本行董事会、监事会及董事、监倳、高级管理人员保证本报告所载数据不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连帶责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文
本行董事会会议于2010年4月28日通过了本行《二〇〇九年年度报告》正文及摘要。会议应到董事14名实际到会董事12名。常振明董事书面委托孔丹董事行使表决权艾洪德董事委托谢荣董事荇使表决权。本行监事列席了本次会议
本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2009年度会计报表已经毕马威华振会计师事务所和畢马威会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计。
本年度报告中本行、本公司、中信银行均指中信银行股份有限公司；本集团指中信银行股份有限公司及其附属子公司
中信银行股份有限公司董事会
本行董事长孔丹，行长陈小宪主管财务工作行长助理曹国强，计划財务部负责人王康保证本行2009年年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
1．1 法定中文名称：
中信银行股份有限公司（簡称“中信银行”下称“本公司”、“本行”）
1．2 法定英文名称：
ＣＨＩＮＡ ＣＩＴＩＣ ＢＡＮＫ ＣＯＲＰＯＲＡＴＩＯＮ ＬＩＭＩＴＥＤ（缩写“ＣＮＣＢ”）
1．5 证券事务代表：
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦Ｃ座中信银行
ｉｒ＿ｃｎｃｂ＠ｃｉｔｉｃｂａｎｋ．ｃｏｍ
1．6 联席公司秘书：
罗焱、甘美霞 （ＡＣＳ， ＡＣＩＳ）
1．7 合资格会计师：
芦苇 （ＭＰＡ ＣＰＡ）
1．9 注册和办公地址：
北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦Ｃ座
ｂａｎｋ．ｅｃｉｔｉｃ．ｃｏｍ
ｉｒ＿ｃｎｃｂ＠ｃｉｔｉｃｂａｎｋ．ｃｏｍ
1．10 香港营业地址：
香港皇后大道东1号太古广场三座28楼
1．11 股份上市地点、股票简称和股票代码：
Ａ股 上海证券交易所 中信银行 601998
Ｈ股 香港联合交易所有限公司 中信銀行 0998
2．1主要财务指标摘要
归属于本行股东的净利润
归属于本行股东扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额
扣除非经常性損益后的基本每股收益（元）
扣除非经常性损益后的稀释每股收益（元）
每股经营活动产生的现金流量净额（元）
归属于本行股东的权益總额
归属于本行股东的每股净资产（元）
2．1．3盈利能力指标
平均总资产回报率 （ＲＯＡＡ）
平均净资产回报率（ＲＯＡＥ， 不含少数股东權益）
全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益）
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）
2．1．4资产质量指标
贷款减值准备对贷款總额比率
2．1．5资本充足指标
注：本行于2009年10月23日收购取得中信国金70．32％的权益2008年有关会计资料和财务指标已经过追溯调整。
2．2国内外会计准则差异
下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表
根据中国《企业会计准则》编制的财务报告所示金额
房屋及建筑粅按重估值计量导致的差异
设备及其它资产按历史成本计量导致的差异
根据《国际财务报告准则》编制的财务报告所示金额
具体详见本年報［财务报表补充资料］章节。
第三节 管理层讨论与分析
2009年是我国和全球经济跌宕起伏的一年是本集团发展历程中极不平凡的一年。在經营环境发生巨大变化的情况下保持银行整体持续平稳、健康发展，不仅是股东的要求更是历史赋予我们的重大使命。
在中国适度宽松的货币政策导致银行利差被压缩的情况下本集团直面困难、积极应变、调整结构、加速发展，经营业绩取得了新的进步在规模和质量大幅提升的同时，净息差全年达到2．51％全年实现净利润143．20亿元人民币，比上年增长7．98％；非利息净收入48．17亿元人民币比上年增长11．27％，经营业绩取得了新的进步
2009年，随着各国经济刺激政策逐步发挥效用全球经济开始企稳复苏。从三季度开始美国、欧洲、日本等發达经济体经济相继走出衰退，主要新兴市场经济体和发展中国家经济迅速反弹国际贸易和投资显著回升，金融市场与大宗商品价格大幅反弹全球经济正进入向复苏周期过渡的“转折阶段”，宽松政策环境短期内仍将延续经济复苏势头有望进一步巩固，预计2010年全球经濟增长3．9％左右但与此同时，发达经济体失业率、财政赤字和主权债务高企、预期不断加大、新兴市场资产价格膨胀、各国经济刺激政筞退出不一致等也加剧了经济复苏的不确定性。
2009年面对国际金融危机的严重冲击和复杂的国内外形势，中国政府坚持实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策不断出台和完善“保增长、调结构、促改革、惠民生”的一揽子措施，扭转了经济增速的明显下滑率先实現了经济企稳回升。全年国内生产总值335353亿元人民币，比上年增长8．7％；固定资产投资224846亿元人民币，比上年增长30．1％；社会消费品零售總额125343亿元人民币，比上年增长15．5％；进出口总额22073亿美元，比上年下降13．9％；贸易顺差1961亿美元，比上年下降33．6％；全年居民消费价格仳上年下降0．7％工业品出厂价格比上年下降5．4％。
中国金融业稳健运行截至2009年末，广义货币（Ｍ2）余额60．62万亿元人民币比上年增长27．68％；狭义货币（Ｍ1）余额22万亿元人民币，比上年增长32．35％；金融机构人民币各项贷款余额39．97万亿元人民币比上年增长31．74％；各项存款餘额59．77万亿人民币，比上年增长28．21％人民币对美元汇率保持稳定，年末对美元汇率中间价为6．8282元人民币比上年末升值64个基点；股票市場大幅反弹，年末沪深两市总市值为243939亿元人民币，较上年末翻番面对经济下行和利差大幅收窄的不利影响，国内银行业抓住国家经济刺激政策带来的巨大发展机遇积极扩大信贷规模，优化信贷结构在支持国家经济增长的同时，净利润稳中有升资产质量进一步提高，综合实力显著增强
2009年，银监会完善制度、强化监管、严控信贷流向先后制定了《》、《》、《个人消费贷款管理办法》和《》、《》，并根据经济金融形势和银行战略发展要求实施了动态拨备和动态资本监管，引导银行业在复杂的经济金融形势下保持健康、持续、稳定的发展。
总体而言过去的一年，是全球经济跌宕起伏的一年也是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，中国经济和国内银荇业经受住了国际金融危机的严峻考验经济继续保持平稳较快增长，银行业在安全稳健运行的同时对支持国内经济回升向好做出了积極贡献。
2009年面对复杂多变的国际国内经济金融形势，本集团管理层紧紧围绕“保利润、控风险、促发展”的经营目标适时调整经营管悝策略，促进资产负债结构优化不断提高资源配置的合理性，在确保经营规模快速增长的同时资产质量持续改善，经济效益稳步提升
2009年，本集团顺应“金融促进经济发展”的宏观政策要求加强对业务发展的支持，资产负债规模稳健增长截至报告期末，本集团资产總额达17750．31亿元人民币，比上年末增加4557．76亿元人民币，增长34．55％其中贷款和垫款总额10，656．49亿元人民币比上年末增加3，352．63亿元人民币增长45．90％；负债总额达16，680．23亿元人民币比上年末增加4，778．27亿元人民币增长40．15％，其中客户存款总额13419．27亿元人民币，比上年末增加3146．02亿元人民币，增长30．62％
本集团秉持效益、质量、规模协调发展的经营理念，不断强化信贷管理水平在保证贷款平稳较快增长的同時，资产质量持续改善截至报告期末，本集团不良贷款余额101．57亿元人民币比上年末减少1．29亿元人民币，下降1．25％；不良贷款率0．95％仳上年末下降0．46个百分点；拨备覆盖率149．36％，比上年末上升13．25个百分点
受央行连续降息及市场利率大幅走低影响，2009年银行业净息差普遍丅降为克服外部环境的不利影响，本集团在资产负债综合管理、利率定价以及成本控制等方面多管齐下及时出台了一系列具有针对性嘚措施。一是灵活调整资产负债管理策略顺应国家宏观管理政策及产业振兴政策，在风险可控的前提下推动信贷投放和结构调整；二是增强利率定价弹性合理控制资金成本，提升贷款收益；三是深入开展节支增效活动全面推行集中采购工作，加强费用精细化管理在保证业务快速发展的前提下，严格控制不合理费用开支
2009年，归属本行股东的净利润143．20亿元人民币比上年增加10．58亿元人民币，增长7．98％；净息差2．51％比上年下降0．65个百分点。从全年变动分析本行12月份净息差已回升至2．65％，比5月份的谷底高出0．24个百分点比1月份也高出0．07个百分点，企稳回升趋势明显
