目　　　录国际清算银行组织结构图（日） ..................................86 87 87 87 88 88 88 89 89 90 90 91 91 91 92 92 92 92 93 93 93 93 93 94 94 94 94 94 95 95国际清算银行：职责、业务活动、治理和财务结果
...................会议日程和巴塞尔进程 ........................................................... 每两个月一次的例会与其他定期磋商 ......................................... 全球经济会议? ................................................................ 全体行长会议? ................................................................ 其他定期咨询会议? ........................................................... 巴塞尔进程 ..................................................................... 巴塞尔进程的特征?............................................................ 2010/11财政年度设在国际清算银行机构的业务活动 ......................... 金融稳定理事会 ................................................................ 加强全球银行资本和流动性框架? ........................................... 降低系统性重要金融机构的道德风险?....................................... 完善场外和大宗商品衍生市场? .............................................. 加强对影子银行的监管? ..................................................... 减少对信用评级机构的依赖? ................................................. 开发宏观审慎框架和工具? ................................................... 应对数据缺口? ................................................................. 强化会计标准? ................................................................. 促进遵守国际标准? ........................................................... 推进消费者金融保护? ........................................................ 新兴市场和发展中经济体的金融稳定?....................................... 地区工作组? ................................................................... 理事会能力、资源和治理?.................................................... 巴塞尔银行监管委员会 ......................................................... 巴塞尔Ⅲ框架? ................................................................. 银行资本? ...................................................................... 提高资本质量?................................................................要求更高数量? ............................................................... 扩大框架的风险覆盖面? ......................................................国际清算银行第８１期年报８１引入杠杆率? ..................................................................95 95 95 95 95 96 96 96 96 97 97 97 97 97 97 97 97 98 98 98 99 99 99流动性?......................................................................... 引入全球标准? ............................................................... 宏观审慎框架? ................................................................. 引入资本缓冲? ...............................................................解决系统重要性机构问题? ...................................................