东华工程科技股份有限公司关于在
中化建工程集团财务有限公司存款风险评估报告
根据《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所
股票上市规则》等法律法规及《东华工程科技股份有限公司关于在中化
建工程集团财务有限公司存款风险处置预案》的有关规定，东华工程科
技股份有限公司（以下简称“公司”）在加入中化建工程集团财务有限
公司（以下简称“财务公司”）之前，查验了财务公司所取得的中国银
监会批复、金融许可证、企业法人营业执照等证件；审阅了财务公司风
险控制系统报告、整体制度建设及运行情况等材料，全面评估了财务公
司的经营资质、业务与财务风险。
经评估，公司认为：财务公司是经中国银监会批准设立，取得了合
法的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了完善的内部控制体
系并得到有效运行，将能够防范风险、规范经营、稳健发展，不存在违
反《企业集团财务公司管理办法》规定的情况。
评估说明如下：
一、财务公司基本情况
财务公司系经中国银监会《关于中化建工程集团财务有限公司开业
的批复》（银监复[号）批准，由工程股份有限公司（以
下简称“”）、工程集团公司（以下简称“集团公司”）
共同发起设立的非银行金融机构，机构编码为L01。2012
年9月，财务公司在北京市工商行政管理局办理注册登记并取得营业执
照，注册号为740，公司类型是其他有限责任公司，注册
地在北京市东城区东直门内小街2号13层，注册资本为10亿元人民币。
财务公司各股东及出资情况如下：
单位：万元
工程股份有限公司
工程集团公司
经中国银监会批准，并经北京市工商行政管理局核准，财务公司的
经营范围包括：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、
代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；
对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理
票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清
算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；
从事同业拆借等。
二、财务公司风险控制情况
财务公司严格按照《企业集团财务公司管理办法》、《企业集团财务
公司风险评价和分类监管指引》、《中央企业全面风险管理指引》等规定，
同时借鉴同行业风险管理的经验和做法，构建了较为健全的全面风险管
（一）风险管理架构
财务公司建立了以股东会、监事会、董事会、高级管理层为主体的
法人治理结构，保证公司分权制衡、规范运作。董事会下设风险管理委
员会、审计稽核委员会，加强对运营风险的控制。总经理及其管理团队
对公司行使经营权，依据业务范围及人员规模设置了七个职能部门，其
中以风险管理部作为财务公司日常风险管理的职能部门。以上机构设
置，共同构成财务公司风险管理的主要组织构架。
财务公司组织架构图如下：
风险管理委员会
审计稽核委员会
信贷审查委员会
(副总经理分管)
计划财务部
(副总经理分管)
信贷业务部
(总经理分管)
资金结算部
(总经理分管)
信息科技部
(总经理分管)
风险管理部
(副总经理分管)
审计稽核部
(副总经理分管)
（二）风险管理职责
财务公司根据权利适度分离原则划分了合理有效的风险管理组织
董事会对股东会负责，是财务公司风险管理的最高决策机构，负责
审定公司总体风险管理战略、风险偏好等相关政策，明确公司风险容忍
度，并监督管理层贯彻执行。风险管理委员会是对董事会负责的专门委
员会，负责公司风险控制政策制定和重大风险控制工作，确保各业务部
门严格执行识别、度量和监控与其业务相关的风险。
风险管理部是公司日常风险管理的职能部门，负责制定和实施识
别、计量、监测涵盖各项业务风险的制度、程序和方法；拟定并组织风
险管理策略和重大风险事件的应急制度及解决方案。公司各专业部门分
别负责公司风险管理流程，如信贷业务部负责信用风险、资金结算部负
责流动性风险的控制等。
审计稽核委员会负责监督公司内部审计制度和稽核工作制度及其
实施；审计稽核部负责贯彻国家有关监管和审计的法规、规章和政策，
制定并执行公司审计、稽核工作的准则和制度；对业务进行事后监督，
及时发现业务差错，确保各项制度落实到位，保证公司业务健康有序地
财务公司通过设立各级治理机构，形成了所有权、决策权、监督权
