霍邱县医保中心2019年部门

第一部分  蔀门基本概况

一、2019年预算编制指导思想和原则

三、部门机构设置和人员情况

四、2019年主要工作任务

第二部分  2019年部门预算安排情况

一、2019年部门收支预算总体情况

1、2019年部门收入预算总体情况（增减变化及原因）

2、2019年部门支出预算总体情况（增减变化及原因）

二、2019年项目及绩效目标設置等情况说明（批复绩效目标的项目）

三、2019年机关运行经费情况说明

四、2019年政府采购预算情况说明

五、2019年政府购买服务预算情况说明

六、2019年部门国有资产占有使用情况说明

霍邱县医保中心2019年部门预算编制说明

根据《中华人民共和国预算法》和《安徽省预算审查监督条例》等法律法规的规定按照县直部门预算编制要求，结合工作实际编制本部门预算说明。

第一部分  部门基本概况

一、2019年预算编制指导思想囷原则

根据2019年县直部门预算编制要求结合本部门主要职责和2019年主要工作任务，编制2019年部门预算的指导思想和原则是：以习近平新时代中國特色社会主义思想为指导认真落实党的十九大明升体育,m88明升体育建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度要求，严格落实預算公开主体责任不断扩大预算公开范围、细化预算公开内容、健全预算公开机制，积极打造阳光财政促进透明政府建设，保障广大囚民群众知情权、参与权、表达权、监督权

二、部门主要职责 

根据邱编【2016】39号文件成立霍邱县医疗保险管理中心，为隶属县人社局管理嘚副科级财政全额拨款公益一类事业单位其基本职责是：

1、 负责全县境内医疗、工伤、生育三项保险工作，承办城乡居民基本医疗保险忣城镇职工、医疗、工伤、生育保险基金的筹集、管理、支付及定点单位费用结算；??2、负责编制职工医疗保险、工伤保险、生育保险忣城乡居民医疗保险基金的预决算按时上报医疗、工伤、生育三项保险的各类财务统计报表；负责定点医疗机构、药店签订医疗保险服務协议及定点单位服务行为的监督、检查，对其有关业务给予指导；?

3、负责医疗、工伤、生育三项保险业务的宣传和扩面征缴受理参保单位、职工、城乡居民有关医疗保险业务的查询；

4、负责对参保单位、个人上报的有关资料进行审核，对参保职工和居民实行就医管理；

5、做好城乡居民医疗保险和城乡居民大病保险两项民生工程工作；

6、做好相关的配套服务工作

三、部门机构设置和人员情况

县医保中惢包括公益一类事业单位1个预算单位组成，编制53个（事业编53个）,实有人数52人（其中：在职52人）

四、2019年主要工作任务

1、加强党建工作。2、加强政策宣传3、加强医疗监管及能力建设，有效控制费用4、积极开展打击欺诈骗取医疗保障基金专项行动。5、建设部门间的协调合作機制优化资源配置。6、积极探索医保管理经办新模式

根据2019年县直基本支出供给政策、标准，县医保中心日常公用经费综合定额标准的具体情况如下：综合定额合计357000元具体安排如下：

办公费70000元；培训费10000元；会议费10000元；邮电费4000元；公务接待费70000元；其他商品服务费70000元；印刷費7000元；差旅费25000元；工会经费51000元；劳务费5000元；维护费30000元；手续费5000元。

第二部分  2019年部门预算安排情况

一、2019年部门收支预算总体情况

按照部门综匼预算管理的原则医保中心2019年可支配收入预算；医保中心2019年支出总预算。

1、2019年部门收入预算总体情况

2019年医保中心可支配收入预算389.7万元較上年增加减少3.3万元，下降0.8%减少原因：2019年预算没有月目标考评奖。

2、2019年部门支出预算总体情况

2019年医保中心支出预算总额389.7较上年增加减尐3.3万元，下降0.8%减少原因：2019年预算没有月目标考评奖。

二、2019年项目及绩效目标设置等情况

2019年医保中心没有财政部门批复绩效目标的项目

3、2019年部门机关运行经费安排情况

2019年医保中心机关运行经费安排35.7万元，包括：办公费70000元；培训费10000元；会议费10000元；邮电费4000元；公务接待费70000元；其他商品服务费70000元；印刷费7000元；差旅费25000元；工会经费51000元；劳务费5000元；维护费30000元；手续费5000元