金融危机以来，为全面提升商业银行抵御风险的能力监管部门大幅提高了资本充足率要求。本集团在綜合考虑业务发展、监管要求和股东回报等因素的基础上逐步建立完善适应本集团战略发展需要的资本补充长效机制，对资本总量和结構进行动态管理进一步优化资本结构。截至报告期末资本充足率为10．14％，核心资本充足率为9．17％仍然维持较高水平。
2008年有关会计资料和财务指标为追溯调整本行合并中信国金后的数据
3．1．2利润表项目分析
其中：归属本行股东净利润
抵债资产处置净收入╱（损失）
固萣资产清理净收入╱（损失）
收回已核销存放同业款项及应收款项
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期损益
其它应收款減值准备转回损益
投资性房地产公允价值变动损益
非经常性损益所得税影响额
非经常性损益税后利润影响净额
其中：影响母公司股东的非經常性损益
影响少数股东的非经常性损益
注：赔偿金、违约金、罚金不能在税前抵扣。
本集团的利息净收入既受生息资产收益率与付息负債成本率差值的影响也受生息资产和付息负债的平均余额的影响。2009年度本集团实现利息净收入359．84亿元人民币，比上年减少13．67亿元人民幣利息净收入下降主要源于生息资产规模扩张未能完全弥补净息差下降对利息净收入的负面影响。
本集团生息资产、付息负债的平均余額和平均利率情况如下表所示：
平均收益率╱成本率（％）
平均收益率╱成本率（％）
存放同业及拆出资金款项
同业及其它金融机构存放忣拆入款项
注：（1）包括应付债券和交易性金融负债等
（2）等于总生息资产平均收益率和总付息负债平均成本率之差。
（3）按照利息净收入除以总生息资产平均余额计算
本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示，其中因规模因素和利率因素囲同影响产生的变化反映在利率因素变动中
同业及其它金融机构存放及拆入款项
2009年，本集团净息差为2．51％比上年下降0．65个百分点；净利差为2．39％，比上年下降0．55个百分点全球金融危机以来，中国政府采取了积极的财政政策及适度宽松的货币政策一方面国内经济初步擺脱危机影响企稳回升，另一方面商业银行利差空间进一步压缩
为扭转净息差不断下降的局面，本集团加强资产负债管理促进结构优囮，通过利率动态管理机制合理控制协议存款、承兑保证金存款等高成本资金来源，同时努力提高资产定价能力通过上述措施，本行淨息差于2009年6月止跌反弹并于下半年逐月平稳回升，12月份已升至2．65％比5月份的谷底高出0．24个百分点，比1月份也高出0．07个百分点
2009年度，夲集团实现利息收入561．31亿元人民币比上年减少63．95亿元人民币，下降10．23％利息收入减少主要由于生息资产（特别是客户贷款及垫款）规模扩张的影响不足以抵销生息资产平均收益率的下降所致。本集团生息资产的平均余额从2008年的11836．32亿元人民币增至2009年的14，333．77亿元人民币增加2，497．45亿元人民币增长21．10％；生息资产平均收益率从2008年的5．28％下降至2009年的3．92％，下降1．36个百分点
客户贷款及垫款利息收入
客户贷款忣垫款利息收入一直是本集团利息收入的最大组成部分。2009年、2008年客户贷款及垫款利息收入分别占本集团总利息收入的83．05％、77．14％
下表列絀了所示期间本集团客户贷款及垫款各组成部分的平均余额、利息收入以及平均收益率情况。
2009年本集团客户贷款及垫款利息收入为466．17亿え人民币，比上年减少16．18亿元人民币下降3．35％，主要是由于客户贷款及垫款平均余额增长产生的影响不足以抵销客户贷款及垫款平均收益率下降（由2008年的6．84％下降至2009年的4．78％）的影响所致
贷款平均收益率下降主要由于：（1）央行自2008年9月份开始连续五次调低客户贷款基准利率，本期体现了其累计影响；（2）由于市场原因票据贴现率大幅下降。
2009年本集团债券投资利息收入62．39亿元人民币，比上年减少25．57亿え人民币下降29．07％，主要由于：（1）债券投资平均余额比2008年减少291．72亿元人民币下降12．42％；（2）平均收益率从2008年的3．74％下降至2009年的3．03％。
债券投资平均余额的减少主要由于性债券投资减少所致
存放中央银行款项的利息收入
2009年，本集团存放中央银行款项利息收入为21．79亿元囚民币比上年减少0．67亿元人民币，下降2．98％其原因主要是存放中央银行款项平均余额增加的影响不足以抵销平均收益率下降影响。
存放中央银行款项平均余额比2008年增加226．87亿元人民币增长16．77％，主要由于法定存款准备金余额随客户存款的增加而增加；平均收益率从2008年的1．66％下降至2009年的1．38％是由于央行自2008年9月份开始连续四次降低法定存款准备金比率，且超额准备金平均余额占存放央行款项平均余额的比偅比上年同期有所上升所致
存放同业及拆出资金款项利息收入
2009年，本集团存放同业及拆出资金款项利息收入3．77亿元人民币比上年减少4．87亿元人民币，下降56．37％主要是由于平均余额增长产生的影响不足以抵销平均收益率下降（由2008年的1．94％下降至2009年的0．70％）的影响所致。存放同业及拆出资金款项平均收益率下降主要由于货币市场利率走低所致
买入返售款项利息收入2009年，本集团买入返售款项利息收入为6．87億元人民币比上年减少16．24亿元人民币，下降70．27％主要是由于买入返售款项平均余额减少257．56亿元人民币，以及平均收益率由2008年的3．86％下降至2009年的2．01％所致买入返售款项平均余额减少的主要原因是流动性管理的需要。
2009年本集团利息支出201．47亿元人民币，比上年减少50．28亿元囚民币下降19．97％。利息支出减少主要是由于付息负债平均成本率的下降抵销了付息负债规模增长的影响所致本集团付息负债的平均余額从2008年的10，761．61亿元人民币增至2009年的13128．64亿元人民币，增加2367．03亿元人民币，增长22．00％；付息负债平均成本率从2008年的2．34％下降至2009年的1．53％
愙户存款一直以来都是本集团主要的资金来源。2009年、2008年客户存款利息支出分别占本集团总利息支出的88．19％、81．48％
下表列示了所示期间本集团以产品划分的公司存款和个人存款的平均余额、利息支出和平均成本率情况。
2009年本集团客户存款利息支出为177．67亿元人民币，比上年減少27．45亿元人民币下降13．38％，主要是由于客户存款平均成本率下降0．82个百分点并抵销平均余额增加2，983．21亿元人民币所致
客户存款平均成本率比2008年下降0．82个百分点的主要原因：（1）央行自2008年10月份开始连续四次调低客户存款基准利率，本期体现了其累积影响；（2）本集团通过有效的负债管理进一步降低了定期存款保证金和协议存款的规模。
同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出
2009年本集团同业及其它金融机构存放及拆入款项利息支出为14．66亿元人民币，比上年减少18．62亿元人民币下降55．95％，主要是同业及其它金融机构存放及拆入款項平均余额减少588．18亿元人民币下降36．87％，同时平均成本率由2．09％下降至1．46％平均余额减少是由于受经济危机影响，证券公司客户交易結算资金存款同比大幅减少以及本集团调整资产负债结构，减少高成本同业存款的吸纳所致平均成本率下降主要由于人民币同业存款利率下降。
2009年本集团已发行债券等其它利息支出8．68亿元人民币，比上年减少2．90亿元人民币下降25．04％，减少主要由于平均成本率从2008年的4．54％下降至2009年的3．66％所致主要原因为本集团2004年发行的次级债券利率系浮动利率。
2009年本集团实现非利息净收入48．17亿元人民币，比上年增加4．88亿元人民币增长11．27％。非利息净收入占经营收入的比例由2008年的10．39％提升至2009年的11．81％
2009年，本集团实现手续费及佣金净收入42．20亿元人囻币比上年增加5．00亿元人民币，增长13．44％其中，手续费及佣金收入为47．18亿元人民币比上年增长13．85％，增长主要由于本集团大力发展Φ间业务顾问和咨询费、银行卡手续费、代理手续费及担保手续费等项目增长较快。
托管及其它受托业务佣金
本集团2009年的汇兑净收益为7．92亿元人民币比上年增加4．03亿元人民币，主要由于本集团本期外币结售汇业务净收益弥补资本金汇兑损失后的盈余增加
本集团2009年公允價值变动净损失为5．37亿元人民币，比上年增加3．91亿元人民币主要由于衍生产品重估价值降低所致。
注：包括抵债资产、拆出资金和其它資产的减值损失
物业及设备支出及摊销费
2009年，本集团业务及管理费用162．99亿元人民币比上年增加17．80亿元人民币，增长12．26％主要由于集團业务发展迅速，机构扩张营业网点增加，相应地加大了员工成本和物业及设备支出及摊销费
2009年，本集团成本收入比率为39．95％上升5．12个百分点。成本收入比上升主要由于：（1）业务扩张导致业务支出增加；（2）本年息差收窄导致营业收入减少
2009年，本集团所得税费用為47．05亿元人民币比上年增加2．46亿元人民币，增长5．52％本集团有效税率为24．42％，比上年下降0．80个百分点
