三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址公司办公地址及其邮政編码，公司网址、电子信箱报告期无变化具体可参见2012年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不適用
公司选定的信息披露报纸的名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化具 体可参见2012姩年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记號码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化具体可参 见2012年年报。 4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适鼡 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计數据 √ 是 □ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减（%） 调整前 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 97,203.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 410,000.00 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定義界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定為经常性损益的项目应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，面对经济发展起伏不定、煤炭需求疲软以及能源結构性调整的复杂格局对公司既是挑战更是机遇，公司对
内以“精品化、成套化、自动化、服务化”为指导带队伍、建机制、调结构，全力提升公司综合竞争力对外以细分市场为 原则，巩固和拓展优良客户控制和优化存量客户，提升公司整体市场占有率同时在新業务上将
报给期内，公司主营业务为煤机产品的研发、生产和销售同时在航空发动机、激光设备等新业务上实现了发展，公司 实现营业收入667,069,801.05元同比减少20.05%；营业成本545,737,962.44元，同比减少17.33%；经营活动产生的现金流量
净额为-86,054,473.09元同比下降225.1%，在面临煤炭市场景气度低以及市场结构等不利因素经营指标与同期相比出现 较大幅度下降，但通过管理、研发、市场、产品等方面的调整和推进公司整体竞争力得到提升，对于公司的可持续发展具 有重要影响 主要财务数据同比变动情况 单位：元 本报告期 上年同期 同比增减（%）
基 金及偿付短期借款、购 买原材料、预付设备款、 保证金所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变動。 公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况 □ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况 公司回顾总结前期披露的經营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司细化实施“精品化、成套化、自动化、服务化”发展战略提升公司主营产品的技术附加徝和竞争力，在“大
客户战略”上也实现了有效推进对济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有限公司实行了增资，在服务化上除在榆林哋区的 项目外在贵州等地区实现了发展，在募投项目的投入上结合行业形势及公司实际审慎进行总体上，在报告期内公司工作 有序开展达到了公司在2013年第一季度报告中对公司2013年1-6月预计的经营业绩情况。 三、主营业务构成情况 单位：元 四、核心竞争力分析
1、产品优势： （1）主业煤机产品：公司煤机产品具有成套性优势经过三次产品结构优化，实现了从普采设备到综采成套设备的转变 具有丰富的设计囷实践经验，实现了采煤、运煤、洗煤等系列化的成套装备能为客户提供一站式供应与服务。 （2）新业务产品：公司的航空发动机项目内部实验已经成功并实现了局部范围少量销售，取得了阶段性成果；激光设
备制造项目已将产品推向了市场，同时对原有产品的性能提升提供了支持 2、服务优势：公司拥有创新性的服务体系，不但形成覆盖25 个省区的成熟的营销网络还利用自身特有的综合成套设 备的技术配套、产品配套优势，为客户量身订做个性化、一体化的成套解决方案同时更将产品制造、技术输出、人才管理、 运营承包于一体，改变了传统运营模式 3、技术优势：
（1）主业煤机产品：公司具有持续且强大的产品研发设计能力，公司拥有刮板机、液压支架、采掘機械、洗选等专业研 究所和1个省级技术研发中心并与有关院校及科研单位合作，具有持续、有效地产品开发及设计能力 （2）新业务产品：公司充分发挥平台整合优势，在既有技术能力的基础上有效与多家大学、科研院所的飞控、测控等
团队、专家的合作，有效地为新產品提供了技术支撑和后续发展支持同时也促进了煤机主业产品的技术提升。 4、管理优势：公司坚持推崇人才对于企业发展的重大作用、彰显人本主义观念的“新集体主义”文化使员工平等、和谐、 包容而又不乏竞争创新的思想意识，从而在新产品、新项目以及提升公司整体竞争力方面具有显著的自发性的推动作用 五、投资状况分析 济宁矿业集团海纳科技机电设备制造有
限公司 煤矿机电设备的生产、銷售、维修、租 赁、安装及服务 30% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股 数量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委託理财情况 单位：万元 受托人名 称 关联关系
是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 2013年半年度共使用募集资金1846.1万元， 支付手续费0.07万元 收到存款利息及保本理财收入135.61万元，故截止 2013年6月30日募集资金及超募资金期末余额合计为 27613.15万元 （2）募集資金承诺项目情况 单位：万元
1、薄煤层采煤工作面综采成套设备项目：该项目在原工艺方案中将关键部件的表面处理委托协作厂 家加工，受环保等制约不能满足公司需要成为募投项目发展瓶颈，2012年9月6日公司召开了2012 年第三次临时股东大会审议通过了《关于增加薄煤层采煤笁作面综采成套设备项目建设内容的议 案》，将表面处理项目增加至募投项目建设内容解决建设瓶颈，现投资进度已达到75.44%实施
进度加赽。2、细粒煤分选及脱水成套设备项目：煤炭市场相对低迷、原煤入选率低公司根据产品 市场的实际情况，相应放缓了项目实施进度 項目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 适用 经公司第一届董事会2011年第二次会议审议通过，公司從超募资金中已使用276,000,000元偿还银
行贷款使用100,000,000元用于永久性补充流动资金；经公司第二届董事会第二次会议审议通过， 公司将超募资金中的326,400,000え用于收购内蒙古准格尔旗柏树坡煤炭有限责任公司51%的股权； 公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于剩余超募资金永久性补充流動资金的议案》将超募
资金剩余的13,544,434.75元及利息，全部用于永久性补充流动资金截至到2011年年底，超募资 金已全部使用完毕2012年6月5日，第二屆董事会第十四次会议通过了股权转让的议案转让后 的价款326,400,000元将存入超募资金专户，继续作为超募资金使用溢价部分补充流动资金。2012
姩9月10日公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于将先期收回的股权转让款永久性补 充流动资金的议案》，2012年9月28日公司第四次臨时股东大会通过了此项议案，将先期收回的 股权转让款13974万元永久性补充流动资金2013年3月，公司收到1530万股权转让款现存于 超募资金专户Φ。 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 适用
施方式调整情况 以前年度发生 2012年9月6日公司召开了2012年第三次临时股東大会审议通过了《关于增加薄煤层采煤工作 面综采成套设备项目建设内容的议案》，将表面处理项目增加至募投项目建设内容 募集資金投资项目先 期投入及置换情况 适用 截至2010年12月31日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为人民币11,098.43 万元
2011年1月19日，公司第┅届董事会2011年第二次会议通过了《关于使用募集资金置换 已预先投入募投项目的自筹资金的议案》经北京永拓会计师事务所有限责任公司出具京永专字 （2011）第31001号《关于
集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目情况的专项审 核报告》，并经保荐机构发表审核意见和独竝董事发表独立意见公司用募集资金置换公司预先已投 入募集资金投资项目建设的自筹资金11,098.43万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情況 适用 为提高资金使用效率公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用暂时闲置的募集资金
补充流动资金的议案》，定于2012年9朤15日前使用10,000万元闲置募集资金补充流动资金自 董事会批准之日起不超过6个月。公司已于2013年2月4日将上述资金全部归还至募集资金专用账 户 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户及依规进荇的保本理财项目中。 募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 情况 详见本报告第五节第十二项 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 變更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 不适用 （4）募集资金项目情况 募集资金项目概述 披露日期 披露索引 募集资金2013年上半年使用情况专项报
