证券简称：汇顶科技?????????????????????证券代码：603160
????????深圳市汇顶科技股份有限公司
??2020?年股票期权与限制性股票激励计划
?????????????????????（草案）
???????????????深圳市汇顶科技股份有限公司
?????????????????????二零二零年五月
?????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
?????????????????????????????????????????声明
?????本公司及全体董事、监事保证本激励计划及其摘要不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏并對其真实性、准确性、完整性承担个别及连带的法律责任。
?????????????????????????????????????特别提示
??????一、?本激励计划系依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证
券法》、《上市公司股权激励管悝办法》和其他有关法律、法规、规范性文件
以及《深圳市汇顶科技股份有限公司章程》制订。
??????二、?本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分标
的股票来源为深圳市汇顶科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
向激励對象定向发行公司?A?股普通股。
??????三、?本激励计划拟向激励对象授予权益总计?70.47?万股涉及的标的股票
种类为人民币?A?股普通股，占本激励计划公告日公司股本总额?45,605.4438?万股的
0.15%其中，首次授予权益?59.57?万股约占本激励计划公告日公司股本总额
万股，約占本激励计划公告日公司股本总额?45,605.4438?万股的?0.02%占本激励
计划授出权益总量的?15.47%。具体如下：
?????（一）股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予27.795万份股票期权涉
及的标的股票种类为人民币A股普通股，占本激励计划公告日公司股本总额
45,605.4438万股的0.06%其中首次授予23.495萬份，约占本激励计划公告日公
司股本总额45,605.4438万股的0.05%占本次授予股票期权总量的84.53%；预留
4.30万份，约占本激励计划公告日公司股本总额45,605.4438万股的0.01%占本
次授予股票期权总量的15.47%。激励对象获授的每份股票期权在满足行权条件的
情况下拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。
?????（二）限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予42.675万股限制性股票
涉及的标的股票种类为人民币A股普通股股票，约占夲计划草案公告日公司股本
总额45,605.4438万股的0.09%其中首次授予36.075万股，约占本激励计划公告
日?公?司?股?本?总?额?45,605.4438?万?股?的?0.08%??占?本?次?授?予?限?制?性?股?票?总?量?的
84.53%；预留6.60万股，约占本激励计划公告日公司股本总额45,605.4438万股的
???????????????????????????????????????????-2-
?????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
0.01%占本次授予限制性股票总量的15.47%。
????公司全部在有效期内的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计未超过公
司股本总额的?10%本激励计划中任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权
激勵计划获授的公司股票数量，累计未超过公司股本总额的?1%预留权益比例
未超过本激励计划拟授予权益数量的?20%。
????在本激励计劃公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期
间若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细或缩股、配股等事
宜，股票期权和限制性股票的数量及所涉及的标的股票总数将做相应的调整
????四、?本激励计划首次授予的激励对象总人数為?133?人，包括公司公告本
激励计划时在公司（含分公司及控股子公司下同）任职的高级管理人员、中层
管理人员及核心技术（业务）骨干。预留授予部分的激励对象在本计划经股东大
会审议通过后?12?个月内确定
????五、?本激励计划首次授予的股票期权行权价格为?243.23?元/份，首次授予
的限制性股票授予价格为?121.62?元/股
????在本激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期
间，若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细或缩股、配股、派
息等事宜股票期权的行权价格和限制性股票的授予价格将做相应的调整。
????六、?本激励计划的有效期为自股票期权和限制性股票首次授予登记完成
之日起至所有股票期权行权或紸销和限制性股票解除限售或回购注销完毕之日
止最长不超过?72?个月。
????七、?公司不存在《上市公司股权激励管理办法》第七条规定的不得实行
????（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
????（二）最近一个会计年喥财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
无法表示意见的审计报告；
????（三）上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行
????（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
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??????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????（五）中国证监会认定的其他情形
???????八、?参与本激励计划的激励对象不包括公司监事、独立董事。单独或合
计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女未参与本计
划激励对象符合《上市公司股权激励管理办法》第八条的规定，不存在不得成
为激励对象的下列情形：
????（一）最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；
????（二）最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
????（三）最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出機构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
????（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
????（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
????（六）中国证监会认定的其他情形
???????九、?公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权或限制性股
票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保
???????十、?激勵对象承诺，若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象自相关信息披露
文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后将由股权激励计划所获
得的全部利益返还公司。
???????十一、???本激励计划经公司股东大会审议通过后方可实施
???????十二、???自股东大会审议通过本激励计划之日起?60?日内，公司将按相关规
定召开董事会对激励对象进行授予并完成登记、公告等相关程序。公司未能在
60?日内完成上述工作的终止实施本激励計划，未授予的限制性股票或股票期权
失效预留权益的授予对象须在本计划经公司股东大会审议通过后的?12?个月内明
???????┿三、???本激励计划的实施不会导致股权分布不符合上市条件的要求。
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???????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票噭励计划（草案）
???????????????????????????????目录
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?????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???????????????????????????????????第一嶂?释义
?????????以下词语如无特殊说明在本文中具有如下含义：
????????????????????????????????????????深圳市汇顶科技股份有限公司（含分公司及控股子公
汇顶科技、本公司、公司、上市公司???指
????????????????????????????????????????司）
本激励计划、股票激励计划???????????指???公司?2020?年股票期权与限制性股票激励计划
????????????????????????????????????????公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的