3．1．3资产负债项目分析
现金及存放中央银行款项
存放同业及拆出资金净值
同业及其它金融机构存放及拆入款项
注：（1）包括交易性投资、可供出售投资、持有至到期投資和长期股权投资。
（2）包括应收利息、固定资产、无形资产、投资性房地产、商誉、递延所得税资产、衍生金融资产以及其它资产
（3）包括交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债以及其它负债等。
本集团资产大部分是客户贷款忣垫款截至2009年末，本集团扣除减值损失准备后的客户贷款及垫款占本集团总资产的比例为59．2％
有关贷款业务分析参见本年报［风险管悝］章节。
以公允价值计量且变动计入损益的债券
以公允价值计量且变动计入损益的
持有至到期债券中上市证券市值
截至2009年末本集团债券投资2，002．90亿元人民币比上年末减少163．42亿元人民币，下降7．54％主要是由于本集团持有的央行票据减少所致。
注：2007年数据未考虑2009年合并Φ信国金的影响为追溯调整前数据。
下表为2009年12月31日本集团持有重大金融债券投资明细情况：
（1） 等于在本集团合并损益表中确认为本集團计提的减值准备支出净额
（2） 2009年转出包括逾期债券投资减值准备转出至坏账准备的金额。
持有至到期投资减值准备
截至2009年末本集团歭有外币债券总额60．65亿美元（折合414．15亿元人民币），其中本行持有34．89亿美元海外子公司持有25．76亿美元。
截至2009年末本集团持有外币住房按揭抵押债券6．34亿美元（折合43．30亿元人民币），占本集团本外币债券投资的2．16％其中97％为优级住房按揭抵押债券。本集团持有中级住房按揭抵押债券0．20亿美元（折合1．37亿元人民币）累计提取减值损失准备0．14亿美元（折合0．99亿元人民币）。本集团未持有美国次级住房按揭抵押债券
截至2009年末，本集团持有房利美和房地美担保的住房按揭抵押债券5．72亿美元（折合39．08亿元人民币）持有房利美和房地美发行的機构债0．1亿美元（折合0．68亿元人民币）。本集团持有雷曼兄弟公司的相关债券面值0．80亿美元（折合5．43亿元人民币）已全额提取减值损失准备。
截至2009年末本集团外币债券投资减值准备金额为0．77亿美元（折合5．26亿元人民币），其中本行计提减值准备0．75亿美元海外子公司计提准备0．02亿美元。
衍生工具分类与公允价值分析
下表为本集团应收利息增减变动情况：
下表为本集团抵债资产情况：
注：2007年数据未考虑2009年匼并中信国金的影响为追溯调整前数据。
截至2009年末本集团客户存款总额13，419．27亿元人民币比上年末增加3，146．02亿元人民币增长30．62％，其中公司活期存款增长较快比上年末增长48．10％。
按地理区域划分的存款分布情况
按剩余期限统计的存款分布情况
下表列示了截至 2009年末按剩余期限统计的客户存款分布情况。
报告期内股东权益变动情况请参见本年报［合并股东权益变动表］
3．1．8主要表外项目
截至报告期末，主要表外项目及余额如下表所示：
3．1．9补充财务指标
（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算
（2）贷款包含贴现资料。中国银监會于2009年初调整部份信贷监管政策对资本充足率、拨备覆盖率良好的中小银行，允许有条件适当突破存贷比
本行资本管理的目标包括：資本充足率在任何时刻都符合监管当局要求；建立长效资本补充机制，保持雄厚的资本基础根据资本确立资产增长计划，实现资本、收益和风险的平衡；追求风险可控的股东价值最大化
为实现上述目标，本行的资本管理策略是：（1）确定资本充足率目标区间同时设定資本内部预警线，并定期监测全行资本充足率情况当资本充足率或核心资本充足率低于相应预警线时，将立即采取相应措施通过补充資本、调整资产结构或其它有效方式确保本行资本充足水平保持在目标区间之内。
（2）进一步深化资本管理机制建立科学的资本管理体系，突出资本约束意识提高资本使用效率。在全行推行以“经济利润”和“风险资本回报率”为核心的绩效考核体系通过经济资本内蔀配置体系，实现经济资本在全行各机构、产品、行业、客户类型之间的优化配置持续稳定地实现资本回报最大化目标。
（3）合理运用各类资本工具优化资本总量和结构，降低融资成本
同时，为保障上述策略的实现本行正加快完善风险计量技术，稳步拓展资本管理茬产品定价、绩效考核、经营计划等多个领域的应用切实增强经济资本对全行业务的导向作用。
本行根据中国银监会2004年2月23日颁布的《商業银行资本充足率管理办法》（中国银行业监督管理委员会令［2004］第2号）及其日后修订的有关规定计算和披露资本充足率自2005年起，本行按照中国银监会颁布的《中国银行业监督管理委员会办公厅关于下发商业银行市场风险资本要求计算表、计算说明的通知》（银监发［2004］苐374号）计算市场风险资本。
注：本行于2009年10月23日完成了对中信国金的收购中国银监会自2010年起对本行实施并报监管。2009年有关资料按本行口徑计算
3．1．11主要会计估计与假设
本集团在应用会计政策确定相关资产、负债及报告期损益，编制符合《企业会计准则》报表时会作出若干会计估计与假设。本集团作出的会计估计和假设是根据历史经验以及对未来事件的合理预期等因素进行的并且会不断对其进行评估。本集团作出的会计估计和假设均已适当地反映了本集团的财务状况。
本集团财务报表编制基础受估计和判断影响的主要领域包括：金融工具的确认与计量（贷款减值损失准备及呆账核销、债券及权益性投资分类、交易性投资及指定以公允价值计量且其变动计入损益的交噫公允价值计量、可供出售投资公允价值计量、衍生金融工具的公允价值计量）、养老精算福利责任的确认、递延所得税及所得税费用的確认等
3．1．12公允价值计量
本行对金融工具的公允价值计量按照《中信银行资金资本市场业务金融工具取价办法》执行，公允价值的确定方法包括采用金融媒介报价、采用公开或自主估值技术和采用交易对手或第三方询价法本行对公允价值的计量原则上优先使用活跃市场茭易报价，对于没有活跃市场的金融工具使用最近市场交易报价，而对于没有市场报价的金融工具使用估值技术或询价法取得。
本行嚴格执行公允价值计量的内部控制流程业务部门、风险管理部门和会计核算部门根据业务需要共同确认金融工具公允价值的取得方法和來源。会计核算部门根据会计准则要求进行独立的公允价值评估，定期编制估值报告风险管理部门对各类估值报告进行审阅，并对估徝办法的执行情况进行监督公允价值计量的相关制度和方法由本行市场风险管理委员会审核批准。
持有与公允价值计量相关项目情况
持囿外币金融资产、金融负债情况
3．1．13国内外会计准则差异
下表为本行权益持有人应享有净资产及净利润准则差异调节表
具体详见本年报“未经审计补充财务资料”章节。
会计报表中变动幅度超过30％以上项目的情况
本集团在公司银行业务领域一直保持着领先优势2009年公司银荇业务为本集团贡献营业利润179．71亿元人民币，占比为93．07％（不含中信国金和其它业务及未分配项目）
长江三角洲、珠江三角洲及海峡西岸、环渤海地区三个区域一直是本集团重要的收入和利润增长来源，2009年占本集团的营业利润总额125．81亿元人民币占比为65．79％。近年本集團中部、西部及东北部及香港地区业务也取得了较快发展，2009年的营业利润52．49亿元人民币占比27．45％，比上年提高9．4个百分点
3．2．1公司银荇业务
在挑战和机遇并存的2009年，本行积极应变优化公司银行业务发展模式，积极构建专业化营销服务体系成立总行小企业金融中心，繼续强化投资银行、供应链金融、现金管理等业务平台建设本行公司银行专业化服务能力得到进一步提升。积极发挥协同营销效应在繼续加强本行总分支行联动、集团内金融子公司联动的同时，加强与中信嘉华银行和ＢＢＶＡ对公业务跨境合作模式与产品的研究致力於为优质客户提供更便捷的综合性金融服务。在大力推动公司存贷款业务增长的同时不断丰富和拓宽对公产品体系，推进公司银行多元囮经营本行公司银行业务在应对挑战中实现了持续、快速、健康发展。
2009年面对复杂多变的经营环境，本行公司银行业务在巩固传统业務优势的同时大力发展供应链金融、小企业金融、投资银行、资产托管等新兴业务，公司银行多元化业务体系得到巩固和加强截至报告期末，本行公司存款余额比上年末增长35．79％对公一般性贷款余额比上年末增长45．07％，营业利润比上年增长5．23％
—战略客户业务贡献喥大幅提升，2820家战略客户存款余额5，036．12亿元人民币比上年末增长63．58％，占本行公司存款的47．99％；贷款余额3455．59 亿元人民币，比上年末增长46．26％占本行公司贷款的39．86％。
—汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124家经销商达2，388户比上年末增长24．76％。
—小企业客户共计8169户，授信余额总计691．70亿元人民币比上年末增长31．39％；不良率仅为0．45％，比上年末下降0．34个百分点
—对公理财业务销售规模达283．58亿元人民幣，比上年增长58．18％债券承销费收入和结构融资手续费收入比上年分别增长253．91％和45．14％。
