&|&&|&&|&&|&&|&&|&
赣能股份(000899)公告正文
赣能股份：2015年半年度财务报告
&&&江&西&赣&能&股&份&有&限&公&司
&&&&&&&&&&&&&&&2015&年半年度
&&&&&&&&&&&&&&&&&财务报告
&&&&&&&&&&&&&&&&（未经审计）
法定代&&&&&&&&&主管会计&&&&&&&&&&&&会计机构
表人：姚迪明&&&作负责人&：黎洪琥&&&负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&并&资&产&负&债&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会合01表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&负债和所有者权益&&&&&注释
&&&&&&&&&&&&&&&资&产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&期初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&号&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&(或股东权益)&&&&&&&&&号
流动资产：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动负债：
&货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&220,730,107.87&&&&&&&&234,825,402.62&&&&&短期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16&&&&&&&1,194,000,000.00&&&&&&1,160,000,000.00
&结算备付金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&向中央银行借款
&拆出资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&吸收存款及同业存放
&以公允价值计量且其变动计入
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,524,344.00&&&&&拆入资金
&当期损益的金融资产
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&以公允价值计量且其变动计入
&衍生金融资产
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&当期损益的金融负债
&应收票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3&&&&&&&&84,784,796.67&&&&&&&&&95,199,283.49&&&&&衍生金融负债
&应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4&&&&&&&216,709,430.81&&&&&&&&319,318,934.58&&&&&应付票据
&预付款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&1,975,645.81&&&&&&&&&&1,396,906.55&&&&&应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17&&&&&&&&&205,008,341.33&&&&&&&&195,729,667.19
&应收保费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预收款项
&应收分保账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&卖出回购金融资产款
&应收分保合同准备金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付手续费及佣金
&应收利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&&18&&&&&&&&&&&6,431,457.28&&&&&&&&&&5,825,898.35
&应收股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&19&&&&&&&&&&37,339,333.90&&&&&&&&&64,781,580.57
&其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6&&&&&&&&61,021,826.23&&&&&&&&&36,969,703.70&&&&&应付利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20&&&&&&&&&&13,251,233.88&&&&&&&&&20,610,797.05
&买入返售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付股利
&存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7&&&&&&&113,743,679.61&&&&&&&&141,030,159.65&&&&&其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21&&&&&&&&&&33,531,396.94&&&&&&&&&30,514,073.68
&划分为持有待售的资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付分保账款
&一年内到期的非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&保险合同准备金
&其他流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&代理买卖证券款
&&&&&&流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&698,965,487.00&&&&&&&&831,264,734.59&&&&&代理承销证券款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&划分为持有待售的负债
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&一年内到期的非流动负债&&&&&&&&22&&&&&&&&&167,550,000.00&&&&&&&&280,550,000.00
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&23&&&&&&&&&200,000,000.00&&&&&&&&500,000,000.00
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,857,111,763.33&&&&&&2,258,012,016.84
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&非流动负债：
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&24&&&&&&&1,575,450,000.00&&&&&&1,575,450,000.00
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付债券
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其中：优先股
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&永续债
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期应付款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期应付职工薪酬
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&专项应付款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&预计负债
非流动资产：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&递延收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25&&&&&&&&&&&2,253,005.80&&&&&&&&&&2,329,321.97
&发放委托贷款及垫款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&&14&&&&&&&&&&&6,960,000.00&&&&&&&&&&1,577,000.00
&可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&8&&&&&&&&84,946,280.29&&&&&&&&100,628,280.29&&&&&其他非流动负债
&持有至到期投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&非流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,584,663,005.80&&&&&&1,579,356,321.97
&长期应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,441,774,769.13&&&&&&3,837,368,338.81
&长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9&&&&&1,003,278,745.50&&&&&&&&977,481,967.53&股东权益：
&投资性房地产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&646,677,760.00
&固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10&&&&3,913,652,729.30&&&&&&4,019,372,058.53&&&&&其他权益工具
&在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11&&&&&&&34,447,075.55&&&&&&&&&11,550,217.68&&&&&&&其中：优先股
&工程物资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&12&&&&&&&&&&347,583.38&&&&&&&&&&&&347,583.38&&&&&&&&&&&&&&&永续债