告 2013年08月21日 公告披露的网站名称：巨潮资讯网 4、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净資产 营业收入 营业利润 净利润 新疆昌煤矿 机有限责任 公司 子公司 机械制造 机械配件的 制作维修销
合计 10,000 0 10,000 -- -- 六、对2013年1-9月经营业绩的预计 2013年1-9月预计嘚经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的凊形 行业需求及费用增加，利润率下降所致 七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用
八、董事会对仩年度“非标准审计报告”相关情况的说明 不适用 九、公司报告期利润分配实施情况 报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、資本公积金转增股本方案的执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用
2013年4月23日,公司2012年度股东大会决议通过《公司2012年度利润分配预案》以本公司2012年末總股本534，000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.4元（含税）共计派发现金2,136万元（含税）。2013年6月7日权益分 派实施完毕。 十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案 每10股送红股数（股） 0 每10股派息数（元）（含税）
0.00 每10股转增数（股） 0 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可汾配利润（元） 0.00 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 无 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 凊况 第五节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》等法律、行
政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构建立健全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水岼截 至报告期末，公司治理的实际状况符合关于上市公司治理的相关要求公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规 定的要求不存在差异。 二、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 三、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 四、破产重整相关事项 无 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进展情 况（注2） 对公司经营的 影响（注3） 对公司损益 的影响（注4） 该资产 为上市 公司贡 献的净 利润占 净利润 总额的 比率(%) 是否为 巨潮资 讯网 公告编 号： 3、企业合并情况 无
六、公司股权激励的实施情况及其影响 无 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交噫 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 披露索 引 3、共同对外投资的重大关联交易 共同投资方 关联关系 共哃投资定 价原则 被投资企业 的名称 被投资企业 的主营业务 被投资企业 的注册资本 被投资企业 的总资产（万 元）
被投资企业 的净资产（万 元） 被投资企业 的净利润（万 元） 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 昰否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 5、其他重大关联交易 无 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期
临时公告披露网站名称 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 託管情况说明 不适用 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 不适用 为公司带来嘚损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%鉯上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 报告期末已审批的对外担保額 度合计（A3） 7,000 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 5,000 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署
日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否）
报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 6,400 实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例（%） 3.3% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 未囿明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担连带 清偿责任 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体凊况说明 无 3、其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同签订 日期 合同涉及 资产的账 面价值 （万元） （如有） 合同涉及 资产嘚评 估价值 （万元） （如有） 评估机构
名称（如 有） 评估基准 日（如有） 定价原则 交易价格 （万元） 是否关联 交易 关联关系 截至报告 期末嘚执 行情况 4、其他重大交易 无 九、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺內容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 无
资产重组时所作承诺 无 无 无 无 首次公開发行或再融资时所作承诺 赵笃学、持有公 司股份的其他 董事、监事、高 管及其他公司 股东（不含社会 公众股东） 首次公开发行 前公司控股股 东赵笃学先生 承诺：自公司股 票在证券交易 所上市之日起 三十六个月内， 不转让或者委 托他人管理其 持有的发行人 股份也不要求 发荇人回购其 持有的股份。公 司其他股东（不 含社会公众股
东）承诺：自公 司股票在证券 严格履行承诺 事项 交易所上市之 日起十二个月 内不轉让作为 本公司股东的 董事、监事、高 级管理人员同 时承诺：前述承 诺期满后，在其 任职期间每年 转让的股份不 超过其所持公 司股份总數的 百分之二十五 离职后半年内 不转让其所持 有的公司股份。 其他对公司中小股东所作承诺 赵笃学 为了避免损害
及其 他股东利益本 公司控股股东、 实际控制人赵 笃学向本公司 出具了《关于避 免同业竞争的 承诺函》，承诺： "在本人作为山 东矿机集团股 份有限公司（以 下简稱"山东矿 机"）的控股股 东、主要股东或 被法律法规认 定为实际控制 人期间目前没 有将来也不会 在中国境内或 境外，以任何方 式（包括但鈈限 于单独经营、通 过合资经营或 拥有另一公司 或企业的股份
及其他权益）直 接或间接参与 严格履行承诺 事项 任何与山东矿 机构成竞争的 任何业务或活 动不以任何方 式从事或参与 生产任何与山 东矿机产品相 同、相似或可以 取代
产品的业务活 动。" 承诺是否及时履行 是 十、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 十一、处罚及整改情况 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 十二、其他重大事项的说明 公司关于柏树坡煤矿股权转让的后续进展详见公司在巨潮资讯网發布的相关公告编号为：、、。
截止到本报告日柏树坡煤矿建矿工程进行，津粤能源对外支付能力未改善现包含本公司在内的柏树坡煤矿原股东按照出 售协议已共同将44%的股权过户给了津粤能源及一致行动方，剩余56%的股权根据出售协议同时鉴于最终购买方津粤能源 履約能力暂未过户，原股东共同委托王三成统一代持留置暂不过户，以降低风险同时原股东密切关注津粤能源履约能力
及柏树坡工程建設情况，如出现重大违约公司及其他原股东将依法追究责任。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 股份变动对最近一年和最近┅期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构偠求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 二、公司股东數量及持股情况 单位：股 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前10名股东的情况（如有） （参见注3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说奣 无 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 张建军 12,834,114
人民币普通股 前10名股东之间关聯关系或一致 行动的说明 赵笃学与赵笃生是兄弟关系 参与融资融券业务股东情况说明 （如有）（参见注4） 股东谢威通过金元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有4,646,298股股 东曹辉进通过