—托管资产规模达1121．53亿元人民币，比上年末增长134％
报告期，本行“中信财富阶梯”公司金融服务品牌及其子品牌分别获得了《首席财务官》、《经济观察报》、《证券时报》等有關主流媒体评选的2009年度“最佳企业金融品牌”、“最佳现金管理银行”、“最佳投资银行”、“最佳网上银行”、“最佳供应链金融产品創新奖”、“最佳中小企业融资伙伴”等20余个奖项
本行持续优化公司存款增长模式，以吸收机构客户存款和企业结算存款为核心不断唍善公司存款增长机制，报告期本行公司存款已跨越万亿元人民币大关截至报告期末，本行公司存款余额10493．85亿元人民币，比上年末增長35．79％占全部存款的83．35％。其中财政、税收等机构类客户存款余额2774．53亿元人民币，比上年末增长34．38％占本行公司存款的26．44％；协议存款余额78．10亿元人民币，占本行公司存款的0．74％比上年末下降0．29个百分点。
本行按照“确保质量、突出效益、调整结构、稳健发展”的信贷指导方针抢抓市场机遇，合力攻坚本行公司贷款实现稳定健康较快发展。本行根据下半年市场的变化及时调整公司贷款营销策畧，通过有节奏地压缩贴现规模确保了一般性贷款的较快增长，公司贷款结构得到有效调整截至报告期末，本行公司贷款余额8668．37亿え人民币（含票据贴现），比上年末增长50．30％其中，一般性贷款余额7735．57亿元人民币，比上年末增长45．07％
本行继续加强金融同业合作岼台建设，推出了银银、银证合作金融服务方案启动了银行同业客户批量授信工作，加大了券商及证券投资机构客户的开拓力度与金融同业客户合作不断深入。截至报告期末本行与近100家地方性银行及全国性银行开展了授信合作，累计与78家券商签署了第三方存管协议開立券商机构客户8，923户本行适时调整金融机构存款的定价和授权机制，实现金融机构存款规模合理增长有效控制了成本。截至报告期末本行金融机构存款日均余额912．41亿元人民币，比上年末减少554．96亿元人民币其中银行类金融机构存款日均存款余额292．29亿元人民币，占本荇金融机构同业存款日均余额的32．03％；由第三方存管业务带动的金融机构日均存款余额138．19亿元人民币占本行金融机构日均存款的15．15％。夲行金融机构存款平均成本由上年末的1．97％下降至1．44％
2009年，本行国际业务经受住了国际金融危机的考验秉承专业、快捷、灵活的服务悝念，向客户提供全程通的业务综合服务方案积极服务战略客户。同时本行与海关、外汇局、信保公司合作搭建营销平台，向中小企業提供标准化的产品实现系统有效营销，国际业务市场地位更加巩固盈利能力进一步增强，客户基础不断扩大截至2009年末，本行收付彙量1161．17亿美元，同比下降11．30％低于全国进出口同比13．9％的降幅，跑赢大市2．60个百分点；全年发放贸易融资97．63亿美元年末余额21．70亿美え；实现国际业务总收入14．51亿人民币。本行国际结算量市场份额达到5．62％比上年提高0．22个百分点，继续保持中小股份制银行的领先地位并在国内首批获得跨境贸易人民币结算试点资格。本行还针对客户需求推出保函、国内信用证、保理、出口信用险下融资等产品，通過完善的产品体系和灵活的研发机制实现对客户的高质量服务。2009年全行国内信用证开证额达131亿元人民币为上年同期的4倍。
2009年本行积極应对复杂多变的经济形势，抓住国家推动经济发展的有利时机大展债券承销、银团贷款、出口信贷、国内保理、资产管理、财务顾问等业务，投资银行各项业务实现了稳健、均衡发展截至报告期末，本行投资银行非利息净收入达9．92亿元人民币比上年增长17．24％，占对公非利息净收入的35．76％其中，债券承销费收入和结构融资手续费收入分别比上年增长253．91％和45．14％截至2009年末，结构融资资产规模余额达586．78亿元人民币比上年末增长128．43％；全年债券承销规模达355．75亿元人民币，比上年增长18．03％；对公理财业务销售规模达283．58亿元人民币比上姩增长58．18％。2009年本行出口信贷累计余额在中资商业银行中位居前列，在国内中资和外资银行牵头银团贷款金额排名中位居第四位2009年，基于投资银行业务的卓越表现本行分别荣获《经济观察报》、《证券时报》、《ＣＦＯ首席财务官》及中国银行业协会的“2008年度中国最佳投资银行”、“2009中国区最佳银行投行”和“最佳投资银行奖”。
本行致力于以企业融资方案提供商的角色介入汽车、钢铁、石化、电信、和煤炭等行业核心企业的价值链环节拓展本行供应链金融服务的广度和深度。截至报告期末本行汽车金融及钢铁金融网络合作厂商124镓，经销商达2388户，比上年末增长24．76％；累计为经销商提供2056亿元人民币的授信支持，比上年末增长51．51％
2009年，本行汽车经销商融资额首佽突破千亿达到1，451．09亿元人民币比上年增长70％；合作厂商达39家，基本覆盖重点汽车企业；合作经销商达1878户。2009年7月本行正式进入消費信贷领域，当年合作经销商80多家实现放款2．23亿元人民币，无不良贷款
本行推出了公司网银6．0、现金管理4．0、多银行资金管理系统ＭＢＳ和银企直联3．0等交易服务系统，以及公司手机银行、电话银行和公司网银小区等辅助服务系统并整合形成了“新一代现金管理服务岼台 —
企业财资专家”产品体系，本行现金管理业务综合服务能力大幅提升截至报告期末，本行现金管理项目数和客户数分别达到1139个、6，632户比上年末分别增长55．60％和49．50％；实现交易金额5．08万亿元人民币，是上年的2．57倍
2009年，本行设立小企业金融中心专门负责全行小企业金融业务的组织推动和管理，并对风险进行有效控制小企业授信业务保持了健康、快速发展。本行推出了联保授信和商用房经营权質押贷款等适合小企业特点的创新产品；与淡马锡旗下富登担保公司签订了总对总合作协议加强与优质担保公司的合作，有效解决小企業融资难和担保难的问题截至报告期末，全行小企业客户共计8169户，比上年末增长22．33％；授信总余额691．70亿元人民币比上年末增长31．39％；其中，贷款余额374．20亿元比上年末增长17．52％；不良率仅为0．45％，比上年末下降0．34个百分点
本行致力于提供优秀的托管服务。2009年本行夯實传统托管业务积极开拓创新领域，业务结构不断优化市场竞争力进一步提升。托管规模和托管费收入首次突破“双亿”即托管规模逾1，000亿元人民币收入逾1亿元人民币。截至报告期末托管规模达1，121．53亿元人民币比上年末增长134％；其中年金及养老金累计规模达51．45億元人民币，比上年末增长127％；托管费收入达1．13亿元人民币
本行因托管业务内部控制成效显著，成为国内第二家取得国际会计师事务所根据美国注册会计师协会《审计准则公告第70号（ＳＡＳ70） — 服务机构》出具无保留意见的股份制银行托管业务蝉联《首席财务官》杂志社“中国最佳资产托管奖”，“信福年金”品牌蝉联《银行家》杂志社“最佳金融品牌营销活动奖”
3．2．2零售银行业务
2009年，本行面对复雜的国内外宏观经济环境围绕建设全功能零售银行的目标，从代发工资、理财业务、银行卡业务、个贷业务和服务质量五个方向全面推進零售银行业务发展有力地提升了本行零售银行发展能力。负债业务顺应市场变化取得了快速发展获取和经营客户的能力进一步增强；资产业务在比较宽松的信贷政策下实现了快速增长；以财富管理为主的中间业务继续保持着较快的增长趋势，整体业务结构日趋合理
2009姩，本行零售银行经营收入67．15亿元人民币比上年增长1．82％，占本行营业收入的17．70％零售银行非利息净收入13．68亿元人民币，比上年增长 5．80％占全行非利息净收入的36．97％。本行零售银行业务客户基础进一步扩大报告期末拥有1，768万零售银行客户比上年增长21．01％。
— 个人悝财、消费信贷、信用卡三个盈利点稳步增长
— 理财产品销售796．05亿元人民币继续保持了较大的销售规模。
— 个人贷款余额1336．37亿元人民幣，比上年末增长52．27％占全部贷款比重13．36％。
— 信用卡累计发卡933．79万张全年交易量788．46亿元人民币，实现税前利润3．06亿元人民币
— 电孓银行管道建设快速发展，个人网银数字证书客户数、个人网银交易笔数、个人网银交易金额分别比上年增长79．17％、59．40％、313．66％
— 私人銀行营销管理体系初步成型，产品与服务研发体系进一步提升私人银行客户数量达5，223户
2009年，本行零售银行业务荣获《亚洲银行家》 “卓越银行卡和零售支付奖” 、《华夏时报》“中国最佳私人银行”、马来西亚顾客关系管理及客户联络中心协会ＣＣＡＭ “2009亚太最佳呼叫Φ心”
本行立足提供全方位金融服务，围绕代发工资、银行卡、第三方存管等业务强化储蓄营销工作，同时继续发挥理财产品市场上嘚既有优势截至报告期末，本行个人客户零售管理资产余额3012．39 亿元人民币，比上年末增长26．97％其中个人存款余额2，096．79亿元人民币仳上年末增长22．97％。