&固定资产清理&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&27&&&&&&&&&612,249,499.43&&&&&&&&615,379,483.50
&生产性生物资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减：库存股
&油气资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&28&&&&&&&&&&20,880,000.00&&&&&&&&&&4,731,000.00
&无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13&&&&&&&&2,326,455.31&&&&&&&&&&2,466,094.51&&&&&专项储备
&开发支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&29&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&222,696,252.99
&商誉&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&一般风险准备
&长期待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&30&&&&&&&&&817,486,880.19&&&&&&&&615,062,525.82
&递延所得税资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14&&&&&&&&2,743,063.41&&&&&&&&&&2,917,154.61&&&&&归属于母公司所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&2,319,990,392.61&&&&&&2,104,547,022.31
&其他非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15&&&&&&&21,057,742.00&&&&&&&&&&4,887,270.00&&&&&少数股东权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,000,000.00
&&&&&非流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,062,799,674.74&&&&&&5,119,650,626.53&&&&&&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&2,319,990,392.61&&&&&&2,113,547,022.31
&&&&&&资产总计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,761,765,161.74&&&&&&5,950,915,361.12&&&&&&&&&负债和所有者权益总计&&&&&&&&&&&&&&&5,761,765,161.74&&&&&&5,950,915,361.12
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第1页&&&&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母&公&司&资&产&负&债&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&日
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企01表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位:人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释
&&&&&&&&&&资&产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&&&期初数&&&&&&&&&&&&&&&负债和所有者权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&期末数&&&&&&&&&&&&&&&期初数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&号&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&号
流动资产：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动负债：
&&货币资金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&217,250,891.48&&&&&&&&223,433,712.23&&&&&短期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,194,000,000.00&&&&&&1,160,000,000.00
&&以公允价值计量且其变动计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&以公允价值计量且其变动计
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,524,344.00
&&入当期损益的金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&入当期损益的金融负债
&&衍生金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&衍生金融负债
&&应收票据&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&84,784,796.67&&&&&&&&&95,199,283.49&&&&&应付票据
&&应收账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&216,709,430.81&&&&&&&&319,318,934.58&&&&&应付账款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&204,443,981.58&&&&&&&&195,729,667.19
&&预付款项&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,975,645.81&&&&&&&&&&1,396,906.55&&&&&预收款项
&&应收利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付职工薪酬&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,377,232.30&&&&&&&&&&5,812,391.35
&&应收股利&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应交税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&37,336,364.55&&&&&&&&&64,781,350.31
&&其他应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&2&&&&&&&&60,981,783.23&&&&&&&&&36,965,860.36&&&&&应付利息&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&13,251,233.88&&&&&&&&&20,610,797.05
&&存货&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&113,743,679.61&&&&&&&&141,030,159.65&&&&&应付股利
&&划分为持有待售的资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他应付款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&33,514,137.70&&&&&&&&&30,513,453.72
&&一年内到期的非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&划分为持有待售的负债
&&其他流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&一年内到期的非流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&167,550,000.00&&&&&&&&280,550,000.00
&&&&&&流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&695,446,227.61&&&&&&&&819,869,200.86&&&&&其他流动负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&200,000,000.00&&&&&&&&500,000,000.00
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&1,856,472,950.01&&&&&&2,257,997,659.62
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&非流动负债：
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期借款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,575,450,000.00&&&&&&1,575,450,000.00
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&应付债券
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其中：优先股
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&永续债
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期应付款
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&长期应付职工薪酬
非流动资产：&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&专项应付款
&&可供出售金融资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&84,946,280.29&&&&&&&&100,628,280.29&&&&&预计负债