巴塞尔Ⅲ的校准及影响力评估?............................................... ............................................................... 风险管理和监管?改进银行跨境处置? ........................................................... 解决操作性风险? ............................................................. 使薪酬与风险挂钩? ........................................................... 加强验证测试? ............................................................... 改进监管联席会议机制? ...................................................... 加强公司治理?................................................................ 解决小额信贷存在的问题?.................................................... 评估贸易融资的影响? .......................................................................................................................... 会计和透明度? 全球金融体系委员会 ............................................................ 支付结算体系委员会 ............................................................ 标准回顾? ......................................................................清算业的市场结构? ......................................................................................................................... 清算和结算回购?其他活动?...........................................................................市场委员会 ...................................................................... 99 中央银行治理小组 .............................................................. 100 欧文?费舍中央银行统计委员会 ............................................... 100 国际存款保险机构协会 .......................................................... 100 国际保险监督官协会 ............................................................ 101 保险核心原则? ..................................................................... 101会计? ............................................................................... 101 集团监管? .......................................................................... 102 国际活跃保险集团? ................................................................ 102 再保险? ............................................................................ 102 多边谅解备忘录?................................................................... 102 标准遵守?........................................................................... 102金融稳定学院 ................................................................... 102 高层会议及研讨会? ................................................................ 103金融稳定学院网上课程? ........................................................... 103 其他主要动议? ..................................................................... 103研究与统计 ......................................................................... 103 研究重点 ......................................................................... 