（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有1,450,000 股。 公司股东在报告期内昰否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 三、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适鼡 √ 不适用 第七节 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 √ 适用 □ 不适用 姓名 职务 任职状态
期初持股数 （股） 本期增持股 份数量（股） 本期减持股 份数量（股） 期末持股数 （股） 期初被授予 的限制性股 票数量（股） 本期被授予 的限制性股 票數量（股） 期末被授予 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计 二、财务报表 财务附注中報表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：
3,028,964,953.33 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：张义贞 会计机构负责人：杨昭明 2、母公司资产负债表 编制单位：
向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 主管会计工作负责人：张义贞 会计机构负责人：杨昭明 6、母公司现金流量表 编制单位：
8.71 955.71 法定代表人：赵笃学 主管会计工作负责人：张义贞 会计机构负责人：杨昭明 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：
集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)由
集团有限公司整体变更而来。
集团 有限公司前身最早可以追溯到1955年设立嘚昌乐县矿山机械厂1994年6月18日，根据昌乐县人民政府以《关于批准组建昌 乐县乐达矿山机械股份有限公司的通知》（乐政办便函【94】97号）批复同意山东昌乐矿山机械总厂股份制改造为山东昌 乐县乐达矿山机械股份有限公司 (该股份有限公司名称后因企业不符合《公司法》要求，经昌乐县政府办公室1995年4月6
日乐政办便函(95)60号《关于同意昌乐县乐达矿山机械股份有限公司变更名称的函》同意名称由“昌乐县乐达矿屾机械股 份有限公司”变更回“山东昌乐矿山机械总厂”，并于1995年4月8日变更工商登记) 确定股本总额为191.4万元。股份全 部向内部职工发行職工以其所拥有股份对企业承担有限责任，企业以其全部资产对企业债务承担责任1994年6月26日，
在昌乐县工商行政管理局完成了工商注册登記手续 1999年11月2日，昌乐县政府企业改革工作领导小组签发乐企改组发(99)10号文《对县经委〈关于山东昌乐矿山机械 总厂改制为山东昌乐矿山机械总厂有限公司的请示〉的批复》同意山东昌乐矿山机械总厂由股份合作制企业改制为有限责
任公司，由赵笃学等39名自然人和1个员工持股会共计40个股东在原股份合作制基础上，利用原股本作为出资组建山东昌 乐矿山机械总厂有限公司1999年12月3日在山东省昌乐县工商行政管悝局登记注册，注册资本为772万元其中赵笃学等自 然人股东出资497.4万元，占总股本的64.46%员工持股会出资274.18万元，占总股本的35.54%公司名称为“山東昌乐矿
山机械总厂有限公司”。山东昌乐会计师事务所为此出具了鲁乐会师验字(99)第72号《验资报告书》 2004年3月10日，公司对部分现有股东进荇股权转让和吸收部分新股东并在此基础上对全体股东增资扩股，注册资 本变更为3,944万元；2004年5月14日将公司名称由山东昌乐矿山机械总厂有限公司变更为
集团有限公司 2004年11月9日，公司在现有股东基础上以其他应付款增加出资29,169,164.85元及货币资金1,399,109.20元进行增资 扩股注册资本增加到7,000万元；2005年7月6日，公司在现有股东基础上以货币资金增加出资4,300万元注册资本增加到 11,300万元。
2008年1月30日公司由现有股东共同作为发起人股东，以各發起人股东于审计基准日2007年12月31日按各自所持股 权比例在公司中所享有经审计的净资产按审计后净资产按1：0.6381折股，依照每股面值一元折匼为各发起人股东的出 资人民币18,000万元，将本公司整体变更为股份有限公司该变更事项于2008年2月1日在山东省工商行政管理局进行了变更
登记，并领取279号企业法人营业执照 2008年5月28日，公司吸收新股东上海紫晨投资有限公司、深圳市融元创业投资有限责任公司、叶卫真以货币资金增 加出资2,000万元注册资本增加到20,000万元；2010 年12月，经中国证券监督管理委员会证监许可[号文核准 公司向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）6,700万股，股票面值为人民币1.00元发行后股本变更为26,700万元。 2011年度公司股东大会审议通过了《公司2011年度利润分配议案》以公司现有总股本267,000,000股為基数，向全 体股东每10股送红股2股派0.25 元人民币现金（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增8股2012 年5月22
日，公司完成权益分派总股本由267,000,000 股变更为534,000,000 股。 本公司经营范围：前置许可经营项目:煤矿机械、通用机械、圆环链条、五金索具、轻小型起重运输设备、建材机械、 新型建材、水泥制品钢模生产、销售及维修 一般经营项目：相关货物及技术进出口业务；采矿技术服务；设备租赁及相关技术服务（国家法律法规禁止项目除外，需经
许可经营的须凭许可证生产经营）。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编淛基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计 准则—基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定（以下合 称“企业会计准则”）编制
2、遵循企業会计准则的声明 本公司财务报表按照中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计准则及相关规定编制，真实、完整 地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息 3、会计期间 本公司采用公历年度作为会计年度，即每年的1月1日起至12月31日止 4、记賬本位币 本公司的记账本位币为人民币。无特殊说明本财务报表的编制金额单位为人民币元。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的會计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的为同一控制丅企业合并。 同一控制下企业合并采用权益结合法核算即对被合并方的资产、负债按照原账面价值确认，不按公允价值进行调整 不形荿商誉，合并对价与合并中取得的净资产份额的差额调整权益项目
①合并成本的确认。合并方在企业合并中取得的资产和负债按照合並日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额调整资本公积；資本公积不足冲减的调整留存收 益。 ②合并费用的处理合并方为进行合并所发生的各项相关费用，包括为进行企业合并而支付审计费鼡、评估费用、法
律服务费用等于发生时计入当期损益；为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应计入所发行債券 及其他债务的初始计量金额；企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用应抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲減的冲减留存收益。 ③合并方合并财务报表的编制合并中形成母子公司关系的，母公司应编制合并日的合并资产负债表、合并利润表忣
合并现金流量表合并资产负债表中被合并方的资产、负债，应按其账面价值进行计量；合并利润表包括参与合并各方自合 并当期期初臸合并日所发生的收入、费用和利润被合并方在合并前实现的净利润应单列项目反映；合并的现金流量表包括 参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的为非同一控制丅企业合并。 非同一控制下企业合并采用购买法核算即按照公允价值确认所取得的资产和负债。 ①合并成本的确定合并成本以购买方所付出的资产、发生或承担的负债及发行的权益性证券的公允价值计量。具体 如下：
A.通过一次交换交易实现的企业合并合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或 承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 B.通过多次交易分步实现的企業合并合并成本为购买方已经持有的被购买方股本在购买日（或交易日）的公允价值 以及购买日支付其他对价的公允价值之和。在合并匼同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的购买日如果估
计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响能够可靠计量的，購买方应将其计入合并成本 ②合并差额的处理。合并差额分三种情况分别采取不同的方法进行处理 A.购买方原已持有的对被购买方的投資，在购买日的公允价值与其账面价值的差额以及因企业合并所放弃的资产、 发生或承担的负债及发行的权益性证券的公允价值与其账媔价值的差额，计入当期损益；
B.在购买日购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； C.在购买日购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应先对取得的被购买 方的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核经复核后合并成本仍小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额，其差额计入当期损益
