷款和垫款情况。（人民币百万元， 百分比除外） 已重组客户贷款和垫款 于 2012 年 12 月 31 日 占贷款和垫款 金额 总额百分比（%） 2,563 0.03 于 2011 年 12 月 31 日 占贷款和垫款 金额 总额百分比（%） 2,692 0.04于 2012 年 12 月 31 日，已重组客户贷款和垫款余额 25.63 亿元，较上年减少 1.29 亿元，占贷款和垫款总额比例较上年下降 0.01 个百分点至 0.03%。 逾期客户贷款和垫款 下表列出于所示日期本集团已逾期客户贷款和垫款按账龄分析情况。于 2012 年 12 月 31 日 （人民币百万元， 百分比除外） 逾期 3 个月以内 逾期 3 个月至 1 年以内 逾期 1 年以上 3 年以内 逾期 3 年以上 已逾期客户贷款和垫款总额 金额 24,715 25,840 13,928 12,593 77,076 占贷款和垫款 总额百分比（%） 0.33 0.34 0.19 0.17 1.03 于 2011 年 12 月 31 日 占贷款和垫款 金额 总额百分比（%） 21,815 9,739 11,885 13,553 56,992 0.34 0.15 0.18 0.21 0.88于 2012 年 12 月 31 日，已逾期客户贷款和垫款余额 770.76 亿元，较上年增加 200.84 亿元，主要是受国内宏观经济放缓影响，部分客户经营困难、资金周转紧张， 使得短期逾期情况有所增加。 贷款迁徙率(%) 正常类贷款迁徙率 关注类贷款迁徙率 次级类贷款迁徙率 于 2012 年 12 月 31 日 于 2011 年 12 月 31 日 1.98 4.00 42.18 2.55 5.09 26.76 18.38 于 2010 年 12 月 31 日 2.69 11.32 27.49 12.51可疑类贷款迁徙率 13.14 1.贷款迁徙率依据银监会的相关规定计算，为集团口径数据。35九舍会智库　【第 36 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】5.1.4现金流量表分析经营活动产生的现金流量 经营活动产生的现金流量净额为 3,688.13 亿元,较上年增加 2,437.99 亿元，主要 是客户存款、收取的利息及手续费及佣金等的净现金回收增加。 投资活动所用的现金流量 投资活动所用的现金流量净额为 1,558.55 亿元，较上年增加 3,084.39 亿元，主 要是收回投资收到的现金大幅减少。 筹资活动所用的现金流量 筹资活动所用的现金流量净额为 207.87 亿元，较上年增加 51.53 亿元，主要是分 配现金股利所支付的现金有所增加。5.1.5重要会计估计及判断本集团编制财务报表需要管理层做出判断、估计和假设。这些判断、估计和假设 会影响到会计政策的应用以及资产、负债和收入、费用的列报金额。实际结果可能与 这些估计有所不同。这些估计以及相关的假设会持续予以审阅。会计估计修订的影响 会在修订当期以及受影响的以后期间予以确认。受估计及判断影响的主要领域包括： 客户贷款和垫款、可供出售债券和持有至到期投资的减值损失、可供出售权益工具的 减值、金融工具的公允价值、持有至到期投资的重分类、所得税、退休福利负债等。 上述事项相关的会计估计及判断，请参见本年报“财务报表”附注 “重要会计政策和 会计估计”。5.1.6中国会计准则与国际财务报告准则编制的财务报表差异本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合 并财务报表中列示的截至 2012 年 12 月 31 日止年度净利润和于 2012 年 12 月 31 日的 股东权益并无差异。36九舍会智库　【第 37 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】5.2业务运作本集团的主要业务分部有公司银行业务、个人银行业务、资金业务和包括权益投 资、海外业务在内的其他业务。 下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。截至 2012 年 12 月 31 日止年度 占总额 百分比(%) 金额 118,494 51,663 76,272 5,010 251,439 47.13 20.55 30.33 1.99 100.00 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 占总额 百分比(%) 金额 111,041 37,627 71,059 (620) 219,107 50.68 17.17 32.43（人民币百万元， 百分比除外） 公司银行业务 个人银行业务 资金业务 其他业务 利润总额(0.28)100.005.2.1公司银行业务下表列出公司银行业务分部的主要经营数据及变动情况。