103８２国际清算银行第８１期年报国际统计动议 .................................................................... 105 国际清算银行支持的其他中央银行动议 ......................................... 105 国际清算银行的金融服务 ......................................................... 105 金融服务范围 .................................................................... 105 2010/11年的财务运作 .......................................................... 106 负债?............................................................................ 106 资产?............................................................................ 107 国际政府贷款的受托人 ......................................................... 107 代表处 .............................................................................. 108 亚太代表处 ...................................................................... 108 ............................................................... 108 亚洲顾问委员会? 亚太代表处两年研究战略? ................................................... 109 .......................................... 109 亚洲特别行长会议及其他高层会议? 银行业务及亚洲债券基金?.................................................... 109 美洲代表处 ..................................................................... 110 ...................................................... 110 美洲顾问委员会（CCA）? 国际清算银行的治理和管理 ...................................................... 110 国际清算银行成员中央银行年度股东大会 .................................... 111 国际清算银行董事会 ............................................................ 111 国际清算银行管理层 ............................................................ 114 国际清算银行的预算政策?.................................................... 114 国际清算银行的薪酬政策?.................................................... 115 净利润及利润分配 ................................................................. 116 2010/11财政年度利润的主要因素 ............................................. 116 权益变动 ......................................................................... 117 红利政策建议 .................................................................... 118 本财年净利润及利润分配建议 ................................................. 118 审计报告 ......................................................................... 119财务报表
.........................................................................
120资产负债表 ...................................................................... 121 损益账户 ......................................................................... 122 综合收益表 ...................................................................... 122 现金流量表 ...................................................................... 123 国际清算银行权益变动 ......................................................... 125 计划利润分配表 ................................................................. 