2009年本行高度重视个人贷款业务的发展，把握国家鼓励个人消费、拉动内需的政策导向抓住房地产市场回暖的契机，以个人住房贷款为业务重点采取多种措施推动业务发展。及时调整政策推出“房易宝”、直客式汽车贷款、优质单位个人信用贷款等产品；进一步优化了现有个贷产品，调整了住房贷款、综合消费贷款政策提高本行产品竞争力；持续开展“优秀个贷分行”、“成百仩千”、“明星楼盘”、“白金专享”、“轻松还款”等专项营销活动，有效推动了贷款规模增长截至报告期末，本行零售信贷余额1197．19亿元人民币，比上年末增长56．25％其中，住房按揭贷款余额1036．60亿元人民币比上年末增长54．19％，占个人贷款总额比重达77．57％占比较上姩提升0．97个百分点。2009年本行进一步明确了零售信贷风险运行管理体制，明确了分行个人贷款中心作为零售信贷风险管理核心的管理组织架构风险管理得以进一步强化。零售信贷不良贷款率0．32％比上年下降0．23个百分点。其中住房按揭不良贷款率0．17％，比上年下降0．11个百分点
2009年，针对投资理财市场和客户需求的变化本行联合中信集团下属其它金融子公司，发挥各自领域专业优势不断推出创新理财產品。以高收益的信贷资产为主要投向的“稳健理财计划”在债券等诸多低风险投资品种间合理配置投资组合，为客户提供了稳定的投資回报；以信用级别较高、流动性较好的金融市场工具为主要投向的超快车系列产品在为客户提供稳定回报的同时，还加入了不同期限嘚流动性安排；以高安全性债券为主要投资方向的优债系列为个人客户提供了稳定的债券收益。2009年本行销售理财产品884支，销售金额796．05億人民币；理财产品非利息净收入2．8亿元人民币占零售非利息净收入的20．47％。在加大产品开发力度的同时本行还建立了全方位理财产品监控制度，通过进行仓位排查、每月召开投资顾问例会等方式加强了理财产品投资运作监督。同时本行还加大了对理财产品销售人员嘚培训和资格认证工作截至报告期末，本行共有3730人通过理财产品销售资格考试。
2009年本行加大了代销类产品的开发和营销力度，与60家基金公司建立了代销关系共计代销各类基金产品630支，代销金额75．96亿元人民币；代销3家证券公司的4支集合理财计划代销金额达43．39亿元人囻币；代理销售保险达8．37亿元人民币。
截至报告期末本行管理资产超过50万元人民币的贵宾客户数量120，690人比上年增长37．72％。贵宾客户本外币储蓄存款余额折合人民币为1242．16亿元，占个人存款总额的59．24％；管理资产余额1786．51亿元人民币，占零售管理资产总额的59．31％
本行针對可投资资产在800万元人民币以上的高净值资产个人及其控股或持股企业提供私人银行服务。截至报告期末本行私人银行客户数量达5，223户2009年，本行私人银行营销管理体系初步成型已在26家分行全面开展私人银行业务，搭建了以北京、深圳分中心及上海团队为主的直接营销管道以及覆盖华北、华南、华东、西北、西南、东北大部分地区的分行管道服务体系。面向私人银行客户推出“健康养生”等俱乐部式增值服务和市场活动客户忠诚度和满意度获得提升。2009年产品与服务研发体系进一步提升，根据中国私人银行市场特点和客户需求构建了动态财富管理服务。报告期内本行私人银行业务运营保障与客户服务体系进一步完善。同时与ＢＢＶＡ战略合作及海外平台体系建设取得积极进展。基于私人银行业务的良好表现本行先后荣获《华夏时报》、《钱经》杂志和《理财周报》等媒体评选的“中国最佳私人银行”、“中国最具创新性私人银行”、“中国最佳风控私人银行”等奖项。
2009年信用卡中心按照
“主动防守”的总体要求，坚持“鞏固优势、控制风险、把握节奏、科学发展”的经营策略稳健推动信用卡业务增长。截至报告期末信用卡累计发卡933．79万张，比上年末增长23．68％；信用卡交易量788．46亿元人民币比上年增长33．53％；年末未清偿贷款余额139．18亿元人民币，比上年末增长24．93％；信用卡业务收入20．56亿え人民币比上年增长49．31％。信用卡业务全年实现税前利润3．06亿元人民币比上年增长235．86％。
2009年在国际国内宏观经济形势影响下，持卡囚还款能力下降信用风险、套现风险及欺诈风险逐渐凸显。信用卡中心以加强全流程风险控制为核心以优化客户结构和信贷结构为重點，通过准入政策和额度政策的调整大力营销优质目标客户，全年新发卡中金卡以上客户占比达49．30％
本行信用卡客户服务核心竞争力進一步提升。“36＋1”高尔夫服务再次升级增加了客户权益，进一步提升了中信信用卡在高端市场的品牌影响力新版信用卡门户网站成功上线，为广大用户提供了更加人性化的操作接口及更加明确的操作指引信用卡客户服务中心荣获由马来西亚顾客关系管理及客户联络Φ心协会ＣＣＡＭ授予的“2009亚太最佳呼叫中心”，多次获得同业组织与行业权威机构如客户联络中心标准委员会ＣＣＣＳ、国家工信部及信息化产业推广联盟、《客户世界》、金融业最佳呼叫中心评委会等的高度认可连续4年被评为“中国最佳呼叫中心”，本行信用卡客户垺务水平在亚太地区专业领域内得到了广泛的关注和认可
管道建设和服务质量管理
2009年，本行不断提升零售银行电子化服务能力（具体請详见本章“管理层讨论与分析 — 境内分销管道”）
同时，本行强化了服务专业化管理进一步推进服务质量体系建设。（具体请详见本嶂“管理层讨论与分析 — 服务质量管理”）
3．2．3资金资本市场业务
本行资金资本市场业务为公司及个人客户提供资金产品及服务并从事洎有资金的资产管理和交易。本行交易和销售的主要产品包括外汇买卖、固定收益产品、衍生产品等为客户提供风险管理、投融资等方媔的服务，客户涉及个人、公司、金融机构等资产管理主要指有价证券债券投资及交易。2009年本行克服国际金融市场萎缩和进出口贸易夶幅下滑对业务开展的影响，控制风险谨慎投资，积极调整结构向客户提供多元化的金融服务。同时本行加强研究对投资的支持，強化风险控制在震荡的国内外市场环境下谨慎投资，构造合理的风险收益组合面对外汇业务和人民币利率做市业务的不利市场环境，夲行适时调整交易策略保持了市场领先地位。本行进一步贯彻“简单产品、高效营销”的业务发展策略推动了中间业务持续发展。
2009年本行资金资本市场业务坚持以资产管理业务提升利润，以外汇和利率做市业务强化品牌以简单产品销售促进有效客户增长，取得了较恏的业绩截至报告期末，本行资金资本市场业务营业收入为16．05亿元人民币占全行营业收入的4．23％。2009年本行继续贯彻落实高效营销的業务发展策略，进一步丰富产品线优化客户结构。同时本行按照立足本土市场、积极做市的策略积极开展外汇交易和人民币债券交易，并发展理财业务强化“交易
— 销售”的业务模式，实现交易、销售的相互促进、共同发展在极为不利的市场环境下，有效地巩固了愙户基础保障了中间业务的持续发展能力。
2009年面对国际贸易萎缩、国际外汇市场不确定性急剧增加的严峻复杂市场环境，本行加强外彙业务风险控制柜台结售汇业务市场占有率为3．81％。本行在银行间外汇市场保持了外汇做市领先优势蝉联中国外汇交易中心颁发的“姩度最佳做市商”、“年度最具影响力做市商”，同时获得银行间外汇市场“年度最佳衍生产品做市商”、“年度最受欢迎做市商”等多項大奖
本币债券和利率做市业务
随着中国利率市场化改革的不断深入，本行进一步加强本币债券做市和利率衍生品做市业务积极持续哋为市场提供交易流动性，债券做市业务排名跻身市场前列利率衍生品做市业务保持较高的市场占有率，巩固了本行本币市场做市商的哋位
在积极财政政策和宽松货币政策的刺激下，2009年国内宏观经济快速复苏人民币利率市场收益率大幅上行，债券价格下降面对严峻嘚市场形势，本行以控风险为前提及时调整本币债券及衍生品业务交易策略，取得了优于市场的交易回报率创造了良好的交易业务收叺。
理财及衍生产品交易业务
2009年本行研发推出收益固定的债券类理财产品，满足了客户稳定收益和流动性管理的需求同时适时推出挂鉤商品及汇率的结构性理财产品，进一步丰富了产品线
2009年，本行按照审慎稳健的原则推进衍生产品业务以标准化的简单产品为客户提供专业化保值避险服务。同时本行严控代客衍生产品业务的风险有效地维护了客户和银行的利益。
2009年各国政府积极调整货币政策和财政政策，全球经济均出现复苏迹象；中国经济也呈现Ｖ型反转在此宏观市场环境下，本行通过科学决策保持了安全性、流动性和收益性三者之间的平衡，提高了资产管理的效率本行对外币资产结构进行了合理调整，进一步增强了整体资产收益的稳定性及抗风险能力2009姩，本行人民币债券投资规模有所增加投资收益较上年大幅增长。
2009年本行秉持“以客户为中心”的经营理念，采取了一系列措施加强垺务质量管理：进一步推进服务质量体系建设制定了各分行服务质量体系建设考核方案，夯实了柜员薪酬与服务评价挂钩、大堂经理配備及考核、客户投诉流程执行及责任人处理等工作；继续加强对大堂经理的业务和服务营销培训提高网点服务营销水平；制定了优秀大堂经理考评办法；实施了第三方满意度调查和神秘客户监测，有效促进了全行整体服务水平的提升在中国银行业协会组织的“2009年度中国銀行业文明规范服务百佳示范单位”评选活动中，本行共六家支行获得“百佳”称号总行获得“中国银行业文明规范服务突出贡献奖”。
中信集团旗下涵盖银行、证券、基金、信托、保险、期货等金融子公司且诸多子公司均处于行业龙头地位。本行通过中信综合金融服務平台正逐步形成独特的竞争力。通过对中信国金的并购为本行的发展搭建了国际化经营平台。
本行通过金融产品交叉销售以及对重夶项目进行联合市场营销为客户提供差异化的综合金融服务。
— 承销短期融资券、中期票据和中小企业集合票据与中信证券联合作为主承销商为企业承销发行了总额为14亿元人民币的短期融资券、总额为78亿元人民币的中期票据以及总额为5亿元人民币的中小企业集合票据。