&&持有至到期投资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&递延收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,253,005.80&&&&&&&&&&2,329,321.97
&&长期应收款&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&递延所得税负债&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6,960,000.00&&&&&&&&&&1,577,000.00
&&长期股权投资&&&&&&&&&&&&&&&3&&&&&1,026,408,745.50&&&&&&&&988,481,967.53&&&&&其他非流动负债
&&投资性房地产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&非流动负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,584,663,005.80&&&&&&1,579,356,321.97
&&固定资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,913,262,772.35&&&&&&4,019,357,130.13&&&&&&&&&&&&&负债合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3,441,135,955.81&&&&&&3,837,353,981.59
&&在建工程&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17,717,478.57&&&&&&&&&&2,946,322.59&股东权益：
&&工程物资&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&347,583.38&&&&&&&&&&&&347,583.38&&&&&股本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&646,677,760.00
&&固定资产清理&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权益工具
&&生产性生物资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其中：优先股
&&油气资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&永续债
&&无形资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,326,455.31&&&&&&&&&&2,466,094.51&&&&&资本公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,499.43&&&&&&&&615,379,483.50
&&开发支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&减：库存股
&&商誉&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,880,000.00&&&&&&&&&&4,731,000.00
&&长期待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&专项储备
&&递延所得税资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,743,063.41&&&&&&&&&&2,917,154.61&&&&&盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&222,696,252.99
&&其他非流动资产&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&21,057,742.00&&&&&&&&&&4,887,270.00&&&&&未分配利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&817,486,880.19&&&&&&&&615,062,525.82
&&&&&非流动资产合计&&&&&&&&&&&&&&&&5,068,810,120.81&&&&&&5,122,031,803.04&&&&&&&&&&&&&所有者权益合计&&&&&&&&&&&&&&&2,323,120,392.61&&&&&&2,104,547,022.31
&&&&&&&&&资产总计&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,764,256,348.42&&&&&&5,941,901,003.90&&&&&&&负债和所有者权益总计&&&&&&&&&&&&&&&5,764,256,348.42&&&&&&5,941,901,003.90
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第2页&&&&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&并&利&润&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会合02表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上年同期数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&号
一、营业总收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,169,371,498.42&&&&&&&&&&&&1,307,804,744.71
&&其中：营业收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&&&1,169,371,498.42&&&&&&&&&&&&1,307,804,744.71
&&&&&&&&利息收入
&&&&&&&&已赚保费
&&&&&&&&手续费及佣金收入
二、营业总成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&899,708,323.09&&&&&&&&&&&&1,109,421,531.77
&&其中：营业成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&&&&&765,096,766.30&&&&&&&&&&&&&&952,365,165.88
&&&&&&&&利息支出
&&&&&&&&手续费及佣金支出
&&&&&&&&退保金
&&&&&&&&赔付支出净额
&&&&&&&&提取保险合同准备金净额
&&&&&&&&保单红利支出
&&&&&&&&分保费用
&&&&&&&&营业税金及附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2&&&&&&&&&&&&11,475,170.36&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8,789,874.72
&&&&&&&&销售费用
&&&&&&&&管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3&&&&&&&&&&&&26,221,061.44&&&&&&&&&&&&&&&26,362,089.45
&&&&&&&&财务费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4&&&&&&&&&&&&96,968,431.84&&&&&&&&&&&&&&121,913,386.72
&&&&&&&&资产减值损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5&&&&&&&&&&&&&&&-53,106.85&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,985.00
&&加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&6&&&&&&&&&&&&&&&566,941.82&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-184,858.90
&&&&&&投资收益（损失以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&7&&&&&&&&&&&&63,973,785.66&&&&&&&&&&&&&&&30,294,819.24
&&&&&&&&其中：对联营企业和合营企业的投资收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,796,777.97&&&&&&&&&&&&&&&30,294,819.24
&&&&&&汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,203,902.81&&&&&&&&&&&&&&228,493,173.28
&&加：营业外收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&8&&&&&&&&&&&&&&&423,816.17&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,756.11
&&&&&&其中：非流动资产处置利得&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,648.11
&&减：营业外支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,226.76&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&50,375.49
&&&&&&其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,625,492.22&&&&&&&&&&&&&&228,665,553.90
&&减：所得税费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10&&&&&&&&&&&67,533,361.85&&&&&&&&&&&&&&&52,571,952.77
五、净利润（净亏损以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,092,130.37&&&&&&&&&&&&&&176,093,601.13
&&&&归属于母公司所有者的净利润&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,092,130.37&&&&&&&&&&&&&&176,093,601.13