（人民币百万元， 百分比除外） 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他营业收入 营业收入 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 营业利润 营业外收支净额 利润总额 分部资产 截至 2012 年 12 月 31 日止年度 176,390 40,116 3 216,509 (20,307) (47,380) (30,697) 118,125 369 118,494 于 2012 年 12 月 31 日 5,368,220 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 159,396 39,170 7 198,573 (16,226) (43,751) (28,291) 110,305 736 111,041 于 2011 年 12 月 31 日 4,643,350 15.61 变动 (%) 10.66 2.42 (57.14) 9.03 25.15 8.29 8.50 7.09 (49.86) 6.71公司银行业务利润总额 1,184.94 亿元，较上年增长 6.71%；占本集团利润总额的 47.13%。其中，随着公司类贷款的平稳增长，以及贷款议价能力提高、存量贷款重定 价等因素带动，利息净收入较上年增长 10.66%；由于部分产品受监管和市场因素影响 而出现负增长，手续费及佣金净收入仅较上年增长 2.42%。 公司存款业务 于 2012 年末，本行境内公司客户存款 60,737.26 亿元，较上年新增 6,631.34 亿 元，增幅 12.26%。其中，活期存款增幅 6.34%，定期存款增幅 23.04%。37九舍会智库　【第 38 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】公司贷款业务 本行境内公司类贷款和垫款余额 49,630.50 亿元，新增 5,626.29 亿元，增幅 12.79%；票据贴现余额 1,375.58 亿元，较上年增加 263.77 亿元。 信贷投放重点支持实体经济发展，结构调整持续深入。基础设施行业领域贷款余 额 20,961.29 亿元，新增 1,521.31 亿元。涉农贷款余额 12,748.99 亿元，增幅 21.43%，其中，新农村建设贷款稳步推进，新增 525.91 亿元。保障性住房项目开发贷 款坚持商业可持续经营原则，新增 333.50 亿元，余额 590.80 亿元。新兴业务领跑同 业，国内保理预付款余额 1,573.73 亿元，增幅 23.01%；网络银行贷款自 2008 年以来 已累计投放 951.64 亿元。 按照 2011 年工业和信息化部等四部门联合下发的中小企业划型标准，小微企业贷 款余额 7,454.53 亿元，增幅 17.97%；客户 67,999 户，新增 6,580 户。初步建立了适 应微小企业特点的零售化业务流程，形成了“成长之路”、“速贷通”、“小额 贷”、“信用贷”四大产品体系。在“信用贷”项下设计开发“善融贷”产品；依托 政府和供应链核心企业研发“助保贷”和“供应贷”。本行小企业业务发展得到了社 会各界的持续认可，被中小企业协会评为“优秀中小企业服务机构”。 严控钢铁、水泥、煤化工、平板玻璃、风电设备、多晶硅、造船等“6+1”产能过 剩行业，贷款余额较上年下降 12.00 亿元。政府融资平台贷款得到有效控制与清理， 监管类平台贷款余额较上年减少 182.95 亿元，现金流全覆盖类贷款占比 93.90%。继续 有效控制房地产开发类贷款，新发放贷款重点支持信用评级高、经营效益好、封闭管 理到位的优质房地产客户和普通商品住房项目，抑制投资投机需求；余额 4,157.70 亿 元，较上年减少 33.90 亿元。 机构业务 本行深入推进“民本通达”服务品牌，持续推广“文化悦民”综合金融服务方 案。积极推进金融社保卡、居民健康卡、财政公务卡、军人保障卡等“四卡”营销工 作。继续巩固财政传统业务优势地位，成功获得财政部中央财政非税收入收缴代理银 行资格；中央财政授权支付代理业务和中央财政非税收入收缴代理业务客户数同业第 一；大力推广中央财政授权支付业务网上银行产品。鑫存管业务新开户 166 万户，客 户总数 2,214 万户。期货投资者签约客户数量接近市场总量的 50%，保持行业领先。