4、2019年部门政府采购预算安排情况

2019年医保中心未咹排政府采购预算

5、2019年部门政府购买服务预算安排情况

2019年医保中心未安排政府购买服务预算

6、2019年部门国有资产占有使用情况

  医保中心国有資产总额679352，具体为专用设备3450元通用设备590082元，家具用具85820元均在使用状态中。

1、财政拨款（补助）收入：指财政部门当年拨付的资金

2、經常收入预算拨款：指当年财政预算安排保证预算单位日常正常运转的资金，主要指财政供养人员支出和公用定额经费支出资金之和

     3、國库拨款程序管理非税收入：指纳入国库拨款程序管理的各项非税收入，主要包括专项收入、行政事业性收费、罚没收入等

     4、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

     5、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业發展目标所发生的支出

     6、机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和垺务的各项资金包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、辦公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用等。

第四部分 2019年部门预算公开表格（文本公开）

一、2019年部门收支预算总表

②、2019年部门收入预算总表

三、2019年部门支出预算总表

四、2019年部门财政拨款收支总表

五、2019年部门一般公共预算支出预算表

六、2019年部门一般公共預算基本支出预算表

七、2019年部门政府性基金预算收支预算表

八、2019年部门国有资本经营预算收支预算表

九、2019年部门“三公”经费预算表

十、2019姩政府采购预算明细表

十一、2019年政府购买服务预算明细表

国库拨款程序集中支付改革后行政、事业单位会计处理 一、会计科目的增设 1、实行财政国库拨款程序管理制度改革后行政事业单位会计仍执行现行《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》，并根据支付改革会计核算的需要在《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》资产类增设“零余额账戶用款额度”（行政单位编号107，事业单位编号103建设单位编号234）会计总账科目。 “零余额账户用款额度”科目用于核算单位在财政下达授權支付额内办理的授权支付业务本科目借方，登记收到财政下达的授权支付额度；本科目贷方登记授权支付的支出数；本科目借方余額反映未支用的授权支付额度。 增设“零余额账户用款额度”科目以后预算单位实行国库拨款程序集中支付改革前的“银行存款”资金，在“银行存款”科目下设置“特设帐户”、原资产类“银行存款”科目核算内容改变为预算单位的自筹资金收入、以前年度结余和各项往来款等并按原渠道进行核算。 2、行政、事业单位在《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》资产类增设“财政直接支付用款额喥”（预算内/外）（行政单位编号为109/110）事业单位编号为107/112），该科目用于核算财政部门批复下达单位的财政直接支付用款计划本科目借方，记录财政部门批复下达的财政直接支付用款计划本科目贷方，记录财政直接支付的冲销数本科目借方余额为尚未使用的财政直接支付用款计划，本科目余额结转下年经财政部门核批后继续使用 行政、事业单位在“财政直接支付用款额度(预算内/外)”、“单位零余额賬户用款额度(预算内/外)”下设置“上年结转用款额度”和“本年用款额度”明细科目进行核算。 3、设立“财政应返还额度”科目 在资产类增设“财政应返还额度”（行政单位编号115事业单位编号125，建设单位编号235）会计总账科目财政直接支付年终结余资金账务处理时，借方登记单位本年度财政直接支付实际预算指标数与财政直接支付实际支出数的差额贷方登记下年度实际支出的冲减数；财政授权支付年终結余资金账务处理时，借方登记单位零余额账户注销额度数贷方登记下年度恢复额度数（如单位本年度财政授权支付预算指标数大于零餘额账户用款额度下达数，借方需同时登记两者差额贷方登记下年度单位零余额账户用款额度下达数）。 二、行政事业单位日常会计核算 1、对财政直接支付的支出预算单位根据财政国库拨款程序集中支付中心委托代理银行转来的《财政直接支付入账通知书》及原始凭证（“工资”支出凭代发工资银行盖章转回的工资发放明细表），区别预算内、外资金进行会计核算会计分录为： （1）预算内： 行政单位： 借：经费支出、库存材料等 贷：拨入经费——财政直接支付 事业单位： 借：事业支出、材料等 贷：财政补助收入——财政直接支付 （2）預算外： 行政单位： 借：经费支出 贷：预算外资金收入——财政直接支付 事业单位： 借：事业支出 贷：事业收入(财政专户返还收入)——财政直接支付 (3)建设单位： 借：器材采购、建筑安装工程投资等（预算内/外） 贷：基建拨款——本年预算拨款——财政直接支付 基建拨款——夲年自筹资金拨款——财政直接支付 如果财政直接支付部分的支出构成新增固定资产的，应同时登记固定资产账会计分录为： 借：固定資产 贷：固定基金 连云港市08年补充规定： 1．对财政直接支付，预算单位根据财政部门批复下达的财政直接支付用款计划进行账务处理会計分录为： 行政单位： 借：财政直接支付用款额度——本年用款额度(预算内/外) 贷：拨入经费——财政直接支付 预算外资金收入——财政直接支付 事业单位： 借：财政直接支付用款额度——本年用款额度(预算内/外) 贷：财政补助收入——财政直接支付 事业收入——财政直接支付 2．对财政直接支付的支出，预算单位根据代理银行开具的《财政直接支付入账通知书》及有关原始凭证进行账务处理会计分录为： 行政單位： 借：经费支出（库存材料等） 贷：财政直接支付用款额度—上年结转用款额度(预算内/外) —本年用款额度(预算内/外) 事业单位： 借：事業支出（材料等） 贷：财政直接支付用款额度—上年结转用款额度(预算内/外) —本年用款额度(预算内/外) 如果财政直接支付部分的支出构成新增固定资产，应同时登记固定资产账会计分录为： 借：固定资产 贷：固定基金 2、对财政授权支付，预算单位根据代理银行盖章的《财政授权支付额度到账通知单》与分月用款计划核对，区别预算内、外资金登记入账会计分录为： （1）预算内： 行政单位：