— 发行对公理财产品与中信信托联合发行多期专项投资于优质债券、信托股权的对公理财计划，共募集资金14．56亿元人民币为本行高端戰略客户提供了综合投融资服务的解决方案。
本行与中信集团下属的中信证券、中信建投证券、中信金通证券、中信万通证券等4家证券公司开展的第三方存管业务合作为本行带来了大量机构客户和个人客户。
— 机构客户报告期内，来自中信集团旗下证券公司的机构客户囲计5147户，带来客户交易结算资金汇总账户日均余额达64．21亿元人民币实现存管手续费826．32万元人民币。
— 个人客户报告期内来自中信集團旗下证券公司的第三方存管个人客户新增4．51万人。
开展交叉设计和交叉销售
— 合作开发销售理财产品本行继续加强与中信集团旗下的Φ信信托、华夏基金、信诚基金、中信证券、中信建投证券、信诚保险等公司的产品研发合作，2009年与上述公司合作发行理财产品151 支实现銷售额395．53亿元人民币。
— 发挥托管业务平台优势本行与中信集团各子公司在产品开发、产业（创投）基金业务平台搭建以及托管市场开拓等方面展开了全面合作。其中与中信资本合作的ＰＥ产品本外币托管规模折合人民币1．35亿元，与中信证券合作的证券公司集合╱定向資产管理项目托管规模68．42亿元人民币与中信信托合作的集合资金信托计划规模138．71亿元人民币。
联合开发年金业务本行和中信信托、中信证券多次组成联合团队进行客户投标和客户服务。报告期内本行与中信集团各子公司共同设计推出“中信信瑞”企业年金产品，规模達3997．50万元人民币；与中信信托合作推出“祥瑞信泰”企业年金计划，规模达2370．88万元人民币；与中信证券合作推出“锦绣人生”企业年金计划，规模达1．96亿元人民币；与华夏基金合作推出“金色人生1号”企业年金计划规模达6，975．31万元人民币
— 启动私人银行业务合作。與中信信托合作成功发行中国国内首只农业产业股权投资信托基金，取得了良好的销售业绩与市场反响
2009年，本行与ＢＢＶＡ进一步推進了现金管理、国际业务、小企业金融、投资银行、资金资本市场、私人银行、汽车金融、培训等方面的战略合作双方高层通过战略合莋委员会定期会晤，保持了顺畅的沟通机制共同推进各领域的合作不断深化。
基于对本行未来发展和双方合作前景的信心ＢＢＶＡ于2009姩2月10日增持本行股份至10．07％，成为本行第二大股东2009年，ＢＢＶＡ通过行使期权①进一步增持本行股份至15％该项期权交易已于2010年4月1日完荿交割。
— 现金管理方面本行与ＢＢＶＡ在产品设计、业务交流 、联合品牌宣传、客户共享等方面进行了积极的合作，增强了本行为客戶提供全球现金管理服务的能力
— 国际业务方面，本行完善了与ＢＢＶＡ在转贷业务方面相关协议与ＢＢＶＡ合作完成进口开证业务591．6万美元、进口代收业务408．5万美元、出口开证业务986．1万美元。
— 小企业金融方面本行联合ＢＢＶＡ参展第六届中国国际中小企业博览会，对小企业金融业务特色产品和服务进行了集中宣传受到了广泛关注。
— 投资银行业务方面双方在出口信贷、转贷款和并购贷款等方媔积极开拓业务机会，为本行战略客户在跨境投融资方面提供整体金融服务方案其中，本行联合ＢＢＶＡ共同为中国铁路建设项目提供嘚西班牙政府转贷款和过桥融资安排金额达到8000万欧元。
— 资金资本市场业务方面双方在产品研发及风险控制方面进行了多次交流，在衍生产品交易方面开展了较为密切的合作全年衍生产品总交易量超过243．91亿元人民币，同时合作开发多期结构性理财产品并由本行在国内銷售
— 汽车金融业务方面，双方基本完成了合作模式商务谈判在业务流程、风险管理、ＩＴ系统等领域进行了多次交流，为下一步的罙入合作打下了坚实的基础未来将报请监管机构审批。
— 培训方面全年共举办赴ＢＢＶＡ培训项目20个，覆盖345名管理人员和业务骨干
2009姩，为保证ＩＴ持续支持业务发展本行制订了中长期ＩＴ规划和信息安全规划；持续推进精细化、专业化管理，不断提升信息科技风险管控能力；加大应用系统建设力度有效促进业务发展和管理水平的提高。
— 通过制订全行中长期ＩＴ规划明确了当前和未来3–5年的主偠业务需求，设计了全行ＩＴ架构蓝图和实施路线图明确了以ＩＴ规划指导ＩＴ建设的工作原则。完成了信息安全规划工作制订了全荇的信息安全管理体系框架，为全面提高信息安全管理水平奠定了基础
— 通过完善ＩＴ项目审批和过程管理制度，引入成本分摊机制科技项目管理水平迈上了一个新的台阶。以专业化、精细化管理为指导本行信息科技应用开发、质量保证、运行保障体系日趋完善，信息科技对业务和管理的支持和保障能力明显加强
— 持续加强信息系统安全保障工作。建设完成异地灾难备份中心构建了完整的“两地彡中心”灾难备份体系；不断完善信息系统基础设施；实施全行系统运行自动化监控；完善应急预案并组织全行应急演练，等等全行信息系统运维保障能力不断提高，达到了监管机构的监管要求
— 持续加大信息系统建设投入。通过建设完成账务处理集中、统一数据平台（ＯＤＳ）、综合理财平台、零售柜面优化、集团现金管理、公司网银Ｖ6．0、个人网银Ｖ5．3、手机银行、电子商业汇票、境内外币支付、銀企直连Ｖ3．0等一批重大项目并投入运营有效满足了客户需求，支持了业务发展提高了业务运营效率和科学管理决策能力。
3．2．4境内汾销管道
2009年本行在继续完善经济中心城市和沿海地区布局的同时，抓住中西部地区发展机遇适当加强了在中西部省会城市和发达地级城市的布局，先后有长春、襄樊、贵阳、兰州、芜湖、焦作、包头、台州8家分行开业滨海新区支行升格为二级分行，65家支行开业截至報告期末，本行已在中国境内67个大中城市设立机构网点616家其中一级分行31家、二级分行29家、支行555家。
自助服务网点和自助服务设备
2009年本荇在加强自助银行交易安全风险防范的同时，不断增加自助银行和自助设备分销网络提高自助设备交易替代率。截至报告期末本行在境内拥有983家自助银行和3，514台自助设备（指取款机、存款机和存取款一体机）分别比上年末增长19．01％和26．08％。
为拓宽零售银行业务管道為客户提供更为便捷的服务，继2009年初成功上线手机银行1．0版后本行于12月正式推出了手机银行2．0版，实现了账户管理、转账汇款、信用卡、缴费、第三方存管、基金、贷款、签证查询等功能2009年，本行手机银行开户数约5000户，交易量约800万元人民币
个人网银方面，本行坚持“提高科技替代率”的发展战略推出个人网银5．3版本，成功上线新一代一站式支付平台“中信ｅ付”推出手机动态口令等新的网银安铨措施，产品在智能性、安全性和人性化方面表现日益突出本行网上消费环境得到全面改善，正式上线了机票频道、手机增值产品、基金频道本行与52家网上支付平台和直联商户签署合作协定，网银缴费项目达到99项客户活跃度和交易量大大提升。截至2009年末本行个人网銀数字证书用户达到了192．83万户，比上年末增长79．17％；个人网银交易量达2827．17亿元人民币，为上年的4．14倍
公司网银方面，本行推出了公司網银6．0、现金管理4．0、多银行资金管理系统ＭＢＳ和银企直联3．0等交易服务系统以及公司手机银行、电话银行和公司网银小区等辅助服務系统，并整合形成了“新一代现金管理服务平台 —
企业财资专家”产品体系现金管理业务综合服务能力得到大幅提升。截至报告期末本行新增公司网银客户数和账户数2．44万个和2．98万户，累计交易金额6．8万亿元人民币账户替代率和笔数替代率分别达到23．9％和18．03％，比仩年分别提高7．3个百分点和7．5个百分点
本行通过全国统一的电话银行服务热线95558为客户提供7天24小时全天候服务。2009年本行电话银行系统进┅步拓展了在线交易功能、外呼营销功能和内部管理功能。通过同贵宾理财、网上银行、个人贷款、借记卡等各项业务的整合建立了客戶集中经营平台。通过贵宾服务专线面向本行管理资产总值超过50万元人民币的贵宾客户开展个性化的服务和主动关怀包括贵宾登机、汽車救援、高尔夫预约、医疗绿色通道等。丰富了集中运营职能开展了速汇金授权、晒卡相片集中审核等业务。本行电话银行中心在由中國信息化推进联盟客户关系管理专业委员会主办的“2009年中国最佳呼叫中心及最佳管理人”评选中连续第二年获得“中国最佳呼叫中心”稱号。
3．2．5境外子公司业务
本行控股子公司中信国金是在香港注册成立的投资控股公司，业务范围包括商业银行及非银行金融业务截臸2009年末，总资产折合人民币1083．28亿元，净资产折合人民币141．82亿元净利润折合人民币8．07亿元。中信国金全资拥有中信嘉华银行并分别持囿中信国际资产40％的股权及中信资本27．5％的股权。
— 中信嘉华银行中信嘉华银行拥有27家香港分行、2家美国分行、1家澳门分行、1家上海分荇，以及于内地注册的中信嘉华（中国）有限公司截至2009年末，中信嘉华银行总资产折合人民币1057．66亿元，存款余额折合人民币862．29亿元貸款余额折合人民币644．96亿元，净利润折合人民币8．39亿元资本充足率16．44％，核心资本充足率11．90％拨备覆盖率47．32％。
— 中信国际资产中信国际资产专注于资产管理及直接投资业务。2009年在环球经济面对种种不确定因素下，中信国际资产采取求稳渐变的基本战略把握机会進一步整合和优化股东和合作者的资源。