首 家推出证券质押信贷与监控业务，丰富了信贷业务产品的个性化服务功能。 国际业务 跨境人民币业务发展迅速，2012 年境内办理跨境人民币结算 5,862.34 亿元，增长 85.71%；实现国际结算量 10,378.44 亿美元，增长 23.25%。贸易融资表内外余额合计 4,569.82 亿元，增长 23.69%；贸易融资产品覆盖了发货前、备货中、发货后等进出口 贸易全部环节，在同业中率先推出大宗商品融资套期保值、跨境人民币信用证换币转 通知等独创性产品；被《环球金融》评为“中国最佳贸易融资银行”。以“海外融资 保”为品牌的融资性对外担保业务市场影响不断提高，为众多“走出去”中资企业提 供了便捷高效的综合金融服务解决方案。38九舍会智库　【第 39 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】投资托管业务 投资托管业务快速发展，市场地位不断提升。于 2012 年末，投资托管业务规模 2.70 万亿元，增幅 31.07%。证券投资基金托管规模 6,230.88 亿元，稳居市场第二； 新增托管证券投资基金 61 只，新增托管基金份额 1,553 亿份。保险资产托管规模 4,194.85 亿 元 ， 较 上 年 增 长 54.88% 。 合 格 境 外 机 构 投 资 者 (QFII) 客户新增 8 家，在台湾地区和私募股权投资机构领域领先国内同业。托管能力得到国 内外专业认可，连续四年获英国《全球托管人》杂志“中国最佳托管银行”奖。 养老金业务 运营养老金个人账户 256 万户，增幅 25.49%；运营受托资产 245.52 亿元，增幅 48.13%。产品创新工作取得积极进展，新研发养颐四方-专享 A、B 等养老金资产管理 类产品，已形成包含四大类产品、十五款可售产品的养老金产品体系。 资金结算业务 于 2012 年末，本行单位人民币结算账户 340 万户，较上年新增 54 万户；现金管 理客户 76 万户，较上年新增 33 万户。推出以“回款通”为代表的综合现金管理服 务，在收付款、资金预算管理环节向客户提供“融智”综合解决方案；推出跨行国内 信用证，优化单位结算卡、资金证明等业务，进一步巩固对公一户通、多模式现金池 等优势产品的市场领先地位；现金管理品牌“禹道”的市场影响不断扩大。5.2.2个人银行业务截至 2012 年 12 月 31 日止年度 111,464 33,181 690 145,335 (8,643) (76,914) (7,841) (274) 51,663 51,663 于 2012 年 12 月 31 日 2,167,249 截至 2011 年 12 月 31 日止年度 84,918 29,061 976 114,955 (6,256) (67,105) (3,967)-下表列出个人银行业务分部的主要经营数据及变动情况。（人民币百万元， 百分比除外） 利息净收入 手续费及佣金净收入 其他营业收入 营业收入 营业税金及附加 业务及管理费 资产减值损失 其他业务成本 营业利润 利润总额 分部资产 变动 (%) 31.26 14.18 (29.30) 26.43 38.16 14.62 97.66-37,627 37,627 于 2011 年 12 月 31 日 1,662,43437.30 37.30 30.37个人银行业务利润总额 516.63 亿元，较上年增长 37.30%；占本集团利润总额的 20.55%，较上年提高 3.38 个百分点。其中，随着个人贷款的较快增长及存量贷款重定 价等因素影响，利息净收入较上年增长 31.26%；在信用卡、个人理财等中间业务的带39九舍会智库　【第 40 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】动下，手续费及佣金净收入较上年增长 14.18%。基于对未来的风险判断和审慎性原 则，资产减值损失较上年增长 97.66%。 个人存款业务 本行积极开展营销活动，个人存款保持稳定增长。于 2012 年末，本行境内个人存 款余额 50,779.30 亿元，增幅 14.99%；其中，活期存款增长回暖，增幅 14.40%，定期 存款增幅 15.41%。 个人贷款业务 于 2012 年末，本行境内个人贷款余额 20,178.26 亿元，增幅 20.26%。其中，个人 住房贷款重点支持百姓购买自住房需求，积极拓展市场，夯实客户基础，年末余额 15,287.57 亿元，新增 2,157.83 亿元，余额、新增均居同业第一。