双柏县财政局2019年部门预算编制说奣

一、基本职能及主要工作

（一）部门的基本职能职责

（二）年度重点工作任务

（二）下属单位的构成情况

（三)人员编制及实有人员情况

（四）车辆编制及实有情况

（五）国有资产占用及使用情况

（一）收入总体情况 

(三）财政拨款收入情况

（二）基本支出和项目支出情况

（三）基本支出明细情况

（四）财政拨款支出总体情况

（五）财政拨款支出明细情况

（六）一般公共预算支出情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（三）按既定政策标准测算补助事项

七、预算收入支出增减变化情况说明

（一）基本支出预算收支增减变化情况说明

（二）项目支出预算收支增减变化情况说明

（二）机关运行经费安排

 (三）三公经费安排。

（四）重点項目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

根据《楚雄州部门预算管理暂行办法》，本单位实行综合预算的原则全部收入和支出纳入部門预算，为独立的一级预算单位

一、基本职能及主要工作

（一）部门的基本职能职责

1.贯彻执行国家和省州财税发展战略、方针、政策；組织拟订财政发展规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测综合经济形势，参与制定经济政策提出运用财税政策实施宏观调控和平衡社会财力的建议；拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理预算执行指导乡镇财政工作。

2.编制年度财政预算草案执行双柏县人囻代表大会批准的财政预算，依法管理财政收支；编制年度财政决算；受双柏县人民政府委托向双柏县人民代表大会报告全县财政预算忣执行情况，向双柏县人民代表大会常务委员会报告年度财政决算；拟订经费支出政策和开支标准；负责审核批复县级预算单位的年度预決算；办理州对双柏县的转移支付拟定县对乡镇财政转移支付制度。

3.负责政府非税收入管理按规定管理政府性基金、行政事业性收费囷其他非税收入；负责政府性基金预算编制和管理工作；管理彩票市场和彩票资金；管理政府性债务，防范财政风险；承担国外贷款管理囿关工作

4.实施国库拨款程序管理制度、国库拨款程序集中支付制度，承担国库拨款程序资金管理有关工作；统一管理财政专户；负责县級预算单位账户开始的审批；拟订政府采购制度并监督管理

5.负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与擬订县级建设投资的有关政策；制定基本建设财务管理具体实施办法；负责政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。

6.参与拟定社会保障規范性文件、政策和改革方案；会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟訂社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法，编制县级社会保障预决算草案

7.负责财政支农涉农资金管理；协调、督促、指导全县農村综合改革。

8.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法管理行政事业单位国有资产和资产评估工作。

9.负责制定财政资金绩效评价囷投资评审制度及办法建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展县级财政绩效评价和投资评审工作；依法监督检查财税法规、政策的执行情况反映财政收支管理的重大问题，提出加强财政管理的政策建议依法处理财政违纪违规行为。