&&&&少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&(一)&以后不能重分类进损益的其他综合收益
&&&&&&&1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
&&&&&&&2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
&&&&&&&&&综
收益中享有的份额
&&&&(二)&以后将重分类进损益的其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&&&&1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
&&&&&&&&&他
合收益中享有的份额
&&&&&&&2.可供出售金融资产公允价值变动损益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&&&&3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
&&&&&&&4.现金流量套期损益的有效部分
&&&&&&&5.外币财务报表折算差额
&&&&&&&6.其他
&&&&归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&283,241,130.37&&&&&&&&&&&&&&177,893,601.13
&&&&归属于母公司所有者的综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&283,241,130.37&&&&&&&&&&&&&&177,893,601.13
&&&&归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
&&&(一)&基本每股收益(元/股)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.4130&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.2723
&&&(二)&稀释每股收益(元/股)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.4130&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.2723
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第3页&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母&公&司&利&润&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企02表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&上年同期数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&号
一、营业收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&1,169,371,498.42&&&&&&&&&&&&&1,307,804,744.71
&&&&减：营业成本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&&765,096,766.30&&&&&&&&&&&&&&&&952,365,165.88
&&&&&&&&营业税金及附加&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,475,170.36&&&&&&&&&&&&&&&&&8,789,874.72
&&&&&&&&销售费用
&&&&&&&&管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&26,221,061.44&&&&&&&&&&&&&&&&26,362,089.45
&&&&&&&&财务费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&96,968,431.84&&&&&&&&&&&&&&&121,913,386.72
&&&&&&&&资产减值损失&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-53,106.85&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-8,985.00
&&&&加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&566,941.82&&&&&&&&&&&&&&&&&&-184,858.90
&&&&&&&&投资收益（损失以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2&&&&&&&&&&63,973,785.66&&&&&&&&&&&&&&&&30,294,819.24
&&&&&&&&其中：对联营企业和合营企业的投资收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&25,796,777.97&&&&&&&&&&&&&&&&30,294,819.24
二、营业利润（亏损以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,203,902.81&&&&&&&&&&&&&&&&228,493,173.28
&&&&加：营业外收入&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&423,816.17&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,756.11
&&&&&&&&其中：非流动资产处置利得&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&9,648.11
&&&&减：营业外支出&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,226.76&&&&&&&&&&&&&&&&&&50,375.49
&&&&&&&&其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&334,625,492.22&&&&&&&&&&&&&&&&228,665,553.90
&&&&减：所得税费用&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&67,533,361.85&&&&&&&&&&&&&&&&52,571,952.77
四、净利润（净亏损以“-”号填列）&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,092,130.37&&&&&&&&&&&&&&&&176,093,601.13
五、其他综合收益的税后净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&(一)&以后不能重分类进损益的其他综合收益
&&&&&&&1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
&&&&&&&2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其
&&&&&&&&&他综合收益中享有的份额
&&&&(二)&以后将重分类进损益的其他综合收益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&&&&1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的
&&&&&&&&&其他综合收益中享有的份额
&&&&&&&2.可供出售金融资产公允价值变动损益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&1,800,000.00
&&&&&&&3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
&&&&&&&4.现金流量套期损益的有效部分
&&&&&&&5.外币财务报表折算差额
&&&&&&&6.其他
六、综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&283,241,130.37&&&&&&&&&&&&&&&&177,893,601.13
七、每股收益：
&&&&（一）基本每股收益(元/股)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.4130&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.2723
&&&&（二）稀释每股收益(元/股)&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.4130&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&0.2723
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第4页&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&并&现&金&流&量&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会合03表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&注释号&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
&&&&销售商品、提供劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,306,886,566.51&&&&&&&&&&&&&1,433,879,448.60
&&&&客户存款和同业存放款项净增加额
&&&&向中央银行借款净增加额
&&&&向其他金融机构拆入资金净增加额
&&&&收到原保险合同保费取得的现金
&&&&收到再保险业务现金净额
&&&&保户储金及投资款净增加额
&&&&处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
&&&&收取利息、手续费及佣金的现金
&&&&拆入资金净增加额
&&&&回购业务资金净增加额
&&&&收到的税费返还
&&&&收到其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1&&&&&&&&&&&4,402,902.20&&&&&&&&&&&&&&&&&5,496,016.92
&&&&&&经营活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,311,289,468.71&&&&&&&&&&&&&1,439,375,465.52