和执行权等分层设置，并建立了机构健全、职责分明、相互制衡的决策
机制，能够推动财务公司持续稳健的运行和经营。
（三）风险管控制度
规章制度是业务活动开展的依据，也是完善内部控制、促进规范运
作的保障。财务公司遵循全面性、审慎性、有效性、适时性原则，建立
了科学的风险管理政策，制定了完备的风险管理制度及办法。
1、资产风险分类管理办法。根据资产风险分类的全面性和审慎性
原则，对财务公司的全部资产进行风险分类，以全面、真实、准确、动
态地反映资产的实际质量，有效地加强对资产的风险管理，正确地判断
资产损失准备金计提的充足性。
2、内部控制制度。财务公司建立了关于业务风险事前防范、事中
控制、事后监督和纠正的内控制度体系，涵盖财务公司信贷业务、票据
业务、存款业务、中间业务、会计核算等各类业务，强化了经营目标的
实现和业务风险的防范。
3、法人授权及内部分级授权管理制度。财务公司建立分级授权管
理制度，各级岗位根据所界定的权限进行逐级授权，并在授予的权限范
围内开展业务活动，不允许越权。
4、风险隔离制度。财务公司与其股东之间建立了严格的风险隔离
体制，保证在人员、资产、财务、场所、业务等要素的相互独立，确保
公司科学、稳健的运行。
（四）风险控制措施
结合业务运营的主要特征，财务公司按巴塞尔协议，对业务风险划
分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及战略风险等。为针
对性地对各类风险实施有效的监控，财务公司制定了《各类风险监控、
监测指标表》（详见下表），具体规定了各类风险的指标、计算方法和预
警值，并采取风险识别、风险计量、风险监测和风险控制等控制手段和
措施，提高防范、控制和化解风险的能力。
财务公司设置的各项监管指标均符合《企业集团财务公司管理办
法》的要求。
各类风险监控、监测指标表
流动性比例
流动性资产/流动性负债×100%
拆入资金比例
（同业拆入+卖出回购款项）/资
本总额×100%
自有固定资产比例
自有固定资产/资本总额×100%
不良资产率
不良信用风险资产/信用风险资
不良贷款率
不良贷款/各项贷款×100%
担保风险敞口/资本总额×100%
资产损失准备充足率
信用风险资产实际计提准备/信
用风险资产应提准备×100%
贷款损失准备充足率
贷款实际计提准备/贷款应提准
不良贷款拨备覆盖率
贷款实际计提准备/不良贷款×100%
短期证券投资比例
短期证券投资/资本总额×100%
长期投资比例
长期投资/资本总额×100%
（五）风险控制活动
1、信贷业务控制。财务公司严格执行“贷前调查、贷中审查、贷
后检查”制度规定，强化立项、调查、审查、审批、检查五项信贷程序
管理。从而降低信贷风险，提高信贷资产质量。
2、资金业务控制。财务公司对资金业务实行全过程的风险控制，《资
金管理办法》等制度明确规定了资金业务基本原则和业务操作流程；确
立了系列经营管理的主要指标，涵盖资金集中类、资金运用类、风险类、
盈利类等方面，随时监测指标的变化，强化了对资金来源与运用实行全
过程的管理与监控。
3、结算业务控制。严格遵守结算业务操作规定，切实执行授权分
责制，双人操作审核制；加强对每日账务核对和存款账务处理环节的管
理，确保存款人结算资金的安全和账务处理的正确性，控制操作风险，
保证安全性。
4、会计系统控制。完善会计系统的业务流程，加强岗位职责分离
建设，实现会计机构内部的牵制机制。规范会计核算行为，会计记录及
时准确，账务处理符合国家财经法规规定，保障会计信息的真实性、完
整性、准确性、客观性和有效性。不断加强财务管理，透过会计数据对
业务经营情况进行评价分析，充分揭示当前和未来可能发生的各类风
险，并进行事先的预警和提出有效的改进办法和措施。
5、内部稽核控制。开展审计稽核工作，推进规范化管理。进一步
建立健全内部控制制度，不断优化公司的决策流程、业务流程和工作流
程。开展内部专项审计，评价和反馈相关内控制度的建立和执行情况，
针对性地提出整改建议和进行后续跟踪，以提高内部管理水平和风险防
范能力，保障财务公司的持续健康发展。
6、信息系统控制。财务公司不断加强信息系统的软、硬件建设，
保障信息系统的运行安全，并实现经营信息快速、准确的采集、传递和
分析，提高风险预警的准确度；强化信息系统的日常管理，明确业务主
管部门与信息科技部的职责，严禁信息人员介入实际业务操作。
（六）内部控制总体评价
财务公司现有的内部控制体系已覆盖了其业务运营的各层面和各
环节，形成了规范的管理体系，能够预防和及时发现、纠正公司运营过
程可能出现的重要错误和风险，具有较好的完整性、合规性及有效性。