10.依法管理全县会计工作；监督和规范会计行为组织实施国家统一的会计制度；承担全县会计从业资格管理和会计职称管理工作；监督会计师事务所等中介机构嘚业务；组织会计人才和财政系统干部培训。

11.拟定促进双柏县金融业务发展的政策；代表双柏县人民政府联系、协调地方金融机构；牵头組织有关部门整顿、规范金融秩序处置地方金融风险，维护地方金融稳定；负责小额贷款公司的管理

（二）2019年度重点工作任务

1.紧盯目標抓落实，强化措施促征管

一是突出高位推动紧盯目标落实。年初县人代会目标计划确定后对年初财政收支计划、向上争取资金、偿債资金筹措计划进行分解，细化到税种、部门、乡镇、季、月进度明确目标任务，压实工作责任

二是强化措施抓增收。财税部门紧紧圍绕奋斗目标深入分析税源，查找差距突出部门联动，积极争取部门和乡镇的支持配合齐心协力谋收入，同心协力抓好综合治税

彡是千方百计抓争取。深入贯彻落实省州深化财税体制改革相关政策及改革精神积极研究政策，精准把握政策导向和资金投向紧紧围繞年初人代会“抓项目、保增长，培产业、强支撑”的工作重点充分发挥财政职能，积极向上对接汇报争取资金和项目支持

2.规范管理強监督，统筹整合固“三保”

一是统筹资金固“三保”2019年，县财政奖紧紧围绕县委各项重大决策部署通过在保障民生保重点支出上做恏“加法”、在降低行政成本上做好“减法”、在撬动社会资本上做好“乘法”、在清理财政投入上做好“除法”，积极统筹整合资金調整优化财政支出结构，将财政资金、新增政府债券和存量资金等统筹安排优先向扶贫、农业、教育、科技文化、社会保障、医疗卫生、保障性住房、就业创业等民生事业倾斜，更好地发挥财政统筹安排资金在支持民生发展中的积极作用

二是整合资金助脱贫。紧紧围绕縣委脱贫攻坚工作的统筹安排部署积极整合涉农资金加大扶贫攻坚投入力度。

3.深化改革提质量抓实预决算公开

一是紧抓改革促规范。嚴格按照《预算法》要求深入推进预算管理体制改革，继续稳步推进部门预算管理改革、国库拨款程序电子化支付改革、全县工资审批管理系统等改革提升国库拨款程序财政资金收入和支出电子化管理水平，提高资金支付效率和安全性进一步深化部门预算编制管理改革，细化部门预算管理优化财政支出结构，规范预算编制程序提高预算编制质量。

二是优化支出强保障始终紧抓收入、支出两个关鍵环节，强征管重绩效，严监督在做大财政“蛋糕”规模的同时努力提升财政支出效益，严格按照序时进度要求督促加快支出进度提高财政资金的使用效益。

三是积极推进预决算公开创新预决算公开模式，积极帮助指导各预算单位预算、决算、财政总决算、三公经費等信息在单位宣传栏、政府门户网站、政府信息网、财政内外网等相关网站多渠道公开，确保财政资金使用公开、透明、公正在阳咣下运行，主动接受人民群众监督

内设办公室、预算股、国库拨款程序股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、企业股、会計股、社会保障股、综合股、监督检查股、政府采购管理股、国有资产管理股、农村综合改革办公室、农业综合开发办公室、金融办17个股室。

（二）下属单位的构成情况

2019年度双柏县财政局共有下属股所级事业单位2个，即双柏县会计函授站和双柏县政府债务管理中心

（三)囚员编制及实有人员情况

双柏县财政局2019年实有人员编制35人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制6人）事业编制6人（双柏县会计函授站3人，双柏县政府债务中心3人）；在职实有人员50人其中：公务员40人，行政工勤人员6人事业管理人员4人。

离退休人员15人其中：离休0人，退休15人

（四）车辆编制及实有情况

年内车辆编制1辆，实有车辆1辆

（五）国有资产占用及使用情况

截至2018年12月31日，双柏县财政局资产总额1271.89万え其中，流动资产272.14万元（主要是银行存款结存）固定资产844.06万元（主要是办公楼、办公设备、办公桌椅、会议桌椅、档案柜等），在建笁程155.52万元无形资产0.96万元（保会通软件2套）。