&&&&购买商品、接受劳务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&521,298,210.43&&&&&&&&&&&&&&&827,490,534.10
&&&&客户贷款及垫款净增加额
&&&&存放中央银行和同业款项净增加额
&&&&支付原保险合同赔付款项的现金
&&&&支付利息、手续费及佣金的现金
&&&&支付保单红利的现金
&&&&支付给职工以及为职工支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&45,706,743.35&&&&&&&&&&&&&&&&42,533,097.29
&&&&支付的各项税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&214,099,212.96&&&&&&&&&&&&&&&139,444,200.44
&&&&支付其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2&&&&&&&&&&10,826,759.44&&&&&&&&&&&&&&&&11,941,990.47
&&&&&&经营活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&791,930,926.18&&&&&&&&&&&&&1,021,409,822.30
&&&&&&&&经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,358,542.53&&&&&&&&&&&&&&&417,965,643.22
二、投资活动产生的现金流量：
&&&&收回投资收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,482,293.51
&&&&取得投资收益收到的现金
&&&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,692.31
&&&&处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
&&&&收到其他与投资活动有关的现金
&&&&&&投资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,482,293.51&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,692.31
&&&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&28,251,031.14&&&&&&&&&&&&&&&&25,581,029.05
&&&&投资支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&35,730,000.00
&&&&质押贷款净增加额
&&&&取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
&&&&支付其他与投资活动有关的现金
&&&&&&投资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&63,981,031.14&&&&&&&&&&&&&&&&25,581,029.05
&&&&&&&&投资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&14,501,262.37&&&&&&&&&&&&&&&-25,565,336.74
三、筹资活动产生的现金流量：
&&&&吸收投资收到的现金
&&&&其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
&&&&取得借款收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&724,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&695,000,000.00
&&&&发行债券收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&299,100,000.00
&&&&收到其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&3&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93
&&&&&&筹资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&724,000,015.93&&&&&&&&&&&&&&&994,100,000.00
&&&&偿还债务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,103,000,000.00&&&&&&&&&&&&&1,121,500,000.00
&&&&分配股利、利润或偿付利息支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&168,839,260.58&&&&&&&&&&&&&&&181,298,966.30
&&&&其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
&&&&支付其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4&&&&&&&&&&&&&115,855.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&547,000.00
&&&&&&筹资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,271,955,115.58&&&&&&&&&&&&&1,303,345,966.30
&&&&&&&&筹资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-547,955,099.65&&&&&&&&&&&&&&-309,245,966.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-14,095,294.75&&&&&&&&&&&&&&&&&83,154,340.18
&&&&加：期初现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&234,825,402.62&&&&&&&&&&&&&&&&328,513,836.48
六、期末现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&220,730,107.87&&&&&&&&&&&&&&&&411,668,176.66
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第5页&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&母&公&司&现&金&流&量&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企03表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&项&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上年同期数
一、经营活动产生的现金流量：
&&&&销售商品、提供劳务收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,306,886,566.51&&&&&&&&&&&&&&&1,433,879,448.60
&&&&收到的税费返还
&&&&收到其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,356,894.52&&&&&&&&&&&&&&&&&&&5,496,016.92
&&&&&&经营活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,311,243,461.03&&&&&&&&&&&&&&&1,439,375,465.52
&&&&购买商品、接受劳务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&521,298,210.43&&&&&&&&&&&&&&&&&827,490,534.10
&&&&支付给职工以及为职工支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&45,666,671.98&&&&&&&&&&&&&&&&&&42,533,097.29
&&&&支付的各项税费&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&214,099,212.96&&&&&&&&&&&&&&&&&139,444,200.44
&&&&支付其他与经营活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&10,740,759.44&&&&&&&&&&&&&&&&&&11,941,990.47
&&&&&&经营活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&791,804,854.81&&&&&&&&&&&&&&&1,021,409,822.30
&&&&&&&&经营活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&519,438,606.22&&&&&&&&&&&&&&&&&417,965,643.22
二、投资活动产生的现金流量：
&&&&收回投资收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,482,293.51
&&&&取得投资收益收到的现金
&&&&处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,692.31
&&&&处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
&&&&收到其他与投资活动有关的现金
&&&&&&投资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&78,482,293.51&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15,692.31
&&&&购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&20,418,620.83&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,640,230.10
&&&&投资支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&35,730,000.00