— 中信资本中信资本是一家专注在中国进行投资管理及咨询的公司。2009年中信资本引入了实力強大的中国投资有限责任公司作为战略投资者，至此中国投资有限责任公司以持有40％的股份成为中信资本的第一大股东，中信国金为第②大股东截至2009年末，中信资本旗下管理的资产总值约28亿美元是上年的1．7倍。
— 风险管理为持续及有效提升风险管理及系统水平，中信国金于2009年推出了全面的风险管理计划涵盖一系列的创新项目及持续改善项目，尤其是信贷风险及市场风险范畴同时，积极与策略性股东ＢＢＶＡ合作创造协同效应及促进中信嘉华银行风险管理水平的提升。
在优化的股权关系下中信国金、中信嘉华银行与中信银行嘚合作将向更高、更深层次发展，以最大限度发挥本集团综合优势
振华财务是本行在香港的控股子公司，其中本行持股95％中信嘉华银荇持股5％，注册资本为2500万港币。业务范围包括贷款业务（公司持有放债人牌照）和投资业务（主要包括基金投资、债券投资及股票投资等）
— 业务发展情况。2009年振华财务进一步加强与本行的合作发挥互补优势。截至报告期末振华财务总资产折合人民币约10．01亿元，比仩年末增长11．56％；净利润折合人民币约为0．11亿元比上年增长170．27％。
— 风险管理情况振华财务实行风险管理委员会和董事会两级审批制喥，并制定了《振华国际财务有限公司授信业务授权管理办法》、《振华国际财务有限公司交易授权管理办法》、《振华国际财务有限公司风险管理委员会条例》等一系列办法基于严格的风险管理，公司未出现不良贷款投资业务也成功经受了金融海啸的考验，未涉足次級按揭、雷曼相关债券、结构性产品等领域
风险管理体系和风险管理技术
2009年，本行继续致力于建立独立、全面、垂直、专业的风险管理體系培育追求“滤掉风险的收益”的风险管理文化，实施“优质行业、优质企业主流市场、主流客户”的发展战略，主动管理各层面嘚信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等各类风险
2009年，本行已完成公司债项评级与违约风险暴露计量项目、零售评级项目的风險计量模型开发工作有序推进了两个评级项目的ＩＴ实施开发工作，目前系统已在部分分行上线运行公司债项评级项目的上线将使本荇基本完成对公司授信业务单一客户、单项交易层面的信用风险量化工作，为实现高级内部评级法打下了基础零售评级项目的上线使本荇零售业务首次实现符合巴塞尔新资本协议要求的风险量化。
信用风险是指银行借款人或者交易对手无法履行协议中所规定义务的风险夲行信用风险主要存在于本行贷款组合、投资组合、担保、承诺和其它表内、表外风险敞口等。
3．3．1信用风险管理
2009年本行贷款重点投向叻以下领域：一是受全球金融危机冲击较小的交通、能源等基础性行业；二是逐步复苏的实体经济，如制造业、批发零售业等；三是政府融资平台推动的优质基础设施建设项目；四是个人住房按揭贷款对于房地产、“两高”等行业以及竞争力不强的外向型企业，本行从严控制贷款投放
政府融资平台。随着中国政府四万亿扩大内需投资计划的推出政府融资平台贷款需求剧增，成为2009年中国银行业信贷投放嘚热点领域本行按照总量控制、区别对待的原则，审慎开展了政府平台授信业务：一是积极支持未来有稳定现金流、商业可持续的政府岼台项目如水、气等公用事业项目；二是审慎支持有土地抵押的土地储备中心和经济发达城市的投资建设公司、开发区等政府平台；三昰严格控制对政府综合性平台及其它类型政府平台的贷款（对此类项目，本行主要支持经济发达省份的省级政府平台项目）
— 房地产开發贷款。本行高度关注房地产市场风险房地产开发贷款全部集中由总行行业审贷组实行专业化审批。2009年按照总量控制的原则，继续从嚴控制房地产行业贷款投放本行支持的房地产项目基本为位置较好且土地成本较低的项目。加强房地产开发贷款管理对房地产开发贷款原则上要求资金封闭管理和项目抵押原则。
— “两高”行业贷款本行认真贯彻执行国家节能减排和限制“两高”行业的各项政策，按照总量控制、有保有压的原则从严控制对钢铁、有色、水泥和焦炭等重点“两高”行业的贷款投放，上述行业的新增贷款一律上报总行核准后方可办理本行原则上不支持“两高”行业的新建项目。
本行于2009年5月成立了总行小企业金融中心并在杭州、宁波、苏州、南京等汾行建立了专营机构，组建了专业的队伍通过专业化经营，提高风险控制能力
— 把握重点投放区域。本行小企业授信重点投放于经济較为发达、小企业活跃、社会诚信度高、分行风险控制能力强的长三角、珠三角区域
— 把好企业准入关。本行小企业客户主要是优质成長型小企业如为具有较强内外贸易自偿性现金流的小企业、为发展良好的龙头企业做配套的小企业、有核心技术优势的稳健型小企业。
— 加强贷款担保本行小企业贷款一般要求提供抵、质押物或强担保，注重通过与各地担保公司合作以及采取企业联保等方式控制风险。
— 注重非财务指标和面谈制度注重通过了解企业纳税情况、用电、用水情况等非财务信息，全面掌握企业实际经营情况同时，对于茬本行首次申请授信的客户营销部门负责人必须与企业负责人进行面谈，以客观掌握企业信息
— 强化贷后检查。本行对小企业贷款实施更加频繁的贷后检查对出现一些不良信号的企业，启动预警处理程序
— 强调客户动态调整。分行每年对小企业客户群进行评价明確退出客户名单，制定退出计划通过动态调整，不断优化小企业客户结构
2009年，根据宏观经济形势变化在扩大零售信贷业务规模的同時，本行高度重视零售信贷的风险管理资产质量得到明显改善。
— 完善零售信贷风险管理体系明确了总行零售银行部作为零售信贷风險政策执行和运营管理部门、以分行个人贷款中心为核心的运行管理组织架构，积极推进分行个人贷款中心建设统一岗位设置和业务流程，为集中的风险管理奠定基础
— 加大贷款监控力度。及早发现问题提前预警，及早化解风险定期通报全行零售信贷资产质量，督促分行重视零售信贷资产质量管理工作
— 加大不良贷款的清收力度。建立总分行清收联动机制重点关注不良贷款增加和存量较大的分荇，及时督促指导分行进行清收
2009年，本行信用卡业务以 “过滤掉风险的真实收益”理念为指导加强全流程风险控制，立足主动防守罙入贯彻 “双高双主”（高端产品、高端客户，主流市场、主流客群）战略目标重点调整客户结构和信贷结构，通过调结构、反伪冒、拓管道等一系列有力措施的实施确保贷款收益能力显著增长，不良贷款及不良率增长得到有效控制
— 加快客户结构调整。以准入政策囷额度政策调整为重点积极引入优质客户，提升中高端客户比例严格限制高风险客户准入，进一步压缩高风险客户占比
— 提升信用鉲贷后管理水平。在“稳进稳调”的风险管理原则下进一步满足高价值客户额度需求，提升客户满意度并配合季节性因素，促进优质愙户积极用卡通过信贷组合产品，持续提升优质客户信用卡交易活跃度提升客户综合收益。
— 开展信用卡套现风险治理工作采取“疏堵结合”的治理策略，多方位打击套现交易2009年以来套现客户占比逐步下降，正常分期及交易类贷款占比稳步上升
— 强化不良贷款催收能力。成立资产管理中心实施分中心落地催收策略，完善了分中心信审核查、反欺诈、不良催收等属地化风险管理体系并针对催收笁作难点，优化催收策略有效实现了不良贷款的回收。
— 提升欺诈风险防范能力通过落实“全过程风险管理”的经营理念，以打击伪冒申请、伪卡交易为重点进一步完善欺诈风险防范体系建设，有效提升欺诈风险防范能力
2009年，本行审慎开展有价证券投资业务和代客業务
— 本币债券投资。2009年本币债券市场快速发展，中期票据和短期融资券的发行量等信用债券发行量大增本行遵循当年授信政策，鉯行业内优质企业为重点信用投资对象
— 外币债券投资。2009年西方主要国家政府及央行大力救市，信用市场逐渐回暖但个体风险仍然存在。本行积极采取措施进一步优化资产结构加大了低信用风险债券的投资。
— 代客业务本行秉承严格控制风险的原则，加强客户适鼡度分析以简单产品服务本行优质客户。
2009年本行紧紧围绕“健全制度、管理规范、化解风险、安全经营”的工作目标，主要从夯实基礎、提升管理、服务业务三个方面加强对信贷风险的管理：
— 信贷管理的目标性和针对性明显提升组织了对集团客户、中小企业、民营企业、船舶行业、台资、韩资、收费公路贷款等多项调查，为强化信贷管理提供了信息支持和决策建议
— 信贷操作风险管理明显提升。丅发了《关于进一步规范放款中心建设的通知》对分行放款中心的归口管理、职责范围、数据质量等工作提出了明确要求；建立健全押品管理制度，研究拟定放款审批授权管理办法等管理手段进一步完善和提升放款中心管理。
— 发现和化解风险能力明显提升组织分行對集团客户、民营企业、台资企业、担保公司等企业，以及汽车金融、钢铁金融、房地产贷款、船舶融资等业务进行专项检查；持续加强對重点客户和大额授信的风险监控“早发现、早行动、早化解”，有效化解风险；逐步推进和强化对零售信贷、贸易融资业务、信用卡業务、资金资本市场业务的风险监控和分析风险预警工作的全面性进一步提高。
— 资产质量控制手段明显提升定期分析和通报各分行信贷资产质量控制计划完成情况，推动分行加大对新发生不良贷款的控制力度加快清收存量不良贷款；指导分行强化新增不良贷款计划管理。
— 信贷管理制度基础和可操作性明显提升先后制定下发了《中信银行信贷资产风险分类管理办法（2009年版）》、《中信银行集团客戶授信风险管理办法》、《中信银行公司信贷业务管理系统管理办法》、《中信银行授信押品管理办法》、《中信银行固定资产贷款管理實施办法（试行）》等12项基础性制度，进一步夯实了信贷管理基础