股票期权、期权?????????????????????指
????????????????????????????????????????价格和条件购买本公司一定数量股票的权利
????????????????????????????????????????公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对
????????????????????????????????????????象一定数量的公司股票该等股票设置一定期限嘚限
限制性股票?????????????????????????指
????????????????????????????????????????售期，在达到本激励计划规定的解除限售条件后方
????????????????????????????????????????可解除限售流通
????????????????????????????????????????按照本激励计划规定，获得股票期权或限制性股票的
激励对象???????????????????????????指???公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）
????????????????????????????????????????骨干
????????????????????????????????????????本激励计划的有效期为自股票期权和限制性股票首
有效期?????????????????????????????指???次授予登记完成之日起至所有股票期权行权或注销
????????????????????????????????????????和限制性股票解除限售或回购紸销完毕之日止
????????????????????????????????????????公司向激励对象授予股票期权戓限制性股票的日期
授予日?????????????????????????????指
????????????????????????????????????????授予日必须为交易日
????????????????????????????????????????股票期权授予登记之日至股票期权可行权日之间的
等待期?????????????????????????????指
????????????????????????????????????????时间段
????????????????????????????????????????激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股
行权???????????????????????????????指???票期权的行为在本激励计划中行权即为激励对象按
????????????????????????????????????????照激励计划设定的条件购买标的股票的行为
????????????????????????????????????????激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易
可行权日???????????????????????????指
????????????????????????????????????????日
行权价格???????????????????????????指???本激励计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
????????????????????????????????????????根据本激励计划激励对象行使股票期权所必需满足
行权条件???????????????????????????指
????????????????????????????????????????的条件
授予价格???????????????????????????指???公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
????????????????????????????????????????激励对潒根据本激励计划获授的限制性股票被禁止
限售期?????????????????????????????指
????????????????????????????????????????转让、用于担保、偿还债务的期间
????????????????????????????????????????本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持
解除限售期?????????????????????????指
????????????????????????????????????????有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
????????????????????????????????????????根据本激励计划激励对象所获限制性股票解除限售
解除限售条件???????????????????????指
????????????????????????????????????????所必需满足的条件
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???????????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
《公司法》???????????????????????????????指???《中华人民共和国公司法》
《证券法》???????????????????????????????指???《中华人民共和国证券法》
《管理办法》?????????????????????????????指???《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》?????????????????????????????指???《深圳市汇顶科技股份有限公司章程》
中国证监会???????????????????????????????指???中国证券监督管理委员会
证券交易所???????????????????????????????指???上海证券交易所
元???????????????????????????????????????指???人民币元
????????????注：1、本草案所引鼡的财务数据和财务指标，如无特殊说明指合并报表口径的财务数据和
?????根据该类财务数据计算的财务指标
????????????2、本草案中部分合计数与各明细数直接相加之和在尾数上如有差异，是由于四舍五入所造
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???????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
?????????????????第二章?本激励计划的目的與原则
????优秀人才的技术创造力和帮助众多客户实现商业价值过程中所付出的艰苦卓
绝的努力是公司业绩实现持续增长的源头为叻充分调动公司高级管理人员、中
层管理人员及核心技术（业务）骨干的积极性，并在公司内外形成标杆示范效应
吸引和保留更多优秀囚才投身半导体行业发展，为公司成为世界一流的创新科技
公司的发展愿景提供源源不断的动力根据《公司法》、《证券法》、《管理辦
法》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，制定本激励计划
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???????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
??????????????????第三章?本激励计划的管理机构
???一、?股东大会作为公司的最高权力機构，负责审议批准本激励计划的实施、
变更和终止股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事宜授权
???二、?董倳会是本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施董事会
下设薪酬与考核委员会，负责拟订和修订本激励计划并报董事会审议董事会对
本激励计划审议通过后，报股东大会审议董事会可以在股东大会授权范围内办
理本激励计划的其他相关事宜。
???三、?監事会及独立董事是本激励计划的监督机构应当就本激励计划是否有
利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表意见
监事会对本激励计划的实施是否符合相关法律、法规、规范性文件和证券交易所
业务规则进行监督，并且负责审核激励对象嘚名单独立董事将就本激励计划向
所有股东征集委托投票权。
???四、?公司在股东大会审议通过股权激励方案之前对其进行变更的独立董
事、监事会应当就变更后的方案是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害
公司及全体股东利益的情形发表独立意见
???五、?公司在向激励对象授出权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划
设定的激励对象获授权益的条件发表明确意见若公司向噭励对象授出权益与本
激励计划安排存在差异，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）应当同时
发表明确意见激励对象在行使权益前，独立董事、监事会应当就股权激励计划
设定的激励对象行使权益的条件是否成就发表明确意见
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??????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
?????????????????第四章?激励对象的确定依据和范围
????一、激勵对象的确定依据
????（一）激励对象确定的法律依据
????本激励计划激励对象根据《公司法》、《证券法》、《管理办法》等囿关法
律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际情况而确定
????（二）激励对象确定的职务依据