126 国际清算银行法定储备变动 ................................................... 126 会计原则 ........................................................................... 127 财务报表说明 ...................................................................... 132 1．简介 .......................................................................... 132国际清算银行第８１期年报８３2．估值的使用 .................................................................. 132 3．现金与银行活期存款 ........................................................ 133 4．黄金与黄金贷款 ............................................................. 133 5．货币资产 ..................................................................... 134 6．贷款与预付款 ................................................................ 136 7．衍生金融工具 ................................................................ 136 8．应收账款 ..................................................................... 137 9．土地、建筑与设备 ........................................................... 138 10．货币存款 .................................................................... 139 11．黄金存款负债 ............................................................... 140 12. 回购协议下出售的证券 .................................................... 140 13．其他负债 .................................................................... 140 14．股本 ......................................................................... 141 15．法定准备 .................................................................... 141 16．司库持有的股份 ............................................................ 142 17．其他权益账户 ............................................................... 142 18．退休福利责任 ............................................................... 143 19．利息收入 .................................................................... 148 20．利息支出 .................................................................... 148 21．净值变化 .................................................................... 149 22．收费与佣金收入净值 ...................................................... 149 23．外汇交易盈利/（损失）净值 ............................................. 149 24．经营支出 .................................................................... 150 25．可出售证券净收益 ......................................................... 150 26．出售黄金投资资产净利润 .................................................. 151 27．每股顺差 .................................................................... 151 28. 现金及现金等价物 .......................................................... 151 29．税收 ......................................................................... 151 30. 汇率 ......................................................................... 152 31. 