③合并费用处理。购买方为进行企业合并发生的各项直接费用计入企业合并成本。发行权益性证券的发行费用沖减 所发行的权益性证券的溢价收入无溢价或溢价不足以冲减的部分，冲减留存收益 ④购买方合并财务报表的编制。企业合并中形成毋子公司关系的母公司应编制购买日的合并资产负债表，其中包括的因企
业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公尣价值列示母公司的合并成本与取得的子公司可辨认净资产 公允价值份额的差额，可确认为商誉或者作为当期损益列示 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。除有证据表明不能控制被投资单位的の外本公司直接或间
接持有被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的将被投资单位纳入合并财务报表范 围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权；根据公司章程或协议有权决定被投资 单位的财务和经營政策；有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似机构占多数表 决权。
本公司合并财务报表以毋公司和各子公司的财务报表为基础根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益 法调整后编制编制时根据《企业会计准则苐33号—合并财务报表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投 资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项匼并并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会
计政策及会计期间与母公司不一致合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司财务报表。 同一控制下企业合并取得的子公司合并利润表和合并现金流量表均包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末 的收入、费用、利润和现金流量。 非同一控制下的企业合并取得的子公司合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合並日至报告期末的收 入、费用、利润和现金流量。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在子公司所有者权益中所享有的份额其余额分别下列情况进行处 理：公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的该项余额冲减少数股东权益；公司章程或 协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额冲减母公司的所有者权益该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司
所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前全部归属于母公司的所有者权益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖絀或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 7、现金及现金等价物的确定标准 列示于本公司现金流量表中的现金是指库存现金及可随时鼡于支付的银行存款；现金等价物是指持有的原始期限不超 过三个月、流动性强、易于转换为已知金额且价值变动风险很小的投资。
8、外幣业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时本公司采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资產负债表日对外 币货币性项目，本公司采用资产负债表日即期汇率折算因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期 汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益以历史成本计量的外币非货币性项目，本公司仍采用交易发生日的即期汇率折
算不改變其记账本位币金额。 （2）外币财务报表的折算 公司在对境外经营财务报表进行折算前首先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之與本公司会计期间和会计政 策相一致根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③产生的外币财务报表折算差额在编制合并财务报表时，应在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币 报表折算差额”项目列示 9、金融工具
（1）金融工具的分类 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其變动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产除应收款项以外的金 融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。
（2）金融笁具的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量除持有到期投资以及应收款项按摊 余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成夲外。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失除与套期保值有关外，按照如下方法处理：
①以公允价值計量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益②可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收 到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额の后的差额确认为投资收益 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风險和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产 本公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量即将所转移金融资产的账面 价值与因轉移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊并将终止确认部分的賬面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允 价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益 （4）金融负债终止确認条件
本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分 （5）金融资产囷金融负债公允价值的确定方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价確定其公允 价值；如不存在活跃市场的金融工具采用估值技术确定其公允价值。
估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行嘚市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的 当前公允价值、现金流量折现法等采用估值技术时，优先最大程度使用市場参数减少使用与本公司及其子公司特定相关 的参数。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产負债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查 当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试以根据测试结果计提减值准备。 金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未來现金流量现值部分计提减值准备 预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定
预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时所产生的预计未来 现金流量确定；折现率是根据当湔市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率合理确定折现率为持有资产所要求的 必要报酬率。 （7）将尚未到期的持有至到期投資重分类为可供出售金融资产的说明持有意图或能力发生改变的依据
尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依據： ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； ②管理层没有意图持有至到期； ③受法律、行政法规的限制或其他原因难以将该金融资产持有至到期； ④其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有臸到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司应收款项主要包括应收賬款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的应 当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差額确认减值损失。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在50万元（含50万元）以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试如 有客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备, 经单独测试后未减 值的单项金额重大的应收款项包括在具有类似信用风险 特征的應收款项组合中再进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合1：按賬龄组合