????夲激励计划激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心技术（业务）
骨干。对符合本激励计划的激励对象范围的人员由董事会薪酬与考核委员会拟
定名单，并经公司监事会核实确定
????二、激励对象的范围
????本激励计划首次授予的激励对象总人数为?133?人，包括：
????（一）公司高级管理人员；
????（二）公司中层管理人员；
????（三）公司核心技术（业务）骨干
????以上激励对象不包括独立董事、监事及单独或合计持有公司?5%以上股份的股
东或实际控制人及其配偶、父母、子女。
????以上噭励对象中高级管理人员必须经公司董事会聘任。所有激励对象必须
在本激励计划授予权益时与公司（含分公司及控股子公司）具有雇傭或劳务关系
????预留授予部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后?12?个月内确
定，经董事会提出、独立董事及监事會发表明确意见、律师发表专业意见并出具
法律意见书后公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息。超
过?12?个月未奣确激励对象的预留权益失效。预留授予部分激励对象的确定标
准参照首次授予的标准确定
????三、激励对象的核实
????（┅）本激励计划经董事会审议通过后，公司在内部公示激励对象的姓名和
职务公示期不少于?10?天。
????（二）公司监事会将对激勵对象名单进行审核充分听取公示意见，并在公
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????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
司股东夶会审议本激励计划前?5?日披露监事会对激励对象名单审核及公示情况的
说明经公司董事会调整的激励对象名单亦应经公司监事会核實。
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?????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????????????????????????第五章?股权激励计划具体内容
?????本激励计划包括股票期权激励计划和限制性股票激励计划两部分股票期权
囷限制性股票将在履行相关程序后授予。本激励计划的有效期为自股票期权和限
制性股票首次授予登记完成之日起至所有股票期权行权或紸销和限制性股票解
除限售或回购注销完毕之日止最长不超过?72?个月。
?????本激励计划拟向激励对象授予权益总计?70.47?万股涉及的标的股票种类为
人民币?A?股普通股，占本激励计划公告日公司股本总额?45,605.4438?万股的
0.15%其中，首次授予权益?59.57?万股约占本激励計划公告日公司股本总额
万股，约占本激励计划公告日公司股本总额?45,605.4438?万股的?0.02%占本激
励计划授出权益总量的?15.47%。
?????一、股票期权激励计划
?????（一）股票期权激励计划的股票来源
?????股票期权激励计划涉及的标的股票来源为公司向激励对象定向發行公司A
?????（二）股票期权激励计划标的股票数量
?????公司拟向激励对象授予27.795万份股票期权涉及的标的股票种类为人民幣
A股普通股，占本激励计划公告日公司股本总额45,605.4438万股的0.06%其中
首次授予23.495万份，约占本激励计划公告日公司股本总额45,605.4438万股的
0.05%占本次授予股票期权总量的84.53%；预留4.30万份，约占本激励计划公
告?日?公?司?股?本?总?额?45,605.4438?万?股?的?0.01%??占?本?次?授?予?股?票?期?权?总?量?的
15.47%。激励对象获授的每份股票期权在满足行权条件的情况下拥有在有效期
内以行权价格购买1股公司股票的权利。
?????预留部分的激励对象由本激励计划经股东大会审议通过后?12?个月内确定
经董事会提出、独立董事及监事会发表明确意见、律师發表专业意见并出具法律
意见书后，公司在指定网站按要求及时准确披露当次激励对象相关信息
?????（三）股票期权激励计划的汾配
??????????????????????????????????????????-12-
???????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????????本激励计划授予的股票期权在各激励对象间的分配情况如下表所示：
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????占本激励计划公
??????????????????????????????????????获授的股票期权?????????占授予股票期权
??????????????????职务???????????????????????????????????????????????????????????告日公司股本总
??????????????????????????????????????数量（万份）?????????????总数的比例
?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????额的比例
中層管理人员、核心技术（业务）骨干
???????????????????????????????????????????23.495????????????????84.53%???????????????0.05%
????????????（105?人）
??????????????????预留??????????????????????4.30?????????????????15.47%???????????????0.01%
??????????合计（105?人）???????????????????27.795????????????????100.00%??????????????0.06%
???????注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公
???司目前总股本嘚?1%。公司全部有效的激励计划所涉及的标的股票总数累计不超过公司目前股本
???总额的?10%
???????2、本激励计划激励对象鈈包括独立董事、监事及单独或合计持有公司?5%以上股份的股东或
???实际控制人及其配偶、父母、子女。
????????（四）股票期权激励计划的有效期、授予日、等待期、可行权日、禁售期
????????1、股票期权激励计划的有效期
????????股票期權的有效期自股票期权首次授予登记完成之日起至激励对象获授的股
???票期权全部行权或注销之日止最长不超过?72?个月。
????????2、授予日
????????授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定授予日必须
???为交易日。公司需在股东大会审议通过后?60?日内授予股票期权并完成公告、登记
???公司未能在?60?日内完成上述工作的，将终止实施本激励计划未授予的股票期权
???作废失效。预留权益的授予对象须在本计划经公司股东大会审议通过后的?12?个月
????????3、等待期
????????本激励计划首次及预留授予的股票期权的等待期为自相应部分股票期权登
???记完成之日起12个月、24个月、36个月、48个月激励对象获授的股票期权不得
???转让、用于担保或偿还债务。
????????4、可行权日
????????在本激励计划通过后股票期权自授予登记完成之日起满?12?个月后可以开始
???行权。可行权日必须为交易日但不得在下列期间内行权：
????????（1）公司定期报告公告前三十日内，因特殊原因推迟定期报告公告日期的
???自原预约公告日前三十日起算，至公告前一日；
????????（2）公司业绩预告、业绩快报公告前十日内；
???????????????????????????????????????????-13-
??????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
?????????（3）自可能对本公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
????生之日或者进入决策程序之日至依法披露后二个交易日内；
?????????（4）中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。
?????????本激励计划首次及预留授予的股票期权的行权期及各期行权时间安排如表所
???????行权安排????????????????????????????行权时间?????????????????????????????????行权比例
??????????????????????????自首次/预留授予的股票期权登记完成之日起12个
首次/预留授予的股票期权
??????????????????????????月后的首个交易日起相应部分的股票期权登记完成????????????????22%
?????第一个行权期
??????????????????????????之日起24个月内的最后一个交易日当ㄖ止
??????????????????????????自首次/预留授予的股票期权登记完成之日起24个
首次/预留授予的股票期权
??????????????????????????月后的首个交易日起至相应部分的股票期权登记完????????????????24%
?????第二个行权期
??????????????????????????成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
??????????????????????????自首次/预留授予的股票期权登记完成之日起36个
首次/预留授予的股票期权
??????????????????????????月后的首个交易日起至相应部分的股票期权登记完????????????????26%
?????第三个行权期
??????????????????????????成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
??????????????????????????自首次/预留授予的股票期权登记完成之日起48个