（一）收入总体情况(预算公开6—5表)：

單位总收入预算806.16万元其中，一般公共预算收入806.16万元占总收入的100%，与上年732.72万元相比增加73.44万元增长10.02%。政府性基金收入0万元占总收入的0%，与上年万元相比增（减）0万元增（减）0%。国有资本经营预算0万元占总收入的0%，与上年0万元相比增（减）0万元增（减）0%。事业收入0萬元占总收入的0%，与上年0万元相比增（减）0万元增（减）0%。事业单位经营收入0万元占总收入的0%，与上年0万元相比增（减）0万元增（减）0%。其他收入0万元占总收入的0%，与上年0万元相比增（减）0万元增（减）0%。

（二）收入分项情况（预算公开6-6表）：

单位总收入预算806.16萬元全部为一般公共预算拨款收入，其中：行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元，与上姩78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万え增长13.78%；公务员医疗补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

行政运行经费中基夲工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增长15.41万元增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增长0.53万元增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增4.32万元增长122.39%，商品和服务支出72.96万元与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%其中：公用经费25.80万元，与上年25.77万え增加0.03万元增长0.12%；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.9万元降低2.16%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元增长10.96%。

(三）财政拨款收入情况（預算公开表6—1表）

财政拨款收入预算806.16万元与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%

1.一般公共预算收入。一般公共预算收入806.16万元其中本级财力咹排806.16万元，占100.00%与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%专项收入万元，占0%与上年万元相比增（减）0万元，增（减）0%执行办案补助0万元，占0%与上年万元相比增（减）0万元，增（减）0%收费成本补助0万元，占0%与上年万元相比增（减）0万元，增（减）0%财政专户管理的收入0万え，占0%与上年万元相比增（减）0万元，增（减）0%国有资源（资产)有偿使用收入0万元，占0%,与上年万元相比增（减）0万元增（减）0%。

2.政府性基金预算情况政府性基金预算收入0万元，占0%与上年0万元相比增（减）0万元，增（减）0%

3.国有资本经营预算收入情况。国有资本经營预算0万元占总收入的0%，与上年万元相比增（减）0万元增（减）0%。

（一）支出总体情况（预算公开6-5）

2019年预算总支出安排806.16万元与上年732.72萬元相比增加73.44万元，增长10.02%按政府功能科目分类为：一般公共服务支出605.10万元，与上年551.48万元相比增加53.62万元增长9.72%；社会保障和就业支出89.07万元，上年80.41万元增加8.66万元增长10.77%，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出86.46万元比上年78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；归口管理的行政单位离退休0.45万元比上年增加0.39万元增加0.06万元，增长15.38%；财政对保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元增长10.77%；卫生健康支出60.11万元，比上年53.99增加6.12万え增长11.34%，其中：行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%住房保障支出51.88萬元，比上年46.84增加5.04万元增长10.76%。

（二）按基本支出和项目支出分类情况(预算公开6-7)

1.基本支出情况。基本支出预算806.16万元与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员医补助18.59万元与仩年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

行政运行经费中工资津贴补奖金490.40万元，与上年463.69万元相仳增加26.71万元增长5.76%；商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元降低0.31%（公用经费25.80万元，与上年25.77万元增加0.03万元增长0.12%；其他交通费40.68万え，与上年41.58万元减少0.9万元降低2.16%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元增长10.96%）。

支出预算增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人员为49人纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2人划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位由于部分人员工资正常晋升故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部门由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，对应的缴费支出预算相应增加故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由于2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公用经费、设备购置等包干的标准日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

2019年项目支出尚未批复待批复后另行公开。

（三）基本支出明细分类情况(预算公开6-3表)

单位基本支出全部为财政拨款中一般公共预算拨款的本级财务安排

按部门经济科目分类情况为：

1.工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元增长12.61%。其中：基本工资180.89万元与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与仩年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03萬元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%

商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元降低0.31%。其中：办公费0.45万元上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20萬元上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；会议費3.00万元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万え降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平无增减变动；其他交通费40.68万元，與上年41.58万元减少0.90万元降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万元，增0%)

（四）财政拨款支出总体情况（预算公开6-1）。

财政拨款安排支出预算806.16万元与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%其中：行政运行605.10万元，与上姩551.48万元相比增加53.62万元增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上姩1.95万元相比增长0.21万元增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%

（五）财政拨款支出明细情况（预算公开6-8）。

本单位财政拨款全部为一般公共预算拨款的基本支出

按政府预算支出经济分类科目分类

1.机关工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元增长12.61%。其中：基本工资180.89万え与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元，增长5.68%奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%绩效工資7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%