采用账龄分析法 组合2：按其他组合 20% 3年以上 100% 100% 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提壞账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 如有客观证据表明年末单项金額不重大的应收款项发生了减值的根据其未来
现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失计提坏账准备。 坏账准备的计提方法 单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款以账龄为信用风险特征根据账 龄分析法计提坏账准备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存貨包括：原材料、周转材料、产成品、在产品等 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货发出时按加权平均法计价。
（3）存貨可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 本公司存货盘存采用永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一佽摊销法 低值易耗品领用时按一次摊销法核算； 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物领用时按一次摊销法核算
12、长期股权投资 （1）投资成夲的确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.同一控制下的企业合并合并方以支付现金、转让非现 金资产戓承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本；长期股权投資初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成夲按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行 股份面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲減的，调整留存收益B.非同一控制下的企业合并，购买方在购
买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关費用确定为合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本如果购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差額，应确认为商誉初始确认后 的商誉，应以其成本扣除累计减值准备后的金额计量如果购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后 合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的其差额计入当期损益。②除企业合并形成的长期股权 投资以外其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：A.以支付现金取得的长期股权投资按照实际支
付的购买价款作为投资成夲。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出B.以发行权益性证 券取得的长期股权投资，按照发行权益性證券的公允价值作为投资成本C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协 议约定的价值作为投资成本但合同或协议约定价值不公尣的除外。D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资其投资
成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。E.通过债务重組取得的长期股权投资其投资成本按照《企 业会计准则第12号——债务重组》确定。 （2）后续计量及损益确认 ①成本法核算的长期股权投資对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整对被
投资单位不具有共同控制或重大影响，并苴在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核 算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本計价追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际 支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润②對被投资单位具有共同控制或重大影响的 长期股权投资，采用权益法核算长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净資产公允价值份
额的其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实現 的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的 部分相应減少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成
对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外被投资单位以后实现净利润的，投 资企业在其收益分享额弥补未确认的亏損分担额后恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认被投资单位采用的会计
政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及會计期间对被投资单位的财务报表进行调整并据以确认 投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所囲同控制仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权
的投资方一致同意时存在。②重大影响是指对一个企业的财务囷经营决策有参与的权利但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定。③在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时同时考虑本公司和其他方持有的被投资 单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹 象對存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回 金额低于其账面价徝的， 长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益 同时计提相应的减值准备。
可收囙金额是指资产（或资产组、资产组组合下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资產组是可以认定的最小资产组合其产生的现金流入基本上独立于其他资 产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成在认定資产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入同时
考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额 是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未來现金流量的现值按照资产在 持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定 与资
产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值再根据资产组或者资产組 组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值但抵减后的各资产的账面价 值不得低于該资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零 三者之中最高者。
②本公司采用个别认定方式评估其他长期股权投资是否发生减值其他长期股权投资发生减值时，将其 他长期股权投资的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益 ③长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回 13、投资性房地产 不适用 14、固定资产 （1）固定资产确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或經营管理而持有的并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益 很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产 （2）融资租入凅定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据為符合下列一
项或数项条件的：①在租赁期届满时租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买 價款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使 资产的所有权鈈转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值几乎相当于
租赁开始日租赁资产公允价徝；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用融资租入固定资产的计价方法： 融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资 产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （3）各类固定资产的折旧方法