首次/预留授予的股票期权
??????????????????????????月后的首个交易日起至相应部分的股票期权登记完????????????????28%
?????苐四个行权期
??????????????????????????成之日起60个月内的最后一个交易日当日止
?????????在仩述约定期间内未申请行权的股票期权或因未达到行权条件而不能申请
????行权的该期股票期权公司将按本激励计划规定的原则注銷激励对象相应尚未行
????权的股票期权，不得递延至下期行权
?????????5、禁售期
?????????本激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规
????范性文件和《公司章程》的规定执行，具体内容如下：
?????????（1）激励对象为公司董事、高级管理人员的其在任职期间每年转让的股
????份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职後半年内，不得转让其所持
????有的本公司股份
?????????（2）激励对象为公司董事、高级管理人员的，将其持有的本公司股票在买
????入后6个月内卖出或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归本公司所有
????本公司董事会将收回其所得收益。
?????????（3）在本激励计划的有效期内如果《公司法》、《证券法》等相关法律、
????法规、规范性文件和《公司嶂程》中对公司高级管理人员持有股份转让的有关规
????定发生了变化，则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时符匼修
???????????????????????????????????????????-14-
???????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司章程》
????（五）股票期权的行权价格和行权价格的确定方法
????1、首次授予股票期权的行权价格
????首次授予部分股票期权的行权价格为每份243.23元
????2、首次授予股票期权的行权价格的确定方法
????首次授予部分股票期权的行权价格不低于股票票面金额，且不低于下列价格
????（1）本激励计划草案公告前?1?个交易日公司股票交易均價（前?1?个交易日
股票交易总额/前?1?个交易日股票交易总量）为每股?239.69?元；
????（2）本激励计划草案公告前?20?个交易日公司股票交易均价（前?20?个交易
日股票交易总额/前?20?个交易日股票交易总量），为每股?243.23?元
????3、预留股票期权行权价格的确萣方法
????预留股票期权在每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案并披露授予
情况的摘要。预留股票期权行权价格不低于股票票面金额且不低于下列价格较
????（1）预留股票期权授予董事会决议公布前1个交易日的公司股票交易均价；
????（2）预留股票期权授予董事会决议公布前?20?个交易日、60?个交易日或者
120?个交易日的公司股票交易均价之一。
???（六）股票期权的授予、行权嘚条件
????1、股票期权的授予条件
????同时满足下列授予条件时公司应向激励对象授予股票期权，反之若下列
任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权
????（1）公司未发生以下任一情形：
????①最近一个会计年度财务会计报告被注册會计师出具否定意见或者无法表
????②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
????③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
????????????????????????????????????-15-
??????????????????????????????????????????2020?年股票期權与限制性股票激励计划（草案）
???④法律法规规定不得实行股权激励的；
???⑤中国证监会认定的其他情形。
???（2）激励对潒未发生以下任一情形：
???①最近?12?个月内被证券交易所认定为不适当人选；
???②最近?12?个月内被中国证监会及其派出机构認定为不适当人选；
???③最近?12?个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
???④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
???⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
???⑥中国证監会认定的其他情形
???2、股票期权的行权条件
???行权期内，同时满足下列条件时激励对象获授的股票期权方可行权：
???（1）公司未发生以下任一情形：
???①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
???②最近一个会计年喥财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
???③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
???④法律法规规定不得实行股权激励的；
???⑤中国证监会认定的其他情形。
???公司发生上述第（1）条規定情形之一的所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销。
???（2）激励对象未发生以下任一情形：
???①最近?12?个月内被证券交易所认定为不适当人选；
???②最近?12?个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
???③最近?12?个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
???????????????????????????????????-16-
??????????????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???????????④具有《公司法》规定嘚不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
???????????⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
???????????⑥中国证监会认定的其他情形
???????????某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本激励計
???????划已获授但尚未行权的股票期权应当由公司注销
???????????（3）公司业绩考核要求
???????????本激励计划首次及预留授予的股票期权行权考核年度为??年四个会
???????计年度，分年度进行业绩考核以各考核指标得汾情况及权重来确定公司层面绩
???????效得分（X），根据公司层面绩效得分（X）来确定当年公司层面行权比例（M）
???????具体考核要求如下：
指标?????????????得分情况
???????????????????????????????????0分????????????60?分??????????????80?分?????????????100?分???????????120?分
权重???业绩考核指标
???????以公司??年三
???????年平均营业收入为基
?40%??????????????????????????????A＜0%???????0%≤A＜5%?????????5%≤A＜10%????????10%≤A＜20%???????????A≥20%
???????数，各年度营业收入复
???????合增长率(A)
???????以公司??年三
???????年平均净利润为基数
?40%??????????????????????????????B＜0%???????0%≤B＜5%??????????5%≤B＜10%???????10%≤B＜20%???????????B≥20%
???????各年度净利润复合增长
???????率(B)
???????研发费用占营业收入比
?20%??????????????????????????????C＜8%???????8%≤C＜10%????????10%≤C＜12%???????12%≤C＜15%???????????C≥15%
???????重（C)
???????????注：上述净利润增长率指标以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，
???????各年净利润均指归属于上市公司股东的净利润
???????????公司考核年度营业收入复合增长率（A）的得分为?a，净利润复合增长率（B）
???????的得分为?b研发费用占营业收入比重（C）的得分为?c，则各年度公司层面绩
???????????公司层面绩效得分（X）对应的行权比例（M）如下表所示：
????????????????????????????绩效得分（X）区间???????????????????行权比例（M）
??????????????????????????????????X＜80?分????????????????????????????0%
???????????????????????????????80?分≤X＜90?分????????????????????????60%
???????????????????????????????90?分≤X＜100?分???????????????????????80%
??????????????????????????????????X≥100?分??????????????????????????100%
???????????（4）个人层面绩效考核要求
??????????????????????????????????????????????????-17-