&&&&取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
&&&&支付其他与投资活动有关的现金
&&&&&&投资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&56,148,620.83&&&&&&&&&&&&&&&&&&23,640,230.10
&&&&&&&&投资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&22,333,672.68&&&&&&&&&&&&&&&&&-23,624,537.79
三、筹资活动产生的现金流量：
&&&&吸收投资收到的现金
&&&&取得借款收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&724,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&695,000,000.00
&&&&发行债券收到的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&299,100,000.00
&&&&收到其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93
&&&&&&筹资活动现金流入小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&724,000,015.93&&&&&&&&&&&&&&&&&994,100,000.00
&&&&偿还债务支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,103,000,000.00&&&&&&&&&&&&&&&1,121,500,000.00
&&&&分配股利、利润或偿付利息支付的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&168,839,260.58&&&&&&&&&&&&&&&&&181,298,966.30
&&&&支付其他与筹资活动有关的现金&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&115,855.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&547,000.00
&&&&&&筹资活动现金流出小计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&1,271,955,115.58&&&&&&&&&&&&&&&1,303,345,966.30
&&&&&&&&筹资活动产生的现金流量净额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-547,955,099.65&&&&&&&&&&&&&&&&-309,245,966.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-6,182,820.75&&&&&&&&&&&&&&&&&&85,095,139.13
&&&&加：期初现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&223,433,712.23&&&&&&&&&&&&&&&&&313,789,716.93
六、期末现金及现金等价物余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&217,250,891.48&&&&&&&&&&&&&&&&&398,884,856.06
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第6页&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&合&并&股&东&权&益&变&动&表
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会合04表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上期数
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司所有者权益&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&归属于母公司所有者权益
&&&&&&&&&&&&&&项&&&&&&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东&&&&&&&&&&&&&所有者&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&少数股东&&&&&&&&&&所有者
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权益工具&&&&&&&资本&&&&&&&&&&&&减：&&&&&&&&&其他综&&&&&&&&&&&&&&专项&&&&&&&&&&&盈余&&&&&&&&&&一般风&&&&&&&&&未分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权益工具&&&&&&&资本&&&&&&&&&&减：&&&&&&&&&&其他综&&&&&&&&&&&&&专项&&&&&&&&&&&盈余&&&&&&&&&&一般风&&&&&&&未分配
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&优先&永续&其&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&优先&永续&其
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&&库存股&&&&&&&&合收益&&&&&&&&&&&&&&储备&&&&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&险准备&&&&&&&&&利润&&&&&&&&&&&&&权益&&&&&&&&&&&&&&权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&公积&&&&&&&&&库存股&&&&&&&&&合收益&&&&&&&&&&&&&储备&&&&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&险准备&&&&&&&&利润&&&&&&&&&&&权益&&&&&&&&&&&权益合计
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股&&&&债&他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股&&&&债&他
一、上年期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&&&&&&615,062,525.82&&&&&9,000,000.00&&&&&2,113,547,022.31&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,412,963.19&&&&&&&&&&&&&&&-12,600,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&183,914,370.98&&&&&&&&&&&&&330,693,363.68&&&9,000,000.00&&&1,773,098,457.85
&&&&加：会计政策变更
&&&&&&&&&&前期差错更正
&&&&&&&&&&同一控制下企业合并
&&&&&&&&&&其他
二、本年期初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&&&&&&615,062,525.82&&&&&9,000,000.00&&&&&2,113,547,022.31&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,412,963.19&&&&&&&&&&&&&&&-12,600,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&183,914,370.98&&&&&&&&&&&&&330,693,363.68&&&9,000,000.00&&&1,773,098,457.85
三、本期增减变动金额(减少以“－”
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-3,129,984.07&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&202,424,354.37&&&&-9,000,000.00&&&&&&&206,443,370.30&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69&&&&&&&&&&&&&&&&17,331,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&&&&&&&&&&&&284,369,162.14&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&340,448,564.46
号填列)
(一)&综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,092,130.37&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&283,241,130.37&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17,331,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&387,818,820.14&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&405,149,820.14
(二)&所有者投入和减少资本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-3,130,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-9,000,000.00&&&&&&&-12,130,000.00
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-3,130,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-9,000,000.00&&&&&&&-12,130,000.00
(三)&利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&&&&&&&&&&&-103,449,658.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,775.99