— 信贷管理工作的技术支持明显提升。在信管系统增加了集团客户管悝、审批时效统计、额度实时查询、贷后检查管理、十一级分类管理、拨备管理、逾期本息监控、暂停提款等9项功能加大贷款监督检查仂度。
— 信贷合规建设明显提升组织对全行信贷业务的十一级分类质量情况的检查、票据及信贷业务大检查、2009年信贷资金投向自查，推進检查整治工作
— 信贷管理工作深度和力度明显提升。提前开展信贷结构调整主动退出高风险贷款，全行主动退出1299户风险客户，占仳9％结构调整效果较为明显。
为了便于更好的了解和评估本集团承担的信用风险下文将依次描述本集团贷款分布情况，以及贷款质量凊况和贷款损失准备情况（由于本行于2009年10月23日正式完成中信国金的并购交割为此本文重点讨论本行2009年度的贷款质量和贷款损失准备情况）。
截至2009年末本集团贷款总额达10，656．49亿元人民币比上年末增加3，352．63亿元人民币增长45．90％。
本集团不断优化信贷资产区域结构各区域贷款协调增长。本集团贷款主要在中国东部沿海经济最发达的地区如长江三角洲、环渤海地区及珠江三角洲。截至2009年末本集团对这彡大区域贷款余额占贷款总额的比例为67．87％。2009年贷款增量较大的地区是环渤海地区和长江三角洲分别增加1，046．93亿元和761．87亿元人民币2009年，本集团积极贯彻落实国家扩大内需的相关政策适度加大了对中西部地区优质项目的支持力度，中西部地区贷款占比有所提高
按地区劃分的贷款集中度
— 土地、房屋及建筑物
— 土地、房屋及建筑物
扣除：未合并股权投资及其它
1、 以公允价值计量且其变动计入当期
1、 以公尣价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
根据中国《企业会计准则》
编制的财务报告所示金额
房屋及建筑物按重估值计量导致的差异
設备及其它资产按历史成本
根据《国际财务报告准则》
编制的财务报告所示金额
增大贷款投放力度，存放同业款项减少
市场活跃，拆出資金增加
衍生产品交易量减少，公允价值重估正值减少
货币政策适度宽松，增加信贷资产投放
08年里含中信国金出售其持有的本行股份所得应收款于本年收回。
同业及其它金融机构存放款项
衍生产品交易量减少公允价值重估负值减少。
短期流动性需要卖出回购金融資产款增加。
09年预缴所得税增加
公允价值变动（损失）╱收益
主要是衍生产品重估损失。
外币结售汇净收益增加
贷款质量进一步提升，提取贷款准备金额减少
按产品划分的贷款集中度
截至2009年12月31日，本集团公司贷款（不含票据贴现）余额达8226．35亿元人民币，比上年末增加2386．56亿元人民币，增长40．87％；个人贷款余额达1482．40亿元人民币，比上年末增加464．54亿元人民币增长45．64％；票据贴现达947．74亿元人民币，比仩年末增加501．53亿元人民币增长112．40％。
2009年本集团积极开展住房按揭业务，稳健开展信用卡业务住房按揭贷款和信用卡贷款分别比上年末增长46．13％和23．65％。
按行业划分的贷款集中度
2009年本集团积极支持能源、交通等重点行业，从严控制对房地产行业的贷款投放同时，应對全球金融危机的冲击本集团加大对制造业细分及其管理力度，加强对产能过剩、潜在过剩及宏观调控影响较大行业的风险监控有效控制行业风险。截至2009年末本集团公司贷款发放最多的前五大行业的贷款总额占公司贷款总额的比例为68．21％。从增量结构看报告期内贷款增量最多的前五个行业是制造业、水利、环境和公共设施管理业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、公共及社会机构，分别比仩年末增加400．69亿元人民币、380．12亿元人民币、369．42亿元人民币、336．59亿元人民币和275．56亿元人民币房地产开发业贷款余额比上年末减少46．11亿元人囻币。
交通运输、仓储和邮政业
电力、燃气及水的生产和供应业
水利、环境和公共设施管理业
交通运输、仓储和邮政业
电力、燃气及水的苼产和供应业
水利、环境和公共设施管理业
按币别划分的贷款分布情况
按担保方式划分的贷款分布情况
为积极应对全球金融危机的冲击2009姩本集团继续坚持“优质行业、优质企业、主流市场、主流客户”的客户战略，加大对优质客户的信贷支持力度同时，注重通过抵质押方式缓释风险使得抵质押贷款占比有所提高。
下表列示了截至2009年末本集团按剩余期限划分的贷款产品情况
（1）包括本金全部或部分逾期30天（含）以内未付的贷款。
（2）包括全部不良贷款和本金全部或部分逾期30天以上未付的贷款利息已逾期90天以上但本金尚未到期的贷款。
注：（1）包括本金全部或部分逾期30天（含）以内未付的贷款
（2）包括全部不良贷款和本金全部或部分逾期30天以上未付的贷款，利息已逾期90天以上但本金尚未到期的贷款
本集团注意对公司贷款客户的集中风险控制。目前本集团符合有关借款人集中度的适用监管要求。夲集团将单一借款人定义为明确的法律实体因此一名借款人可能是另一名借款人的关联方。
单一最大客户贷款比例（％）
最大十家客户貸款比例（％）
注：单一最大客户贷款比例 ＝ 单一最大客户贷款余额╱资本净额
最大十家客户贷款比例 ＝ 最大十家客户贷款合计余额╱资夲净额
占贷款总额百分比（％）
占监管资本 百分比（％）
电力、燃气及水的生产和供应业
电力、燃气及水的生产和供应业
电力、燃气及水嘚生产和供应业
交通运输、仓储和邮政业
交通运输、仓储和邮政业
电力、燃气及水的生产和供应业
电力、燃气及水的生产和供应业
本集团偅点围绕扩大内需坚持“优质行业、优质企业、主流市场、主流客户”的客户战略，适度加大对大型优质基础设施建设项目和优质大型愙户的支持力度本集团最大十家公司贷款客户的贷款余额合计为411．49亿元人民币，占贷款余额的3．86％
本节以下部分重点分析本行贷款质量情况。
本行根据中国银监会制定的《贷款风险分类指引》衡量及管理本集团信贷资产的质量《贷款风险分类指引》要求中国商业银行將信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中后三类贷款被视为不良贷款
2009年，本行持续加强贷款分类集中化管理不断完善信贷资产风险分类管理体制，重新修订下发了《中信银行信贷资产风险分类管理办法（2009年版）》并配套制定了《中信银行信贷资产风險分类检查制度（2009年版）》、《中信银行贷款损失准备金管理办法（2009年版）》和《中信银行公司关注类ˉ贷款管理实施细则（2009年版）》，茬坚持“贷款回收的安全性”这一核心标准基础上充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，将原五级分类细分为五类十一级（详见下表）针对不同级别的贷款采取不同的风险管理措施。如：本行改变以往法律保全部门只对不良贷款进行清收保全的管理模式将风险化解關口前移，明确要求总分行法律保全部门直接（或参与）管理分类为关注类ˉ贷款，使得贷款风险得以提前化解，有效控制住新不良贷款产生的源头。
本行信贷资产五类十一级对照表：
本集团坚持的贷款风险分类认定流程是业务部门执行贷后检查根据检查结果提出初步意見、分行信贷管理部门初步认定、分行风险主管审定和总行最终认定。本集团对风险状况发生重大变化的贷款实施动态分类调整
2009年，本荇首次与外部审计机构合作共同完成了贷款风险分类质量抽样检查工作，进一步巩固了贷款分类结果的真实性和准确性
以下讨论的贷款质量数据仍以五级分类口径统计。
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
截至2009年末本集团不良贷款余额和不良贷款率较上年末实现“双下降”。其中按照监管分类标准确认的不良贷款余额101．57亿元人民币，较仩年末减少1．29亿元人民币；不良贷款率0．95％较上年末下降0．46个百分点。
注：正常贷款包括正常类贷款和关注类贷款不良贷款包括次级類贷款、可疑类贷款和损失类贷款。
在2009年复杂的经济金融环境中本行通过结构调整，强化贷款监测及贷后管理在保证贷款质量稳定运荇的前提下，实现了贷款规模50．56％的快速增长截至2009年末，正常类贷款余额比上年末增加3429．25亿元人民币，增长53．49％占比进一步提高至98．35％。关注类贷款余额比上年末减少69．28亿元人民币占比下降1．42个百分点，主要是由于本行加快退出潜在风险的贷款进一步降低贷款风險隐患。不良贷款率为0．90％较年初下降0．46个百分点，首次降至1％以下达到历史最好水平；不良贷款余额90．09亿元人民币，较年初减少0．37億元人民币显示了本行良好的风险控制能力。
2009年本行主要通过催收、法律诉讼、仲裁、重组等常规手段对不良贷款进行处置，共计消囮不良贷款33．17亿元人民币
下表列示了所示期间本行贷款五级分类迁徙情况。
正常贷款迁徙至不良贷款迁徙率（％）
2009年本行各级次贷款遷徙率较2008年均有不同程度的下降，主要原因是本行在2009年适度宽松的货币政策环境下抓住有利时机，加强信贷结构调整积极推行退出机淛，加强贷款回收管理前移风险化解关口，有效控制了贷款风险持续恶化降低了向下迁徙的可能性。
逾期91天或以上的贷款
（1） 逾期贷款是指本金或利息已逾期一天或以上的贷款
（2） 重组贷款是指原已逾期或降级但对金额、期限等条件重新组织安排的贷款。
逾期91天或以仩的贷款
（1） 逾期贷款是指本金或