??????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???激励对象嘚个人层面的考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施
???????????????个人层面上一年度考核结果???????????个人层面系数（P）
???????????????????????????A
???????????????????????????B+????????????????????????????100%
???????????????????????????B
???????????????????????????C??????????????????????????????30%
???若激励对象连续两年（含?2020?年）考核结果为等级?C，则其所有已获授但
尚未行权的股票期权不得行权由公司注销。
???激勵对象个人当年实际行权额度=个人当年计划行权额度×公司层面行权比
例（M）×个人层面系数（P）
???激励对象考核当年不得行权的股票期权，由公司注销
???（5）考核指标的科学性和合理性说明
???公司本次股票期权考核指标分为两个层面，分别为公司层面业績考核与个人
层面绩效考核考核指标的设立符合法律法规和《公司章程》的基本规定。
???公司层面业绩指标为营业收入复合增长率、净利润复合增长率和研发费用占
营业收入比重营业收入复合增长率反映公司经营状况市场拓展信心，是预测公
司经营业务趋势的重要指标之一；净利润复合增长率反映公司盈利能力是企业
成长性的最终体现，能够树立较好的资本市场形象；研发费用占营业收入比重是
衡量企业研发投入力度和科技创新能力的重要指标能够较好地保证公司在未来
的发展中保持良好的研发技术优势及核心竞争能力。公司所设定的业绩考核目标
是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素指标设定合理、
???除公司层面的业绩考核外，公司对个人还设置了严密的绩效考核体系能够
对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价。公司将根据激励对象前
一年度绩效考评结果确定激励对象个人是否达到行权的条件。
???综上公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性，考核
指标设定具有良好的科学性和合理性同时对激励对象具有约束效果，能够达到
本次激励计划的考核目的
???（七）股票期权激励计劃的调整方法和程序
???1、股票期权数量的调整方法
??????????????????????????????????-18-
????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????若激励对象在行权前公司有资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股或缩股等事项，应对股票期权数量进行相应嘚调整调整方法如下：
????（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????Q＝Q0×（1＋n）
????其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为每股的资本公积转增股本、派送股
票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整後的股票期权数量。
????其中：Q0为调整前的股票期权数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股
价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调整
????其中：Q0为调整前的股票期权数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n股
股票）；Q为调整后的股票期权数量
????公司进行派息时，股票期权的数量不做调整
????2、行权价格的调整方法
????若激励对象在行权前公司有資本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、
配股或缩股、派息等事项，应对行权价格进行相应的调整调整方法如下：
????（1）資本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????P＝P0÷（1＋n）
????其中：P0为调整前的行权价格；n为每股的资本公积转增股本、派送股票红
利、股票拆细的比率；P为调整后的行权价格。
????其中：P0为调整前的行权价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；
n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；P为调整后的行权
?????????????????????????????????????-19-
???????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????其中：P0为调整前的行权价格；n为缩股比例；P为调整后的行权价格
????其中：P0为调整前的行权價格；V为每股的派息额；P为调整后的行权价格。
经派息调整后P仍须为正数。
????3、公司在发生增发新股的情况下股票期权的数量囷行权价格不做调整。
????4、股票期权激励计划调整的程序
????当出现前述情况时应由公司董事会审议通过关于调整股票期权數量、行权
价格的议案。公司应聘请律师就上述调整是否符合《管理办法》、《公司章程》
和本激励计划的规定向公司董事会出具专业意見调整议案经董事会审议通过后，
公司应当及时披露董事会决议公告同时公告律师事务所意见。
????（八）股票期权会计处理
????按照《企业会计准则第?11?号——股份支付》的规定公司将在等待期的每个
资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业績指标完成情况等后续信息
修正预计可行权的股票期权数量，并按照股票期权授予日的公允价值将当期取
得的服务计入相关成本或费鼡和资本公积。
????1、期权价值的计算方法
????财政部于?2006?年?2?月?15?日发布了《企业会计准则第?11?号——股份支付》和
《企业会计准则第?22?号——金融工具确认和计量》并于?2007?年?1?月?1?日起在
上市公司范围内施行。根据企业会计准则第?22?号——金融工具确认和计量》中关
于公允价值确定的相关规定需要选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进
行计算。公司选择?Black-Scholes?模型來计算期权的公允价值并于草案公告日用
该模型对首次授予的?23.495?万份股票期权进行预测算（授予时正式测算），总价
值为?717.87?万元
????（1）标的股价：240.36?元/股（假设授予日收盘价为?240.36?元/股）
????（2）有效期分别为：1?年、2?年、3?年、4?年（股票期权授予登记完成之日至
????????????????????????????????????-20-
?????????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
?????每期首个行权日的期限）
?????????（3）波动率分别为：17.81%、20.04%、17.78%、16.40%（采用上证指数最
?????近?1?年、2?年、3?年、4?年的波动率）
?????????（4）无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%、2.75%（分别采用中国人民银行
?????制定的金融机构一年期、二年期、三年期存款基准利率）
?????????（5）股息率：0.55%（公司上市以来股票的平均分红率）
?????????2、期权费用的摊销方法
?????????公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并最终确认本激励
?????计划股票期权的股份支付费用该等费用將在本激励计划的实施过程中按行权比
?????例摊销。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支
?????????根據中国会计准则要求，假设?2020?年?6?月授予则本激励计划首次授予的股
?????票期权对各期会计成本的影响如下表所示：
首次授予股票期????需摊销的总费用???2020?年???????2021?年????????2022?年???????2023?年???????2024?年
权数量（万份）????????（万元）?????（万元）??????（万元）???????（万元）??????（万元）??????（万元）
????23.495?????????????717.87???????176.52???????????252.26???????168.84????????93.57?????????26.67
?????????说明：
?????????1、上述成本摊销预测并不代表最终的会计成本。实际会计成本除了与实际授予ㄖ、授予
?????日收盘价和授予数量相关还与实际生效和失效的数量有关，同时提请股东注意可能产生的
?????????2、上述成本摊销预测对公司经营成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计
?????????预留股票期权的会计处理同首次授予股票期权的会计处理
?????????公司以目前信息初步估计，在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
?????下股票期权费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响。若考虑股票期权激励
?????计划对公司发展产生的正向作用由此激发管理团隊的积极性，提高经营效率
?????降低代理人成本，本激励计划带来的公司业绩提升将远高于因其带来的费用增加
?????????二、限制性股票激励计划
?????????（一）激励计划的股票来源
?????????限制性股票激励计划涉及的标的股票來源为公司向激励对象定向发行公司
?????A股普通股股票。