1．提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&&&&&&&&&&&&-38,781,882.01
2．提取一般风险准备
3．对所有者(或股东)的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,775.99&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,775.99
(四)&所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
(五)&专项储备
1．本期提取
2．本期使用
(六)&其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69
四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&612,249,499.43&&&&&&&&&&&&&&&&&20,880,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&&&&&&817,486,880.19&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&2,319,990,392.61&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&&&&&615,062,525.82&&&9,000,000.00&&&2,113,547,022.31
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第7页&&&&&&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&月
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会企04表
编制单位：江西赣能股份有限公司&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&单位：人民币元
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&本期数&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&上期数
&&&&&&&&&&&&&&&&&项&&&&&&目&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权益工具&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&其他权益工具
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资本&&&&&&&&&&&&减：&&&&&其他综&&&&&&&&&&&&专项&&&&&&&&&&&&&&&盈余&&&&&&&&&&&&&&&&未分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&所有者&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&资本&&&&&&&&&&&减：&&&&&&其他综&&&&&&&&&&&&&专项&&&&&&盈余&&&&&&&&&&&&&未分配&&&&&&&&&&&&所有者
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股本
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&优先&永续&其&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&&库存股&&&&合收益&&&&&&&&&&&&储备&&&&&&&&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&&&&&&&&利润&&&&&&&&&&&&&&&权益合计&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&优先&永续&其&&&&&&&&公积&&&&&&&&&&库存股&&&&&合收益&&&&&&&&&&&&&储备&&&&&&公积&&&&&&&&&&&&&&利润&&&&&&&&&&&&权益合计
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股&&&&债&他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&股&&&&债&他
一、上年期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&615,062,525.82&&&&2,104,547,022.31&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,412,963.19&&&&&&&&&&&&-12,600,000.00&&&&&&&&&&&&&&183,914,370.98&&&&330,693,363.68&&&1,764,098,457.85
&&&&加：会计政策变更
&&&&&&&&&&前期差错更正
&&&&&&&&&&其他
二、本年期初余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&615,062,525.82&&&&2,104,547,022.31&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,412,963.19&&&&&&&&&&&&-12,600,000.00&&&&&&&&&&&&&&183,914,370.98&&&&330,693,363.68&&&1,764,098,457.85
三、本期增减变动金额(减少以“－”号填
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&202,424,354.37&&&&&&218,573,370.30&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69&&&&&&&&&&&&&17,331,000.00&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&&284,369,162.14&&&&&340,448,564.46
列)
(一)&综合收益总额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&16,149,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&267,092,130.37&&&&&&283,241,130.37&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&17,331,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&387,818,820.14&&&&&405,149,820.14
(二)&所有者投入和减少资本
1．所有者投入的资本
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
(三)&利润分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&-103,449,658.00&&&&&-64,667,775.99
1．提取盈余公积&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&38,781,882.01&&&&-38,781,882.01
2．对所有者(或股东)的分配&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&-64,667,776.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-64,667,775.99&&&&&-64,667,775.99
(四)&所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本(或股本)
2．盈余公积转增资本(或股本)
3．盈余公积弥补亏损
(五)&专项储备
1．本期提取
2．本期使用
(六)&其他&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&15.93&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&-33,479.69
四、本期期末余额&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,499.43&&&&&&&&&&&&&20,880,000.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&&&&&&817,486,880.19&&&&2,323,120,392.61&&&&&&&&646,677,760.00&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&615,379,483.50&&&&&&&&&&&&&&4,731,000.00&&&&&&&&&&&&&&222,696,252.99&&&&615,062,525.82&&&2,104,547,022.31
法定代表人：姚迪明&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&主管会计工作的负责人：黎洪琥&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&会计机构负责人：李海婴
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第8页&&&&&&&&&&&&&&&&共&68&页
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&江西赣能股份有限公司
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&财务报表附注
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&金额单位：人民币元
&&&&一、公司基本情况
&&&&江西赣能股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江西省股份制改革联审小组以赣
股[1997]06&号文批准，由江西省投资集团公司和国网江西省电力公司共同发起设立，于&1997
年&11&月&4&日在江西省工商行政管理局登记注册，取得注册号为&001&的营业执
照。公司现有注册资本&646,677,760.00&元，A&股股份总数&646,677,760&股(每股面值&1&元)。