综上所述，财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人
营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，
财务和经营状况良好，不存在违反《企业集团财务公司管理办法》规定
的情况，监管指标符合《企业集团财务公司管理办法》第三十四条的规
因此，公司认为与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前
不存在风险问题。
东华工程科技股份有限公司
二○一三年三月二十八日厦门中化建防水工程有限公司
> 中国建筑防水网
我公司是拥有建设部门颁发的国家最高二级防水资质的专业防水施工公司。系中国建筑防水材料工业协会会员、常务理事，厦门市建筑业协会常务理事。
公司业绩及取得的成绩：
我公司先后参与了鹭江道地下停车场防水工程、建瓯国家粮库防水工程、厦漳高速公路改造裂缝阻断工程、翔鹭国际大酒店防水工程、国家会计学院防水改造项目、厦门会展中心防水改造项目、福州融侨江南水都二期屋面防水改造及厦门集美大桥桥面防水工程等省市重点工程近一千万平方米工程施工。无一质量投诉，无一安全事故，取得良好的社会效益及经济效益，为推动地区防水行业的进步及发展做出贡献。同时我公司还自行研发产品，公司研发生产的&奥克牌&991防水涂料，&奥克牌&改性沥青防水涂料以品质优良而受用户称赞，广泛运用在我公司所承揽的施工工程中。施工质量和售后服务得到用户一致好评，取得良好的经济及社会效益。
公司对社会公益事业的关注：
在近几年我公司还注重公益事业：无偿施工南普陀大雄宝殿返修防水工程，无偿施工长汀南禅寺防水返修工程，无偿施工翔安同心儿童院防水返修工程等。为社会的公益事业贡献自己的爱心。
公司良好的管理机制：
一、在企业管理上，我公司加强企业自律建设，建立健全各项规章制度，依法纳税，受到税务部门好评。
二、在品牌建设上，注重品牌建设及诚信建设。与其他防水企业建立诚信联盟，不使用伪劣防水产品，不偷工减料，向社会奉献合格防水工程。我们自觉接受社会监督，推出防水质量保证期制度，建立了完善的工程完工后保修服务体系。
三、在加强专业技能上，我公司注重防水专业技术提升，组织人员参加各种类型的培训班，输送骨干到大学深造，并加强与国外防水机构技术交流，我公司在2005年加入了美国NRCA协会。
企业文化的建设：
我公司在企业文化建设上突出专业公司特色。在湖里街道党工委支持下成立了中共厦门中化建防水工程有限公司党支部，将工作与政治思想工作结合到企业文化中。同时努力完善企业社会保障制度，在企业发展的道路上取得了一些成绩，赢得了较好的社会口碑。
我们将努力提升防水行业技术水平，创造优秀企业文化，虚心向同行学习，取长补短，为创建一流防水企业而努力奋斗，为构建和谐社会添砖加瓦。公司重诚信、重质量、有良好的企业文化及规范的管理制度，欢迎来电、来函咨询，我们将竭诚为社会各界服务。
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　　中化建工程集团财务有限公司是中国化学工程集团新设立的财务公司，注册资本10亿元人民币，其经营范围主要为集团公司提供全方位金融服务，具体包括：为总部及成员单位提供资金的集中管理，合理的利用和调配资金；成为对外投融资平台，提高集团公司利润；更好的整合财务资源，提高集团公司竞争力；及时了解金融政策信息，掌握金融市场动向，实现集团战略发展目标服务等。9月18日该企业完成在我区的工商、税务、统计登记注册手续。根据企业测算，该财务公司运营第一年，营业收入达5.8亿，利润总额将达1亿元人民币，预计年度税收规模5000万元，且以后几年将以30%的比例递增。 　　中国化学工程集团是国务院国资委直接监管的大型工业工程建设企业，是我国化工工业工程领域内资质最为齐全、功能最为完备、业务链最为完整的工程公司。中化建工程集团财务有限公司作为中国化学工程集团新成立的非银行金融机构，该企业的落户将符合全区产业发展方向，有助于提升我区金融产业竞争力，大幅增加对我区地区财政贡献。 　　中化建工程集团财务有限公司落户我区过程中，东二环建管办首先了解到中国化学工程集团计划成立新财务公司信息，积极跟踪、关注，并及时通知区产业和投资促进局，共同做好企业落户相关事宜的沟通工作。在办理企业登记注册手续过程中，区工商分局、区行政服务中心等部门给予大力支持，协调市工商局和开通企业落户绿色通道为企业加快办理相关落户手续，促成该企业的顺利落户。下一步，我局将继续关注该公司业务发展，做好为企业服务工作。
联 系 人：刘先生
详细地址：东城区