表外业务 .................................................................... 152 32. 承诺 ......................................................................... 152 33. 公允价值层级 .............................................................. 153 34. 有效利率 .................................................................... 156 35．地理分析 .................................................................... 157 36. 关联方 ...................................................................... 158 37. 或有负债 .................................................................... 160 资本充足状况 ...................................................................... 161 1．资本 .......................................................................... 161 2. 经济资本 ..................................................................... 161 3. 巴塞尔新资本协议下的风险加权资产和最低资本要求 ................... 162 4. 一级资本比率 .............................................................. 163８４国际清算银行第８１期年报风险管理 ........................................................................... 164 1．国际清算银行面临的风险 .................................................. 164 2. 风险管理方法和组织 ........................................................ 164 3. 信用风险 ..................................................................... 165 4. 市场风险 ..................................................................... 173 5. 流动性风险 .................................................................. 178 6. 操作风险 ..................................................................... 181独立审计报告 .................................................................... 183 五年总结图 .......................................................................
184国际清算银行第８１期年报８５８６国际清算银行第８１期年报国际清算银行：职责、业务活动、治理和财务 结果国际清算银行（B I S）的职责是为中央银行维护货币与金融稳定提供服务， 促进在上述领域的国际合作并为中央银行提供银行服务。 根据其职责，本章介绍了 2010/11 财政年度国际清算银行及其支持的组织的 业务活动，阐述了支持其工作的组织结构，并报告了其财务结果。 概要而言，国际清算银行通过以下活动实现其宗旨 ：● ● ● ● ●推动并促进各中央银行的交流与合作； 支持与其他负责金融稳定的机构进行对话； 就中央银行和金融监管当局面临的政策问题开展研究； 作为中央银行金融交易的主要交易对手； 在国际金融合作中发挥代理人的作用。 国际清算银行主要通过召开中央银行官员会议和巴塞尔进程，即通过与设在巴塞尔国际清算银行总部的国际性委员会及标准制定机构合作来促进国际金融与 货币合作。 特别是，金融稳定理事会设立在国际清算银行并由清算银行支持其职责 ： 在 国际层面上协调各国金融当局和国际标准制定机构的工作，制定并促进实施有效 监管和其他金融部门政策。 国际清算银行的研究和统计部满足了货币和监管当局对数据和政策建议的需 要。 国际清算银行的银行部根据其职责提供主要交易对手、代理人和托管服务。会议日程和巴塞尔进程国际清算银行主要通过以下两种方式促进国际金融和货币合作 ：● ●通过为中央银行官员主办每两月一次的会议及其他会议； 通过巴塞尔进程，促进设在巴塞尔国际清算银行总部的委员会及标准制定机 构的合作。每两个月一次的例会与其他定期磋商国际清算银行成员中央银行的行长和高级官员每两个月举行一次会议（通常 在巴塞尔举行） ，讨论当前经济金融形势、世界经济及金融市场前景。他们还就与 中央银行相关的专题和热点问题交流意见和经验。此外，国际清算银行还定期召 开会议，邀请公共和私人部门代表及学术界参加。国际清算银行第８１期年报８７两个最重要的例会为全球经济会议和全体行长会议。全球经济会议全球经济会议（G E M）由来自 30 个主要发达经济体和新兴市场经济体的国 际清算银行成员中央银行行长参加，上述经济体的 G D P 占全球 G D P 总量的五分1 之四。来自另外 15 家央行的行长作为观察员参加全球经济会议。 