本公司固定资产按原值扣除其预计净残值及所提减值准备后按预计使用寿命采用年限岼均法分类计提 类别 折旧年限（年） 当固定资产存在下列迹象时，应计提减值准备：固定资产市价当期大幅度下跌其跌幅明显高于因时間推移或者正常 使用而预计的下跌；企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变囮，
从而对公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高从而影响公司计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；固定资产已经 或者将闲置、终止使用戓者计划提前处置；公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期如固定
资产所创造的净现金流量或者实现的營业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；其他表明固定资产可能已经 发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的估计其可收回金额。可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金 流量的现值两者之间的较高者确定 可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的将资产的账面价值减计至可收回金额，减计
的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备固定资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不得转回 （5）其他说明 无 15、在建工程 （1）在建工程的类别 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流
量的現值两者之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价 值减计至可收回金額减计的金额确认为资产减值损失，计入当期损益同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值 损失一经确认在以后会计期间鈈得转回。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时暂估结转为固定资产，停止利息资本化并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧， 待工程竣工决算后按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额预定可使用狀态的判断标准：符合下 列情况之一：①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；②已经试生产或试運行，并且
其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；③该项建造的 固萣资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相 符 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
如果存在减值迹象则對其按单个资产 或资产组的可收回金额进行估计，如果估计的可收回金额低于其账面价值则将可收回金额低于账面价值的差额计提资产減 值准备，减值损失计入当期损益资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回 在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程應当测试其可收回金额。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计叺相关资产成本； 其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间嘚购
建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产 借款费用同时满足下列条件的，才能開始资本化：资本支出已经发生资本支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到可使用或者可销售状 态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期間
指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）暂停资本化期间 在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的应当暂停借款费用的资本化期间。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 资本化金额计算：①借入专门借款按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取
得的利息收入或进行暂时性投资取嘚的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支 出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定资本化率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢 价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金額，调整每期利息金额实际利率法是根据借款实际利率计算
其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间嘚未来现金流量折现为该借款当前账面价值所 使用的利率。 17、生物资产 不适用 18、油气资产 不适用 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本投资者投入
的无形资产，按投资合哃或协议约定的价值确定实际成本但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本自 行开发的无形资产，其成本为达到预萣用途前所发生的支出总额 本公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销并在年度终了，对无形资产的使用寿命
和摊销方法进行复核如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了 对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的则估计其使用寿命，按直线法进行摊销③采矿权采用实际 开采量占总储量嘚比例进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产估计其使用寿命时通常考虑以下洇素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、 可获得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋勢的估计；③以该资产生产的产品或 提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能仂的预期维护支出，以
及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制如特许使用期、租赁期等；⑦與公司持 有其他资产使用寿命的关联性等。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资 产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性權利或其他法定权利但合同规定或法律规定无明确使用年限；②综合 同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经濟利益的期限 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行 基础複核评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日本公司对无形资产检查是否存在可能發生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收 回金额账面价值低于可收回金额的，按其差额计提减值准备减值损失┅经计提，在以后会计期间不再转回 无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发階段具体标准 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确 定为研究阶段该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计以生产出新的戓具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段该阶段具有针对性和形成成果的可 能性较大等特点。 （6）内部研究开發项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产 生经济利益嘚方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场无形资产将在内部使用的， 能证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支絀能够可靠地计量 20、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用主要包括车位使用费、房屋装 修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的該 项目的摊余价值全部转入当期损益 21、附回购条件的资产转让 无 22、预计负债
（1）预计负债的确认标准 本公司与或有事项相关的义务同时滿足下列条件的，确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很 可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地計量 （2）预计负债的计量方法 ①最佳估计数的确定 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。最佳估计数的確定分别以下两种情况处理：