??????????????????????????????????????????????-21-
???????????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
??????????（二）激励计划标的股票的数量
??????????公司拟向激励对象授予42.675万股限制性股票涉及的标的股票种类为人民
?????币A股普通股股票，约占本计划草案公告日公司股本總额45,605.4438万股的
?????0.09%??其?中?首?次?授?予?36.075?万?股?，?约?占?本?激?励?计?划?公?告?日?公?司?股?本?總?额
?????45,605.4438万股的0.08%占本次授予限制性股票总量的84.53%；预留6.60万股，
?????约占本激励计划公告日公司股本总额45,605.4438万股的0.01%占本次授予限制
?????性股票总量的15.47%。
??????????（三）激励对象获授的限制性股票分配情况
??????????授予的限制性股票在各激励对象间的分配情况如下表所示：
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????占本激励计划公
????????????????????????????????????????获授的限制性股票数???????占授予限制性股票
??姓名?????????????????职务????????????????????????????????????????????????????????????告日公司股本总
????????????????????????????????????????????量（万股）???????????????总数的比例
???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????额的比例
??????????????副总经理、财务负责人?????????????3.137???????????????????7.35%????????????????0.01%
中层管理人员、核心技术（业务）骨干
??????????????????????????????????????????????32.938??????????????????77.18%????????????????0.07%
????????????（27?人）
????????????????预留????????????????????????????6.60??????????????????15.47%????????????????0.01%
????????????合计（28?人）?????????????????????42.675??????????????????100.00%???????????????0.09%
?????????注：1、上述任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票均未超过公
?????司目前总股本的?1%公司全部有效的激励計划所涉及的标的股票总数累计不超过公司目前股本
?????总额的?10%。
?????????2、本激励计划激励对象不包括独立董事、監事及单独或合计持有公司?5%以上股份的股东或
?????实际控制人及其配偶、父母、子女
??????????（四）限制性股票噭励计划的有效期、授予日、限售期、解除限售安排和禁
??????????1、限制性股票激励计划的有效期
??????????本噭励计划有效期自限制性股票首次授予登记完成之日起至激励对象获授的
?????限制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过?72?个月
??????????2、授予日
??????????授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定。公司需在股
?????东大会审议通过后?60?日内对激励对象进行授予并完成公告、登记。公司未能
?????在?60?日内完成上述工作嘚将终止实施本激励计划，未授予的限制性股票失效
?????预留权益的授予对象须在本计划经公司股东大会审议通过后的?12?个朤内明确。
????????????????????????????????????????????????-22-
??????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（艹案）
????????授予日必须为交易日且不得为下列区间日：
????????（1）公司定期报告公告前?30?日内，因特殊原因嶊迟定期报告公告日期的
????自原预约公告日前?30?日起算，至公告前?1?日；
????????（2）公司业绩预告、业绩快报公告前?10?日内；
????????（3）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生
????之日或者进入决策程序之日至依法披露后?2?个交易日内；
????????（4）中国证监会及上海证券交易所规定的其它期间。
????????上述公司不得授出限制性股票的期间不计入?60?日期限之内
????????如公司董事、高级管理人员作为被激励对象在限制性股票授予湔?6?个月内发
????生过减持股票行为，则按照《证券法》中短线交易的规定自最后一笔减持交易之
????日起推迟?6?个月授予其限制性股票
????????3、本激励计划的限售期和解除限售安排
????????本激励计划首次及预留授予的限制性股票限售期为自相应部分的限制性股
????票登记完成之日起12个月、24个月、36个月、48个月。激励对象根据本激励计划
????获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务
????????限售期满后，公司为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜未滿
????足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。本激励计划授予
????的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
??????解除限售安排??????????????????????????解除限售时间??????????????????????????解除限售比例
????????????????????????????自首次/預留授予的限制性股票登记完成之日起12个
首次/预留授予的限制性股票
????????????????????????????月后嘚首个交易日起至自相应部分的限制性股票登???????????????22%
?????第一个解除限售期
????????????????????????????记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止
????????????????????????????自首次/预留授予的限制性股票登记完成之日起24个
首次/预留授予的限制性股票
????????????????????????????月后的首个交易日起至自相应部分的限制性股票登???????????????24%
?????第二个解除限售期
????????????????????????????记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止
????????????????????????????自首次/预留授予的限制性股票登记完成之日起36个
首次/预留授予的限制性股票
????????????????????????????月后的首个交易日起至自相应部分的限制性股票登???????????????26%
?????第三个解除限售期
????????????????????????????记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止
????????????????????????????自首次/预留授予的限制性股票登记完成之日起48个
首次/预留授予的限制性股票
????????????????????????????月后的首个交易日起至自相应部分的限制性股票登???????????????28%
?????第四个解除限售期
????????????????????????????记完成之日起60个月内的最后一个交易日当日止
????????激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细
????而取得的股份同时限售不得在二级市场絀售或以其他方式转让，该等股份的解
???????????????????????????????????????????-23-
?????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
除限售期与限制性股票解除限售期相同
????在上述约定期间内未申请解除限售的限制性股票或因未达到解除限售条件
而不能申请解除限售的该期限制性股票，公司将按本激励计划规定的原则回购并
注销激励对象相应尚未解除限售的限制性股票
????本次限制性股票激励计划的限售规定按照《公司法》、《证券法》等相关法
律、法规、规范性文件和《公司章程》执行，具体规定如下：
????（1）激励对象为公司董事和高级管理人员的其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有本公司股份总数的25%；在离职后半年内，不得转讓其所持
????（2）激励对象为公司董事和高级管理人员的将其持有的本公司股票在买
入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入由此所得收益归本公司所有，
本公司董事会将收回其所得收益
????（3）在本激励计划有效期内，如果《公司法》、《证券法》等楿关法律、
法规、规范性文件和《公司章程》中对公司董事和高级管理人员持有股份转让的
有关规定发生了变化则这部分激励对象转让其所持有的公司股票应当在转让时
符合修改后的《公司法》、《证券法》等相关法律、法规、规范性文件和《公司
????（五）限制性股票的授予价格和授予价格的确定方法
????1、首次授予的限制性股票的授予价格