全球经济会议有两个主要作用 ： 一是监督和评估全球经济和金融市场的风险与机遇 ； 二是向设 立在巴塞尔的中央银行委员会提供指导，尤其是最主要的三家委员会，即全球金 融体系委员会、支付清算体系委员会和市场委员会。全球经济会议还会收到这些 委员会主席的报告并决定是否发布。 由于全球经济会议人员较多，经济顾问委员会（E C C）这一非正式小组为其 提供支持。经济顾问委员会控制在 18 人参会， 人员包括所有董事会成员央行行长、 印度和巴西央行行长及国际清算银行总经理。经济顾问委员会汇总提议供全球经 济会议考虑。此外，经济顾问委员会主席还就主要中央银行委员会主席的提名以 及其他委员会的组成和结构向全球经济会议提出建议。 董事会选举欧央行行长让?克劳德?特里谢为全球经济会议主席兼经济顾问 委员会主席。全体行长会议全体行长会议由所有成员央行行长参加，清算银行主席主持。每两月一次的 例会期间都会召开全体行长会议，讨论成员中央银行普遍关心的议题。2010/11 财政年度，讨论的议题如下 ：● ● ● ● ● ●非传统中央银行资产负债表政策退出战略； 巴塞尔银行监管委员会改革建议； 金融稳定分析所需统计数据； 金融危机后管理通胀预期； 亚洲央行资产负债表扩大的影响；以及 金融危机以来央行在政府债务市场的作用。 董事会和全球经济会议都同意全体行长会议指导中央银行治理小组（例会期间召开）和欧文?费舍中央银行统计委员会的工作。全体行长会比全球经济形势 会更适合这项职责，因为上述两个小组的成员范围超出了全球经济会议的范围。其他定期咨询会议两月一次的例会期间，主要新兴市场经济体和小型开放经济体的中央银行行 长分别召开会议，讨论各自经济体相关的议题。 国际清算银行定期举办央行行长与监管机构负责人联席会议（GHOS） ，指导1. 全球经济会议的成员包括阿根廷、澳大利亚、比利时、巴西、加拿大、中国、法国、德国、中国 香港、印度、印度尼西亚、意大利、日本、韩国、马来西亚、墨西哥、荷兰、波兰、俄罗斯、沙特、新加 坡、南非、西班牙、瑞典、瑞士、泰国、土耳其、英国和美国中央银行行长，以及欧央行和纽约联储行 长。作为观察员参会的行长包括阿尔及利亚、奥地利、智利、捷克、丹麦、芬兰、希腊、匈牙利、爱尔 兰、以色列、新西兰、挪威、菲律宾、葡萄牙和罗马尼亚。８８国际清算银行第８１期年报巴塞尔银行监管委员会的工作。联席会议在本报告期召开了三次会议，考虑银行 监管委员会推出的巴塞尔协议Ⅲ改革方案，以加强银行部门的监管和风险管理。 会议同意改革方案的主要设计要素，资本和流动性测算的校准以及向实施阶段过 渡的节奏。 国际清算银行定期安排公共与私人部门代表讨论共同关心的问题，促进国际 金融体系稳健、良好地运行。此外，国际清算银行还为央行高级官员举办定期或 特别会议，并邀请私人金融部门和学术界参加。这些会议包括 ：●国内货币政策工作组会议。此会议不仅在巴塞尔举行，亚洲、中东欧和拉丁 美洲的部分中央银行也主办地区性会议； 新兴市场经济体副行长会议； 金融稳定学院在全球为副行长和其他高级监管者召开的高层会议。● ●巴塞尔进程巴塞尔进程指国际清算银行为实现金融稳定通过设立和支持国际性秘书处 的方式提供便利服务。该进程的一个重要例子是国际清算银行为金融稳定理事会 （FSB）提供的支持，后者负责在国际层面上协调各国金融当局和国际标准制定机 构和由二十国集团首脑支持的工作。国际清算银行的另一支持作用是通过金融稳 定学院（FSI）来帮助全球金融部门监管当局加强对金融体系的监督。巴塞尔进程的特征巴塞尔进程基于 4 项主要特征 ： 1）设立地点一致带来的协同 ； 2）信息交换 的灵活性和开放性； 3）国际清算银行在经济研究和银行业务经验方面提供支持； 4） 工作的推介。 协同。金融稳定理事会等 9 家促进金融稳定机构的秘书处设在国际清算银行。 以下 6 家机构的工作日程由央行和监管当局来制定 ：●巴塞尔银行监管委员会（B C B S）：应对各机构的监管及其与宏观审慎监管 的关系； 全球金融体系委员会（CGFS）：监测并分析宏观金融稳定问题； 支付结算体系委员会（C P S S）：分析并制定支付、清算和结算基础设施标 准； 市场委员会：检查金融市场的运行； 中央银行治理小组：检查与中央银行设计和运行相关的问题； 欧文?费舍中央银行统计委员会（I F C）：应对中央银行关心的统计问题， 包括与经济、货币和金融稳定相关的问题。 其他 3 家机构有自身的治理和汇报机制 ：● ●● ● ●● ● ●金融稳定理事会； 国际存款保险机构协会（IADI）和 国际保险监督官协会（IAIS）。 上述机构尽管在治理安排方面有所不同，但它们在地理位置上的便利使观点的交流广泛而卓有成效。 灵活性。上述机构规模有限带来了信息交换的灵活性和开放性，因而促进了 其金融稳定问题工作的协调，避免了工作计划的重复和缺口。与此同时，由于可国际清算银行第８１期年报８９以利用国际中央银行工作人员、监管者以及其他国际和各国当局的专业才能，其 产出远远高于其有限规模下的产出。 国际清算银行提供的专业技能和经验支持。设立在巴塞尔的委员会可获得国 际清算银行的研究成果及其银行业务经验。后者主要通过国际清算银行的银行业 务与市场参与者的工作关系及其在银行业务操作时实施监管标准和财务控制中获 得。 推介。金融稳定学院推动了标准制定机构工作向官方机构的推介。2010/11财政年度设在国际清算银行机构的业务活动本章讨论了设立在国际清算银行的 9 家机构今年的主要业务活动。金融稳定理事会金融稳定理事会通过协调各国金融当局与国际标准制定机构以制定政策，从 而推动国际金融稳定。理事会密切关注这些政策实施的全面和连贯性。2 金融稳定理事会的具体职责包括 ：●评估影响金融体系的脆弱性，并识别和监督解决脆弱性的监管行动以及行动 的结果； 促进各国负责金融稳定当局的协调和信息交流； 监测市场发展及其对监管政策的影响并提出相关建议； 提出最佳监管标准建议并进行监测； 与国际标准制定机构共同对政策制定工作进行战略性联合审查，确保工作及 时、协同一致，并关注重点及解决差距； 制定联合监管机制指引，并支持其建立； 为跨境危机管理特别是涉及系统重要性的机构提出应急管理计划； 与国际货币基金组织在早期预警工作方面进行合作。 