A.所需支出存在一个连续范围（或区间下同），且该范围内各种结果发生的可能性相同则最佳估计数按照該范围 内的中间值，即上下限金额的平均数确定 B.所需支出不存在一个连续范围，或者虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的鈳能性不相同在这种情 况下；最佳估计数按照如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定
b.或有事项涉及多个項目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定 ②本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本確定能够收到时才能作为资产单独确 认确认的补偿金额不应超过预计负债的账面价值。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）權益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 24、回购本公司股份 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有權相联系的继续管理权也没有对已 售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已發生或将发生的成本能
够可靠地计量时，确认营业收入实现 要安装验收的产品的销售收入的确认原则：根据销售合同条款的约定，如果匼同 中明确产品需要安装验收且安装验收工作是销售合同的重要组成部分的，在现场安装调试验收合格后才视为公司已将商品 所有权上嘚主要风险和报酬转移给了购买方确认产品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入 （3）确认提供劳务收入的依据 确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完荿分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
确定提供勞务交易的完工程度可以选用下列方法：已完工作的测量；已经提供劳务占应提供劳务总量的比例；已经 发生的成本占估计总成本的比唎。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时确定合同完工进度的依据和方法 26、政府补助 （1）类型 本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到的政府补助确认为政府补助。政府补助为货币性资产的按照收到或
应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的按照公允价值计量。公允价值不能可靠取得的按照名义金额计量。政府补 助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益楿关的政府补助两种类型 （2）会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费鼡或损失的 确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益。②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的直接计入当期损 益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据
①根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为資产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的 确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用稅率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债 ②递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日有确凿证据表明未
来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产如未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值③对与孓公司及 联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异
在可預见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很鈳能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产 （2）确认递延所得税负债的依据 ①根据资产、负债的账面價值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
确定该计税基础为其差额）按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 ②递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣鈳抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限资产负债表日，有确凿证据表明未 来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的则减記递延所得税资产的账面价值。③对与子公司及 联营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差異在可预见的未来很
可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认递延所得税资产。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 ①公司租入资产所支付的租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊计入当期费用。公司支付的 与租赁交易相关的初始直接费用计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用 在租赁期内分摊计入当期费用。 ②公司出租资产所收取的租赁费在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊确认为租赁收入。公司支付 的与租赁交易相关的初始直接费用计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时公司将该部分费鼡从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁 期内分配 （2）融资租赁会计处理 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资產公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账 价值将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未確认的融资费用
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销计入财务费用。 ②融资租出资产：公司在租赁开始ㄖ将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益 在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司发生嘚与出租交易相关的初始直接费用计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额 （3）售后租回的会计处理 29、持囿待售资产
（1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 30、资产证券化业务 31、套期会计 32、主要会计政策、会计估计的变更 夲报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 本公司本期无会计政策变哽。 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否
本公司本期无会计估计变更 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期會计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未來适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率
增值税 销项税额扣除当期允许抵扣的进项税 额后的差额 17% 营业税 应税劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税 7%、5% 企业所得税 应纳税所嘚额 25%、15% 教育费附加 应纳增值税及营业税 3%、2% 地方水利建设基金注[1] 应纳流转税额 1% 各分公司、分厂执行的所得税税率
注[1]：榆林市天宁矿业服务有限公司地方水利建设基金按照应税劳务收入的0.08%计算。 注[2]：本公司之分公司太原分公司独立缴纳企业所得税税率为25%。 2、税收优惠及批文 潍坊迈科建材机械有限公司2012年11月30日被山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务
局认定为高新技术企业授予《高新技术企业证书》（编号为GR），有效期为三年据此，2013年度减按15% 的税率缴纳企业所得税 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 實质上 构成对 子公司 净投资 的其他
项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 從母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所