其中：有限售条件的流通股份&91,495,152&股；无限售条件的流通股份&555,182,608&股。公
司股票已于&1997&年&11&月&26&日在深圳证券交易所挂牌交易。
&&&&本公司属电力行业。经营范围：火力发电，水力发电，水库综合利用，节能项目开发，
电力设备安装及检修，粉煤灰综合利用，电力技术服务及咨询，机械设备维修，房地产开发，
电力物资的批发、零售；房屋租赁；住宿、泊车及餐饮服务(限下属执证单位经营)楼宇物业
管理。(以上项目国家有专项规定的除外)。主要产品或提供的劳务：发电及节能项目开发。
&&&&本财务报表业经公司&2015&年&8&月&17&日第六届第七次董事会会议批准对外报出。
&&&&本公司将江西丰城三期发电有限责任公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表
附注在其他主体中的权益之说明。
&&&&二、财务报表的编制基础
&&&&(一)&编制基础
&&&&本公司财务报表以持续经营为编制基础。
&&&&(二)&持续经营能力评价
&&&&本公司不存在导致对报告期末起&12&个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
&&&&三、重要会计政策及会计估计
&&&&重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第9页&&&共&68&页
无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
&&&&(一)&遵循企业会计准则的声明
&&&&本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
&&&&(二)&会计期间
&&&&会计年度自公历&1&月&1&日起至&12&月&31&日止。
&&&&(三)&营业周期
&&&&公司经营业务的营业周期较短，以&12&个月作为资产和负债的流动性划分标准。
&&&&(四)&记账本位币
&&&&采用人民币为记账本位币。
&&&&(五)&同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
&&&&1.&同一控制下企业合并的会计处理方法
&&&&公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表
中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值
份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
&&&&2.&非同一控制下企业合并的会计处理方法
&&&&公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行
复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差
额计入当期损益。
&&&&(六)&合并财务报表的编制方法
&&&&母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及
其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第&33&号—
—合并财务报表》编制。
&&&&(七)&合营安排分类及共同经营会计处理方法
&&&&1.&合营安排分为共同经营和合营企业。
&&&&2.&当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
&&&&(1)&确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&10&页&&&共&68&页
&&&&(2)&确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
&&&&(3)&确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
&&&&(4)&按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
&&&&(5)&确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
&&&&(八)&现金及现金等价物的确定标准
&&&&列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是
指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
&&&&(九)&外币业务折算
&&&&外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产
负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，
除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；
以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其
人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，
差额计入当期损益或其他综合收益。
&&&&(十)&金融工具
&&&&1.&金融资产和金融负债的分类
&&&&金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产(包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
&&&&金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债(包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债)、其他金融负债。
&&&&2.&金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
&&&&公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或
金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和
金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交
易费用计入初始确认金额。
&&&&公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生
的交易费用，但下列情况除外：(1)&持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，
按摊余成本计量；(2)&在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&11&页&&&共&68&页
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
&&&&公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)&以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金
融负债时可能发生的交易费用；(2)&与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)&不属于指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下
列两项金额之中的较高者进行后续计量：1)&按照《企业会计准则第&13&号——或有事项》确
定的金额；2)&初始确认金额扣除按照《企业会计准则第&14&号——收入》的原则确定的累积
摊销额后的余额。
&&&&金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下
方法处理：(1)&以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确
认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同
时调整公允价值变动收益。(2)&可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有
期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投
资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
&&&&当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应
终止确认该金融负债或其一部分。
&&&&3.&金融资产转移的确认依据和计量方法
&&&&公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有
的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)&放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资
产；(2)&未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
&&&&金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)&所
转移金融资产的账面价值；(2)&因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&第&12&页&&&共&68&页
变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价
值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：(1)&终止确认部分的账面价值；(2)&终止确认部分的对价，
与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
&&&&4.&金融资产和金融负债的公允价值确定方法
&&&&公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相
关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
&&&&(1)&第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
&&&&(2)&第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入
值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；
除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市
场验证的输入值等；
&&&&(3)&第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入