金融稳定理事会成员由 24 个国家或地区（包括二十国集团的成员国、中国香● ● ● ●● ● ●港、荷兰、新加坡、西班牙和瑞士）的中央银行、监管当局和财政部门及欧洲中 央银行、欧盟的高层代表组成。理事会还包括国际金融机构、国际标准制定组织 和中央银行组织的代表。3 金融稳定理事会的主席为意大利银行行长马里奥?德 拉吉。 金融稳定理事会的运作包括全会和以下小组 ：● ● ● ●指导委员会，主席为马里奥?德拉吉； 脆弱性评估常设委员会，主席为国际清算银行总经理海米?卡努阿纳； 监管合作常设委员会，主席为英国金融服务局主席阿代尔?特纳； 标准执行常设委员会，主席为加拿大银行高级副行长提夫?麦克勒姆。2. 金融稳定理事会由2009年4月伦敦峰会二十国集团领导人建立。二十国集团由19个国家和欧盟组 成。章程规定了理事会的目标、宗旨、成员和组织结构，2009年9月二十国集团匹兹堡峰会通过后正式生 效。 3. 国际金融机构包括国际清算银行、国际货币基金组织、经济合作与发展组织和世界银行。国际标准 制定和中央银行组织包括巴塞尔银行监管委员会（BCBS）、全球金融体系委员会（CGFS）、支付与结算 体系委员会（CPSS）、国际会计准则理事会（IASB）、国际保险监督官协会（IAIS）和国际证监会组织 （IOSCO）。９０国际清算银行第８１期年报通过 2010 年 6 月、9 月和 10 月召开的金融稳定理事会全会，董事会及其成 员进一步推进国际监管政策改革规划以建立稳健的金融体系，并减少全球系统性 风险。该规划的两项主要要素得到 2010 年 11 月二十国集团首尔峰会的支持： 加 1. 强的全球银行资本和流动性框架 ； 应对与大（或复杂）而不能倒机构相关的道 2. 德风险的完善的政策框架。此外，过去的一年间，理事会还在以下其他很多领域 制定了原则和时间表，并监督实施，包括 ：加强全球银行资本和流动性框架理事会、巴塞尔委员会与国际清算银行和国际货币基金组织合作，联合评估 向巴塞尔协议Ⅲ的资本和流动性改革提议过渡的宏观经济影响。根据结果设计出 的过渡期安排用于保证实施不会损害经济的复苏。降低系统性重要金融机构的道德风险2010 年 10 月，理事会建立了政策框架、工作程序及时间表以减少系统重要 性金融机构 4 的系统风险和道德风险。框架包括以下五方面 ：●改善处置机制，以保证任何金融机构的处置不会对金融体系造成破坏，也不 需要纳税人的支持； 要求系统性重要机构，最初尤其是要求全球系统重要性机构具备超越巴塞尔 协议Ⅲ的额外吸损能力，以反映这些机构对全球金融体系可能带来的更大的 风险；●● ●对可能引发系统风险的金融机构加强监管； 对核心金融基础设施5加强稳健性要求，以减少由于单个机构破产可能引发的 传染风险；以及 将从2012年底前开始的由金融稳定理事会同行评估委员会对全球系统重要性 金融机构国内政策的有效性和一致性所进行的评估。 2011 年 11 月，金融稳定理事会将完成以下工作 ： 对全球系统重要性金融机●构的识别方法 ； 全球系统重要性金融机构所需要的额外可持续经营及不可持续经 营的吸损要求以及为实现此要求所需工具 ； 处置工具和体系的完善。这些方法的 建议草案和逐步实施方案将向公众征询意见。完善场外和大宗商品衍生市场2010 年 10 月，金融稳定理事会公布了 21 条建议，以全球一致和非歧视性方 式实施二十国集团关于 2012 年底前加强场外衍生品市场的职能、透明度和监管的 承诺。该承诺有关加强标准化、中央清算、有组织的平台交易以及所有交易向交 易库报告等。 根据向金融稳定理事会成员所做的调查，金融稳定理事会计划了一系列有关 场外衍生品市场改革进展的 6 个月报告。2011 年 4 月公布的报告显示那些最大的 衍生品市场的主要项目正在实施过程中，全球政策也在根据时间表不断向前推进。4. 系统重要性金融机构指那些规模大、复杂程度高以及系统关联性强的机构，它们的无序倒闭将对金 融系统和经济整体活动造成严重破坏。全球系统性重要金融机构指在全球意义上的系统重要机构。 5. 核心金融市场基础设施包括支付系统、证券结算系统和中央对手方等要素。国际清算银行第８１期年报９１然而，金融稳定理事会表示出对很多地区的担忧，认为除非它们立即采取有效步 骤实施，否则将不能在 2012 年底的期限内完成。同时，理事会也注意到不同地区 实施方法的不一致问题。理事会将继续跟踪进展情况，并指出任何不一致之处。 二十国集团领导人在首尔峰会上要求国际证监会组织提交一份有关大宗商品 衍生品市场和石油金融市场法规、监管及透明度的报告，要求金融稳定理事会考 虑下一步骤。定于 2011 年 4 月完成的国际证监会组织报告，涵盖了这些领域的短 期工作 ； 考虑扩展各项职责以包括农业商品和软商品 ； 并概述中期和长期工作。 金融稳定理事会提供支持，并将于 2011 年 10 月根据国际证监会组织提供的报告 再次考虑下一步工作方案。加强对影子银行的监管近期的金融危机表明， 涉及监管银行体系以外的信贷中介活动和机构， 即“影 子银行体系”可能直接或间接地通过与正规银行系统的联系成为系统风险的根源。 ， 影子银行还将提供套利机会，并削弱严格的银行监管，导致整个金融系统杠杆和 风险的不断累积。因此，金融稳定理事会提出加强对影子银行系统监管的建议。 计划于 2011 年 4 月发布一份相关工作的背景材料。减少对信用评级机构的依赖监管领域中对银行和其他金融机构采用的信用评级机构的评级使得市场机 械地依赖这些评级结果。由于这种依赖，评级机构的评级下调会将证券发行者评 级推至门槛以下，从而产生“悬崖效应”或大规模的投资减少行为，并将导致价 格下跌和进一步的投资减少。这种悬崖效应会放大顺周期性并造成系统性破坏。 2010 年 10 月，金融稳定理事会发布了减少市场参与者对信用评级机构评级结果 的依赖原则，并要求标准制定者和监管者考虑如何将原则转化为具体的政策实施 方案。原则适用于中央银行操作，银行的审慎监管，投资经理的内部限额和投资 政策，私人部门保证金协议以及证券发行人的披露等。理事会不断跟踪其原则转 化为政策行动的进展情况。开发宏观审慎框架和工具金融危机暴露出公共政策工具在应对系统风险时的差距，并激起了官方对加 强当前政策安排中宏观审慎领域的兴趣。