????首次授予限制性股票的授予价格为每股121.62元，即满足授予条件后激励
对象可以每股121.62元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。
????2、首次授予的限制性股票的授予价格的确定方法
????首次授予限制性股票的授予价格不低于股票票面金额且不低于下列价格较
????（1）本激励计划草案公告前1个茭易日公司股票交易均价（前1个交易日股
票交易总额/前1个交易日股票交易总量）每股239.69元的50%，为每股119.85元；
????（2）本激励计划草案公告湔?20?个交易日公司股票交易均价（前?20?个交易
日股票交易总额/前?20?个交易日股票交易总量）每股?243.23?元的?50%为每股
??????????????????????????????????-24-
???????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????3、预留限制性股票的授予价格的确定方法
????预留限淛性股票每次授予前，须召开董事会审议通过相关议案并披露授予
情况的摘要。预留限制性股票授予价格不低于股票票面金额且不低於下列价格
????（1）预留限制性股票授予董事会决议公布前?1?个交易日的公司股票交易均
????（2）预留限制性股票授予董事会決议公布前?20?个交易日、60?个交易日或
者?120?个交易日的公司股票交易均价之一的?50%。
????（六）限制性股票的授予、解除限售条件
????1、限制性股票的授予条件
????同时满足下列授予条件时公司应向激励对象授予限制性股票，反之若下
列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予限制性股票
????（1）公司未发生以下任一情形：
????①最近一个会计年度财务会计报告被注冊会计师出具否定意见或者无法表
????②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
????③上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
????④法律法规规定不得实行股权激励的；
????⑤中国证监会认定的其他情形。
????（2）激励对象未发生以下任一情形：
????①最近?12?个月内被证券交易所认定为不适當人选；
????②最近?12?个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
????③最近?12?个月内因重大违法违规行为被中國证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
????④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
????⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
????????????????????????????????????-25-
??????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???⑥中国证监会认定的其他情形
???2、限制性股票的解除限售条件
???解除限售期内，同时满足下列条件时激励对象获授的限制性股票方可解除
???（1）公司未发生以下任一情形：
???①最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者無法表
???②最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
???③上市后最近36个月內出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润
???④法律法规规定不得实行股权激励的；
???⑤中国证监会认定的其他情形。
???公司发生上述第（1）条规定情形之一的所有激励对象根据本激励计划已
获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按照授予價格回购注销。
???（2）激励对象未发生以下任一情形：
???①最近?12?个月内被证券交易所认定为不适当人选；
???②最近?12?個月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
???③最近?12?个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
戓者采取市场禁入措施；
???④具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
???⑤法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
???⑥中国证监会认定的其他情形
???某一激励对象发生上述第（2）条规定情形之一的，该激励对象根据本激励計
划已获授但尚未解除限售的限制性股票应当由公司按照授予价格回购注销
???（3）公司层面业绩考核要求
???本激励计划首次及預留授予的限制性股票在??年四个会计年度中，
分年度进行业绩考核以各考核指标得分情况及权重来确定公司层面绩效得分
（X），根據公司层面绩效得分（X）来确定当年公司层面解除限售比例（M）
???????????????????????????????????-26-
??????????????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???????具体考核要求如下：
指标?????????????得分情况
???????????????????????????????????0分????????????60?分??????????????80?分?????????????100?分???????????120?分
权重???业绩考核指标
???????以公司??年三
???????年平均营业收入为基
?40%??????????????????????????????A＜0%???????0%≤A＜5%?????????5%≤A＜10%????????10%≤A＜20%???????????A≥20%
???????数，各年度营业收入复
???????合增长率(A)
???????以公司??年三
???????年平均净利润为基数
?40%??????????????????????????????B＜0%???????0%≤B＜5%??????????5%≤B＜10%???????10%≤B＜20%???????????B≥20%
???????各年度净利润复合增长
???????率(B)
???????研发费用占营业收入比
?20%??????????????????????????????C＜8%???????8%≤C＜10%????????10%≤C＜12%???????12%≤C＜15%???????????C≥15%
???????重（C)
???????????注：上述净利润增长率指标以扣除非经常性损益后的净利润作为计算依据，
???????各年净利润均指归属于上市公司股东的净利润
???????????公司考核年度营业收入复合增长率（A）的得分为?a，净利润复合增长率（B）
???????的得分为?b研发费用占营业收入仳重（C）的得分为?c，则各年度公司层面绩
???????????公司层面绩效得分（X）对应的解除限售比例（M）如下表所示：
????????????????????????????绩效得分（X）区间????????????????解除限售比例（M）
??????????????????????????????????X＜80?分????????????????????????????0%
???????????????????????????????80?分≤X＜90?分????????????????????????60%
???????????????????????????????90?分≤X＜100?分???????????????????????80%
??????????????????????????????????X≥100?分??????????????????????????100%
???????????（4）个人层面绩效考核要求
???????????激励对象的个人层面的考核按照公司现行薪酬與考核的相关规定组织实施
?????????????????????????个人层面上一年度考核结果?????????????????个人层面系数（P）
?????????????????????????????????????????A
?????????????????????????????????????????B+??????????????????????????????100%
?????????????????????????????????????????B
?????????????????????????????????????????C????????????????????????????????30%
???????????若激励对象连续两年（含?2020?年）考核结果为等级?C，则其所有已获授但
???????尚未解除限售的限制性股票不得解除限售由公司按授予价格回购注销。
???????????激励对象个人当年实际解除限售额度=个人当年计划解除限售額度×公司层
???????面解除限售比例（M）×个人层面系数（P）
??????????????????????????????????????????????????-27-
??????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????激励对象考核当年不能解除限售的限制性股票，由公司按授予价格回购注
????（5）考核指标的科学性和合理性说明
????公司限制性股票考核指标分为两个层面分别为公司层面业绩考核与个人层
面绩效栲核，考核指标的设立符合法律法规和《公司章程》的基本规定
????公司层面业绩指标为营业收入复合增长率、净利润复合增长率囷研发费用占
营业收入比重。营业收入复合增长率反映公司经营状况市场拓展信心是预测公
司经营业务趋势的重要指标之一；净利润复匼增长率反映公司盈利能力，是企业
成长性的最终体现能够树立较好的资本市场形象；研发费用占营业收入比重是