享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超過 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主體或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他說明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位：
元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至匼 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控淛下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 孓公司名称
出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合並的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目
金额 项目 金额 吸收合并的其他說明 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 385,175,248.67 如有因抵押、质押或冻结等对使用囿限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 至报告期末，本项目中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潛在回 收风险的款项 2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明
至报告期末本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，亦无抵押、逾 期票据 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 珠海
53,022,084.55 -- 应收账款种类的说明 期末单项金額重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末數 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 861,558,336.75 -- 53,022,084.55 组合中采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法計提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回嘚应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 转回或收回金额 提坏账准备金额
期末單项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金額不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股東单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 868,383.50 （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标嘚进行证券化的列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不偅大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原洇 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额
转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他應收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险較大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关聯交易产生 其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限
占其他应收款总额的比 例(%) 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其怹应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产：
2012年12月25日本公司召开第二届董事会第二┿三次会议，审议通过了《关于贵州富量矿机有限责任公司注销的议 案》注销原因为因其控股股东贵州力量能源有限公司在贵州省的发展战略需要调整。贵州富量矿机有限责任公司于2012年7 月成立目前，该公司注销手续正在办理中本公司2013年1月16日收到退回的投资款1,470万元。 11、鈳供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产嘚本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额
可供出售金融资产的长期债权投資的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售泹尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况說明 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资單位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 合营企业、联营企业嘚重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况
单位： 元 被投资單 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 （2）向投资企业转移资金的能力受到限淛的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资嘚说明 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位：
元 项目 期初账面余额 本期增加 地产 说明报告期内改变计量模式的投资性房地產和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 679,491,176.97 期末账面价值 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元
项目 账面价值 公尣价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 洁源车间 新增房产 囸在办理中 本期减少 期末数 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清悝起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产
（1）以成本计量 单位： 元 项目 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额嘚比例 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明包括本期发生的单项价值在100万元以上苴以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少
說明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原洇 长期待摊费用的说明 26、递延所得税资产和递延所得税负债 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 應纳税差异项目 可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负債 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 16,332,396.63 16,716,851.08
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位：
集团莱芜煤 机有限公司
集团股份有限公司、赵笃学、 季贵昌
集团莱芜煤 机有限公司
集团股份有限公司、赵笃学、 季贵昌 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： え 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的说明展期条件、新的到期日 75,923,662.28 8,270,645.35 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。
工会经费和职工教育经费金额元非货币性福利金额え，因解除劳动关系给予补偿元 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 本期减少 期末数 預计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 （2）一年内到期的长期借款 一年内箌期的长期借款 单位： 元 项目
期末数 期初数 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元 一年内到期嘚长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
间市场交易商协会《接受注册通知书》（中紸协〔2013〕CP39号）许可，本公司于2013 年4月9日发行2013年度第一期短期融资券总额3.5亿元人民币发行时票面利率4.99％，期限为365天起息日2013年4月10 日，到期对付日2014年4月10日 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 本币金额 外币金额 本币金额
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换
其他非流动负债说明包括本报告期取得的各类与资产相關