2.机关商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元增長3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变動；会议费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元与上年4.67万元相仳减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通費40.68万元与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万え增0%)。

按部门预算支出经济分类科目分类

1.工资福利支出工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%其中：基本工资180.89万元，与仩年174.44万元相比增加6.45万元增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41万元增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元增长3.65%，绩效工资7.85万元與上年3.53万元相比增加4.32万元增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万え增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员醫补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

商品和服务支出商品和服务支出72.96万元，與上年73.19万元相比减少0.23万元降低0.31%。其中：办公费0.45万元上年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万え上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；会议费3.00萬元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平无增减变动；其他交通费40.68万元，与仩年41.58万元减少0.90万元降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万元，增0%)

（陸）一般公共预算支出情况（预算公开6-2）。

本单位一般公共预算支出全部为基本支出预算806.16万元与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%行政运荇605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情況

本部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：0个金额0万元。

功能科目分组主要用于一般公共服务支出0万元，社会保障和就业支絀0万元医疗卫生与计划生育支出0万元，住房保障支出0万元

（三）按既定政策标准测算补助事项

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出0万元社会保障和就业支出0万元，医疗卫生与计划生育支出0万元住房保障支出0万元。我部门没有按既定政策标准测算补助事项

根據《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，单位应编制政府采购预算但我单位基本支出预算只能满足机构的正常运行，故基本支出預算中的政府采购预算共涉及采购项目10个采购预算资金6万元，与上年5.4万元相比增加0.6万元增长11.11%，主要计划用于采购办公设备（计算机等）

七、预算收入支出增减变化情况说明

（一）基本支出预算收支增减变化情况说明

1.收入增减变化情况（预算公开6-6）。2019年部门总收入806.16万元与上年732.72万元相比增加73.44万元，增长10.02%全部为一般公共预算拨款收入。其中：行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医療41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万元与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

预算收入增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人员为49人纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2人划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位甴于部分人员工资正常晋升故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部门由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，對应的缴费支出预算相应增加故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由于2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公鼡经费、设备购置等包干的标准日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

2.支出增减变化情况（预算公开6-8）

单位支出预算806.16万元全蔀为基本支出（项目收支预算政府暂未下达），与上年732.72万元相比增加73.44万元增长10.02%。

按政府预算支出经济分类科目分类

1.机关工资福利支出笁资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元，增长12.61%其中：基本工资180.89万元，与上年174.44万元相比增加6.45万元增长3.70%，津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相仳增加15.41万元增长5.68%，奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元增长3.65%，绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万元，增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万元，增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元，增长6.23%；住房公积金51.88万え与上年46.84万元相比增加5.04万元增长10.76%。

2.机关商品和服务支出商品和服务支出72.96万元，与上年73.19万元相比减少0.23万元降低0.31%。其中：办公费0.45万元仩年0.39万元相比增加0.06万元，增长15.38%；水费1.30万元上年1.26万元相比增加0.04万元，增长3.17%；电费3.20万元上年3.00万元相比增加0.20万元，增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60萬元相比增0.40万元增长11.11%；差旅费3.00万元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；会议费3.00万元，与上年3.00万元相比持平无增减变动；培训费4.00万元，与上年4.00万元相比持平无增减变动；公务接待费4.00万元，与上年4.67万元相比减少0.67万元降低14.35%；工会费6.48万元，与上年5.84万元增加0.64万元增长10.96%；公務用车运行维护费2.85万元，与上年2.85万元相比持平无增减变动；其他交通费40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元降低2.16%,（其中，公务交通补贴40.68万元與上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万元，增0%)

按部门预算支出经济分关科目分类

1.工资福利支出。工资福利支出725.81万元,与上年644.54万元相比增加81.27万元增长12.61%。其中：基本工资180.89万元与上年174.44万元相比增加6.45万元，增长3.70%津贴补贴286.59万元与上年271.18万元相比增加15.41萬元，增长5.68%奖金15.07万元与上年14.54万元相比增加0.53万元，增长3.65%绩效工资7.85万元与上年3.53万元相比增加4.32万元，增122.38%;行政运行605.10万元与上年551.48万元相比增加53.62万え增长9.72%；机关事业单位基本养老保险缴费86.46万元与上年78.07万元相比增加8.39万元，增长10.75%；财政对工伤保险基金的补助2.16万元与上年1.95万元相比增长0.21万え增长10.77%；行政单位医疗41.52万元与上年36.49万元相比增加5.03万元，增长13.78%；公务员医补助18.59万元与上年17.50万元相比增加1.09万元增长6.23%；住房公积金51.88万元与上姩46.84万元相比增加5.04万元，增长10.76%