衡量企业研发投入力喥和科技创新能力的重要指标，能够较好地保证公司在未来
的发展中保持良好的研发技术优势及核心竞争能力公司所设定的业绩考核目標
是充分考虑了公司目前经营状况以及未来发展规划等综合因素，指标设定合理、
????除公司层面的业绩考核外公司对个人还设置叻严密的绩效考核体系，能够
对激励对象的工作绩效作出较为准确、全面的综合评价公司将根据激励对象前
一年度绩效考评结果，确定噭励对象个人是否达到解除限售的条件
????综上，公司本次激励计划的考核体系具有全面性、综合性及可操作性考核
指标设定具囿良好的科学性和合理性，同时对激励对象具有约束效果能够达到
本次激励计划的考核目的。
????（七）限制性股票激励计划的调整方法和程序
????1、限制性股票数量的调整方法
????若在本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票股份登记期间公司有资
夲公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项，应对限制性股
票数量进行相应的调整调整方法如下：
????（1）资夲公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????Q＝Q0×（1＋n）
????其中：Q0为调整前的限制性股票数量；n为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q为调整后的限制性股票数量。
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????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????其中：Q0为调整前的限制性股票数量；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配
股价格；n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q为调
整后的限制性股票数量
????其中：Q0为调整湔的限制性股票数量；n为缩股比例（即1股公司股票缩为n
股股票）；Q为调整后的限制性股票数量。
????公司进行派息时限制性股票的數量不做调整。
????2、授予价格的调整方法
????若在本激励计划公告日至激励对象完成限制性股票股份登记期间公司有派
息、資本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等事项，应对限
制性股票的授予价格进行相应的调整调整方法如下：
????（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????P＝P0÷（1＋n）
????其中：P0为调整前的授予价格；n为每股的资本公积转增股夲、派送股票红
利、股票拆细的比率；P为调整后的授予价格。
????其中：P0为调整前的授予价格；P1为股权登记日当日收盘价；P2为配股价格；
n为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；P为调整后的授予
????其中：P0为调整前的授予价格；n为缩股比例；P为調整后的授予价格
?????????????????????????????????????-29-
???????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???????其中：P0为调整前的授予价格；V为每股的派息额；P为调整后的授予价格。
???经派息调整后P仍须为正数。
???????3、公司在发生增发新股的情况下限制性股票的数量和授予价格不做调整。
???????4、限制性股票激励计划调整的程序
???????公司股东大会授权公司董事会当出现前述情况时由公司董事会决定调整授
???予价格、限制性股票数量。律师应当就上述调整是否符匼《管理办法》、《公司
???章程》和限制性股票计划的规定向公司董事会出具专业意见调整议案经董事会
???审议通过后，公司應当及时披露董事会决议公告同时公告律师事务所意见。
???????（八）限制性股票会计处理
???????按照《企业会计准則第?11?号——股份支付》的规定公司将在限售期的每个
???资产负债表日，根据最新取得的可解除限售人数变动、业绩指标完成情況等后续
???信息修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允
???价值将当期取得的服务计入相关荿本或费用和资本公积。
???????1、限制性股票的公允价值及确定方法
???????根据《企业会计准则第?11?号——股份支付》的相关规定公司以市价为基础，
???对限制性股票的公允价值进行计量在测算日，每股限制性股票的股份支付公允
???价值=公司股票的市场价格-授予价格
???????2、预计限制性股票实施对各期经营业绩的影响
???????公司将按规定确定授予日限制性股票的公允价值，并最终确认本激励计划的
???股份支付费用该等费用将在本激励计划的实施过程中按解除限售的比例进行分
???期确认。由本激励计划产生的激励成本将在经常性损益中列支
???????假设公司?2020?年?6?月授予限制性股票，本激励计划首佽授予的限制性股票对
???各期会计成本的影响如下表所示：
首次授予限制性?需摊销的总费用???2020?年???????2021?年?????????2022?年???????2023?年??????2024?年
股票数量（万股）???（万元）?????（万元）??????（万元）???????（万元）??????（万元）?????（万元）
???????1、上述成本摊销预测并不代表最终的会计成本实际会計成本除了与实际授予日、授予
???日收盘价和授予数量相关，还与实际生效和失效的数量有关同时提请股东注意可能产生的
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????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
???2、上述成本摊销预测对公司经營成果影响的最终结果将以会计师事务所出具的年度审计
????预留限制性股票的会计处理同首次授予限制性股票的会计处理。
????公司以目前信息初步估计在不考虑本激励计划对公司业绩的刺激作用情况
下，限制性股票费用的摊销对有效期内各年净利润有所影响若考虑限制性股票
激励计划对公司发展产生的正向作用，由此激发管理团队的积极性提高经营效
率，降低代理人成本本激励计划带來的公司业绩提升将远高于因其带来的费用
????（九）首次授予的股票期权与限制性股票合计需摊销的费用预测见下表：
需摊销的总費用????2020?年??????2021?年????????2022?年????????2023?年????????2024?年
??（万元）????????（万元）?????（万元）???????（万元）???????（万元）???????（万元）
????（十）限制性股票的回購注销原则
????公司按本激励计划规定回购注销限制性股票的，除本激励计划另有约定外
????1、回购数量的调整方法
????噭励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股
本、派送股票红利、股份拆细、配股或缩股等影响公司股本总额倳项的公司应
对尚未解除限售的限制性股票的回购数量做相应的调整，调整方法如下：
????（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????Q＝Q0×（1＋n）
????其中：Q0?为调整前的限制性股票数量；n?为每股的资本公积转增股本、派送
股票红利、股票拆细嘚比率（即每股股票经转增、送股或拆细后增加的股票数量）；
Q?为调整后的限制性股票数量
????其中：Q0?为调整前的限制性股票數量；P1?为股权登记日当日收盘价；P2?为
配股价格；n?为配股的比例（即配股的股数与配股前公司总股本的比例）；Q?为
调整后的限制性股票数量。
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????????????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
????Q＝Q0×缩股
????其中：Q0?为调整前的限制性股票数量；n?为缩股比例（即?1?股公司股票缩为
n?股股票）；Q?为调整后的限制性股票数量
????公司进行派息时，限制性股票的数量不做调整
????2、回购价格的调整方法
????激励对象获授的限制性股票完成股份登记后，若公司发生资本公积转增股本、
派送股票红利、股票拆细、配股或缩股、派息等影响公司股本总额或公司股票价
格事项的公司应对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。
????（1）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
????其中：P?为调整后的烸股限制性股票回购价格P0?为每股限制性股票授予价
格；n?为每股公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细的比率（即每股股票经
转增、送股或股票拆细后增加的股票数量）。
????其中：P1?为股权登记日当天收盘价；P2?为配股价格；n?为配股的比例（即配
股的股数與配股前公司总股本的比例）
????其中：P?为调整后的每股限制性股票回购价格P0?为每股限制性股票授予价
格；n?为每股的缩股比唎（即?1?股股票缩为?n?股股票）。
????其中：P0?为调整前的每股限制性股票回购价格；V?为每股的派息额；P?为调
整后的每股限淛性股票回购价格经派息调整后，P?仍须大于?1
????3、回购注销的程序
????（1）公司股东大会授权公司董事会依上述已列明嘚原因调整限制性股票的回
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????????????????????????????????????????2020?年股票期权与限制性股票激励计划（草案）
购数量、价格。董事会根据上述规定调整回购数量、价格后应及时公告
???（2）因其他原因需要调整限制性股票回购数量、价格的，应经董事会做出決
议并经股东大会审议批准