个人助业贷款坚持 优质个体、私营经营户加有效资产抵押的发展方向，加强基础管理，优化经营模式， 年末余额 1,017.76 亿元，新增 230.60 亿元。个人消费类贷款坚持优选客户稳健发 展，以规范业务操作、有效把握信贷资金流向为前提，重点满足优质客户购车、住房 装修、购买耐用消费品、教育和旅游等真实、合理、明确的消费需求，年末余额 805.56 亿元，新增 38.64 亿元。个人支农贷款试点分行扩大到 16 家，年末余额 67.27 亿元，新增 13.03 亿元。 信用卡业务 信用卡业务持续健康发展，核心业务指标保持同业领先，市场影响力、产品竞争 力、风险控制力、盈利能力和客户满意度进一步提升。于 2012 年末，信用卡在册卡量 4,032 万张，新增 807 万张；消费交易额 8,517.61 亿元，贷款余额 1,779.36 亿元。大 力推进电子渠道建设，先后推出手机、短信、邮件、电话等电子办卡渠道。巩固和扩 大重点产品优势，汽车卡、财政公务卡、百货卡发卡量以及白金及以上等级信用卡客 户数同业领先。推出 IC 信用卡、手机支付信用卡等新产品；新推龙卡商城电子商务平 台，成为网上支付、分期付款、积分兑换、增值服务等业务的重要渠道。 委托性住房金融业务 本行持续开展产品创新和服务升级，为住房资金归集、管理和运用提供全流程金 融支持，为公积金客户提供专业化服务。于 2012 年末，住房资金存款余额 5,779.97 亿元，新增 710.42 亿元；公积金个人贷款余额 7,813.14 亿元，新增 1,651.07 亿元。 积极扩展住房保障市场金融服务新领域，2012 年为 6.34 万户中低收入居民发放 115.35 亿元保障房个人贷款（含公积金个人贷款），发放保障性住房公积金项目贷款 89.32 亿元。 借记卡及其他个人中间业务 于 2012 年末，本行借记卡发卡量 4.40 亿张，新增 7,615 万张，消费交易额 23,687.35 亿元，实现手续费收入 90.66 亿元。金融 IC 卡发卡量 2,376 万张。为个体 工商户特别打造的结算通卡发卡量 510 万张，新增 312 万张。新兴贵金属产品交易高 速增长，账户银、账户铂合计交易 1,232.90 亿元。40九舍会智库　【第 41 页】　金融业　　 薪酬报告(见尾页)九舍会智库【金融业】私人银行业务 2012 年，本行私人银行客户数量增长 18.82%，私人银行客户金融资产总量增长 30.19%。财富卡和私人银行卡累计发行 13.55 万张，结算服务能力持续提升。推出综 合财富规划、香港投资移民、留学鑫套餐服务、财富贷、客户资产证明、公务机服 务、家庭理财培养和贵金属专营等多个创新产品和服务；推行私人银行财富管家式服 务，开展各类业务定制化服务；加大私人银行专属网银、专线服务电话等多渠道产品 服务交付能力；强化队伍建设，提高客户经理、财富顾问的专业能力。 【专栏：住房金融与个人信贷业务】 作为国内最早开办个人住房贷款业务和最早承办住房公积金业务的银行，本行持 续跟进民生需求和市场变化，不断提升服务水平，在巩固传统优势的同时，积极拓展 新兴业务，成为国内最大的个人住房贷款和住房公积金业务承办银行，为无数百姓圆 了住房、消费、创业之梦。 本行始终以支持居民安居为已任，致力于为客户提供更加丰富的产品和优质专业 的服务。推出“房易安”房屋交易资金托管服务，保障客户房屋交易资金安全；针对 中低收入群体特点，发放保障房个人住房贷款；不断丰富贷款偿还方式和还款方法。 截至 2012 年末，本行个人住房贷款余额 15,287.57 亿元，较上年新增 2,157.83 亿 元，余额、新增均居市场第一。 本行秉承“支持房改，服务百姓”的宗旨，致力于提供全面优质的房改金融服 务。20 多年来，累计为超过 1 亿职工提供住房公积金归集服务，向 850 多万户职工家 庭发放超过 1.3 万亿元的公积金贷款。目前，本行与全国 1,700 多家公积金管理机构 通力合作，为 100 多万个缴存单位和 4,000 多万职工提供金融服务。本行在满足百姓 公积金账户管理、资金归集与结算、查询对账等基本需求的同时，还在全国率先推出 公积金与商业按揭组合贷款、公积金委托提取还款、公积金小额跨行支付、公积金电 子查询等多项服务，让广大居民充分享受公积金低息优惠信贷政策。 围绕客户生命周期设计的“住房-消费-经营”产品链更趋完善。本行新推出个人 黄金质押贷款、“学易贷”、“家装贷”、“财富贷”等产品，满足了百姓多元化的 金融服务需求；推出了善融商务个人小额贷款和善融商务个人权利质押贷款。 本行采取“个贷中心”+“房 e 通网站”+“95533 外呼服务”线上、线下渠道协同 的服务模式，为客户打造 7x24 小时的贴心个贷服务。已建成