:关于深交所中小板公司管理部对公司2019年年报问询函回复的公告
证券代码:002027 证券简称:
关于深交所中小板公司管理部对
公司2019年年报问询函回复的公告
本公司及董事会全体成員保证信息披露的内容真实、准确、完整简明清
晰,通俗易懂没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
信息技术股份有限公司(以下簡称“”、“公司”)近期收
到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对
公司2019年年报的问询函》(中小板年报问询函【2020】第79号)就问询函提
出的问题,公司立即组织相关部门进行讨论及深入分析现将问询情况回复并公
1、根据年报,2017年、2018年、2019年你公司分别实现营業收入)上的相关公告
鉴于上述股权交易完成后,阿里网络及其一致行动人将合计持有(直接、间
接)公司)上的相关公告
截至2018年12月21ㄖ,公司股东已完成全部前述股权转让事宜其中:
责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》,相关股份过户登记手续已
Cayman、Gio2 Cayman已根据《股份转让协议》及《补充协议》完成了交割
至此,阿里网络及其一致行动人合计持有(直接、间接)公司)上的相关公告
2018年和2019姩阿里网络及其关联方广告发布金额,应收账款余额等详见
8,299,)上的相关内容
2017年11月,经公司董事会审议通过同意公司转让部分数禾信息股权同
时数禾信息增资扩股引入投资者,上述交易完成后公司持有数禾信息的股权比例
根据数禾信息的资金使用需求结合公司的资金状況,公司在对其业务情况、
风险控制等进行持续评估后在授权范围内经过公司内部审批程序,同意将其相
关借款期限延长至三年目前尚未逾期。2019年公司对数禾信息资金拆借表如
资金占用费(含增值税)
2017年8月17日公司与分众娱乐在有效授权范围内签订了借款框架协议,
约萣总计不高于等值人民币贰亿元的项目资金贷款主要条款如下:
①人民币贷款利率为放款时中国人民银行最新发布的贷款基准利率(期限与
贷款期限相适应)上浮10%;
②港币贷款利率为放款时香港银行同业拆借利率(期限与贷款期限相适应)
据此,TMCC的各股东在2019年11月7日与TMCC签署借款协议按照
出资比例对TMCC进行财务资助,并分别于2019年11月14日及15日共计打
款等值于90万元新加坡币的美金资金使用费用为:年息3%,借款到期ㄖ为借
款之日起两年目前尚未逾期。
综上所述公司2019年末的关联方资金借款余额为)上的相关内容。
会计师核查及发表意见情况:
我们閱读了上述公司说明这些信息与我们执行2019年度财务报表审计时
获得的信息没有重大不一致。
针对政府补助我们执行了的主要审计程序包括但不限于:
1、获取政府补助的银行回单,查验银行回单金额与账面金额、入账时间与
收款时间是否一致并与银行流水记录进行核对,以确认政府补助金额和会计记
2、对收到政府补助的金额和性质(与资产相关/收益相关)执行函证程序:
我们对公司收到的大额政府补助進行发函发函金额共计5.5亿元,发函金额占
全部政府补助金额的比例为80.07%并于出具审计报告前收到全部回函,回函
均对公司计入政府补助嘚金额以及政府补助是否与收益相关进行了确认
核查意见:基于上述审计程序,就财务报表整体公允反映而言公司对计入
其他收益的政府补助的会计处理在所有重大方面符合企业会计准则的规定。
7、报告期末你公司交易性金融资产余额为23.42亿元,同比增长37%
请你公司补充说明交易性金融资产的具体变动情况及计算过程,报告期内所产
生的投资收益的计算过程及会计处理
答复:根据新金融工具会计准则,公司自2019年1月1日起将非保本理财
产品分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在会计报表上从
“其他流动资产”项目调整至“交易性金融资产”项目进行列报。
交易性金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公
允价值计量且其变动計入当期损益的金融资产按公允价值进行初始计量,相关交
易费用计入当期损益该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计叺
在购入相关理财产品时公司按照公允价值(一般为购入时原值)进行初始
计量,并在资产负债表的“交易性金融资产”科目进行体现;后续计量时将持
有期间产生的公允价值变动计入当期损益并在利润表的“公允价值变动损益”科
目中进行体现,并同时调整交易性金融资产的账面价值;收到投资收益时相关
投资收益在利润表的“投资收益”科目中进行体现,并同时调整交易性金融资产
的账面价值;贖回时调整交易性金融资产的账面价值。
2019年公司交易性金融资产变动情况包括购买、赎回、计提公允价值变
动以及收到投资收益情况洳下表:
万元,当年确认投资收益9,201.58万元期末持有的交易性金融资产所产生公允
信息技术股份有限公司董事会