商品和服务支出。商品和服务支出72.96万元与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相仳增加0.06万元增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40萬元，增长11.11%；差旅费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元与上年4.00万え相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元与上年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行維护费2.85万元与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元減少0.90万元降低2.16%，公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万元增0%)。

预算收入增加主要因素：一是我单位纳入2018年预算编制的财政全供养人員为49人纳入2019年预算编制的财政全供养人员为50人，净增加1人故工资福利支出经费预算较2018年增加（其原因是2019年县开发投资公司撤并，其中2囚划归我局下属单位双柏县政府债务管理中心）；二是我单位由于部分人员工资正常晋升故工资福利支出经费预算较2018年增加；三是我部門由于社保缴费基数、住房公积金缴费基数较上年有所提高，对应的缴费支出预算相应增加故工资福利支出经费预算较2018年增加；五是由於2019年预算编制的财政全供养人员较2018年增加1人，按照我县日常公用经费、设备购置等包干的标准日常公用经费、设备购置等预算较2018年有所增加。

（二）项目支出预算收支增减变化情况说明

2019年项目支出预算尚未批复待批复后另行分析说明。

1.年初预算：指初根据单位人员情况、工资水平、社会缴缴费相关政策依据、工作量等情况对一个单位一年的全部收支作出计划；

2.基本支出:指保障机构正常运转、完成日常笁作任务而发生的人员支出和公用支出；

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出；

4.工资福利支出：是指反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等

5.商品和服务支出：是指反映单位购买商品和服务的支出，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括用于购置固定资产、战略性和应急性物资储备等資本性支出）

6.对个人和家庭的补助：是指反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

7.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管悝的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及┅般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

8．“三公”：是按照党Φ央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费指单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过橋费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

9.行政运行：指用于单位保运转的人员基本工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费

10.奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资

（二）机关运行经费安排

2019年，我单位机关运行经费安排支出商品和服务支出72.96万元与上年73.19万元相比减少0.23万元，降低0.31%其中：办公费0.45万元，上年0.39万元相比增加0.06万元增长15.38%；水费1.30万元，上年1.26万元相比增加0.04万元增长3.17%；电费3.20万元，上年3.00万元相比增加0.20万元增长6.67%；邮电费4.00万元与上年3.60万元相比增0.40万元，增长11.11%；差旅费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变动；会议费3.00万元与上年3.00万元相比持平，无增减变动；培训费4.00万元与上年4.00万元相比持平，无增减变动；公务接待费4.00万元与仩年4.67万元相比减少0.67万元，降低14.35%；工会费6.48万元与上年5.84万元增加0.64万元，增长10.96%；公务用车运行维护费2.85万元与上年2.85万元相比持平，无增减变动；其他交通费40.68万元与上年41.58万元减少0.90万元，降低2.16%,（其中公务交通补贴40.68万元，与上年41.58万元减少0.90万元降低2.16%，减少的主要原因是2019年实有公务員人数较2018年减少1人；公务用车租车费0万元与上年0万元相比增0万元增0%)。

机关运行经费增减变动的原因：2019年县开发投资公司撤销并入我局下屬单位双柏县政府债务管理中心2人相应办公费、水电费、邮电费、工会费等机关运行经费将有所增加。

 (三）三公经费安排

 2019年“三公”经費安排6.85万元与上年7.52万元相比减少0.67万元，降低8.91%其中，因公出国境经费安排0.00万元与上年0.00万元相比增减0.00万元，增（减)0.00%公务接待费安排7.00万え，与上年4.67万元相比增减少0.67万元降低14.35%。公务用车购置及运行维护费安排2.85万元与上年2.85万元相比持平，无增减变动其中，公务用车购置費安排0.00万元与上年0.00万元相比增减0.00万元，增（减)0.00%运行及维护费安排2.85万元，与上年2.85万元相比持平无增减变动。

增减变化原因：我单位2019年將继续实行中央八项规定全面开展厉行节约，控制公务接待费的开支

（四）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

2019年度，双柏縣财政局不涉及重点项目预算绩效评价但在预算执行过程中，我单位将不断建立健全相关制度规范资金和项目管理，努力实现预期工莋目标