金融稳定理事会、国际货币基金组织和 国际清算银行将于 2011 年 11 月向二十国集团峰会提交一份报告，介绍各国和国 际方面在设计宏观审慎框架和工具的进展情况。为调查各国情况，三家组织计划 于 2011 年召开两次会议 ： 月在华盛顿召开的高层会议和 6 月在巴塞尔召开的圆 4 桌会议。应对数据缺口金融稳定理事会正在开发测量和程序模板，以提高系统重要性金融机构关联 性和共同敞口数据收集和共享的一致性。此项目为国际货币基金组织和金融稳定 理事会 2009 年 11 月 “金融危机和信息缺口”报告中阐述的几项行动中的一项。９２国际清算银行第８１期年报该报告提出了改善数据收集的建议，以更好地掌握金融部门风险的累积。强化会计标准理事会支持建立一套高质量的全球统一会计标准。它鼓励国际会计准则理事 会和美国金融会计标准委员会于 2011 年底完成其合并项目。促进遵守国际标准理事会鼓励所有地区提高其遵守国际金融标准的水平。它已更新标准汇编， 包括应优先实施的 12 项重要标准。理事会成员经济体将率先垂范，实施金融高标 准并披露遵守情况。 根据 2010 年开始的专题和国别同行评估项目，理事会成员经济体正在评估各 自实施国际标准和政策的情况。理事会已完成了意大利、墨西哥和西班牙的国别 同行评估，以及薪酬、抵押承销和发起、结构性信贷产品和其他风险的风险披露 等专题同行评估。目前正在进行澳大利亚国别同行评估，2011 年下半年将进行加 拿大和瑞士的评估。理事会还在进行第二次薪酬评估并将于下半年进行存款保险 体系的专题评估。 理事会通过各国专家网络对后危机时期的政策建议实施情况密切跟踪，以加 强金融稳定。理事会定于 2011 年 4 月公布各国实施的细节信息，并将于 2011 年 11 月公布基于进一步调查的更新信息。 理事会还鼓励所有地区遵守国际金融标准，包括通过一项动议评估对监管合 作和信息交流标准的遵守情况。2011 年 11 月前，理事会将公布被评估地区名单。推进消费者金融保护根据二十国集团要求，理事会与经合组织以及其他国际组织合作，研究推进 消费者金融保护选择，包括开发共同原则等。2011 年 11 月将发布一份报告。新兴市场和发展中经济体的金融稳定理事会、国际货币基金组织和世界银行正在准备向二十国集团的报告，识别 和研究与新兴市场和发展中经济体特别相关的金融稳定问题。报告将包含各国当 局和国际标准制定机构可以实施的政策建议。地区工作组为与更广泛的国家进行沟通，理事会建立了 6 个地区工作组，汇集了理事会 成员和 60 多个非理事会成员地区。地区工作组涵盖美洲、亚洲、独联体、欧洲、 中东和北美、撒哈拉以南非洲，他们将有机会讨论影响地区和全球金融体系的脆 弱性以及理事会和各地区有关金融稳定的动议。第一次会议将于 2011 年召开。此 外，理事会还有意向更多感兴趣的国家加强联络。国际清算银行第８１期年报９３理事会能力、资源和治理自 2009 年成立以来，对理事会的要求不断增加。为满足这些要求，二十国集 团要求理事会提出加强其能力、资源和治理的建议，并将于 2011 年 10 月会议上 进行审议。 金融稳定理事会网址 ： www.financialstabilityboard.org巴塞尔银行监管委员会巴塞尔银行监管委员会（以下简称“巴塞尔委员会” ）旨在促进全球监管沟通， 提高银行监管水平。它为监管者提供了交流国内监管安排、提高国际银行监管技 术有效性和设定最低监管标准的论坛。 委员会一般一年召开四次会议， 来自成员经济体 6 银行监管当局和中央银行负 责银行监管或金融稳定问题的高级代表参加会议。中央银行行长和银行监管当局 负责人联席会议（G H O S）是巴塞尔委员会的管理机构，由中央银行行长和（非 中央银行）的成员国监管当局负责人组成。荷兰央行行长劳特?魏灵克是巴塞尔 委员会主席。 2010 年 12 月 16 日，巴塞尔委员会公布了既旨在解决单个金融机构风险又针 对更广泛的系统性威胁的一套全球标准， 以增强银行部门的抗风险能力。 这一框架， 即巴塞尔协议Ⅲ（以下简称“巴塞尔Ⅲ”，是对全球金融改革议程的响应，获得 ） 了 2010 年二十国集团领导人韩国峰会的认可。巴塞尔Ⅲ与作为其基础的巴塞尔Ⅱ 以及 2009 年 7 月委员会批准的改革动议 7 一起，成为增强银行稳健性和金融稳定 的重要举措。 2010 年中，委员会还发布了提高风险管理和监管的系列标准和建议，以与巴 塞尔Ⅲ的更高标准相一致。巴塞尔Ⅲ框架巴塞尔Ⅲ加强了对资本和流动性的全球审慎要求，提高了银行必须持有的、 与风险加权资产相对应的最低资本数量，并要求资本具有更高的吸收损失能力。 而且，巴塞尔Ⅲ改进了监管框架的风险覆盖范围。还引入了一个运用于未加权资 产和净风险敞口的总体杠杆率，以制衡金融机构信贷过度扩张。此外，巴塞尔Ⅲ 通过要求提高流动性准备和减少期限错配来解决近年危机中出现的流动性问题。 G H O S 同意为执行新标准设置过渡安排。这将有助于银行部门通过留存收益 和新增资本来达到更高的标准，而不会损害贷款发放。银行资本提高资本质量。巴塞尔Ⅲ的一个核心要素是对监管资本进行更严格的定义。6. 委员会包括阿根廷、澳大利亚、比利时、巴西、加拿大、中国、法国、德国、中国香港、印度、 印度尼西亚、意大利、日本、韩国、卢森堡、墨西哥、荷兰、俄罗斯、沙特、新加坡、南非、西班牙、瑞 典、瑞士、土耳其、英国和美国的代表。观察员包括欧洲银行监管局、欧央行、欧盟委员会、金融稳定学 院和国际货币基金组织。 7. 《巴塞尔Ⅱ框架的加强》；《对巴塞尔Ⅱ市场风险框架的修订》；《交易账簿中递增风险的资本计 量指引》（最终版）。９４国际清算银行第８１期年报更高质量的资本意味着更强的吸损能力，使银行更好地应对困境。新资本定义的 一个关键是更重视普通股，这是银行资本中质量最高的部分。信贷损失和资产减 值直接从留存收益（作为公司普通股的一部分）中扣除。巴塞尔Ⅲ资本框架定义 的普通股比当前的标准更窄。为进一步将低质量资本从监管要求的资本中扣除， 新标准要求针对普通股作为基础的资本进行监管调整，而不是像当前针对一级资 本其他项目或对二级资本进行调整。 在金融危机期间，当公共部门向数家陷入困境的大国际性银行注资时，纳税 人将面临损失。这些额外的资金使这些机构免予破产并支持了其存款人。但是， 注资也令持有银行二级资本工具（主要是次级债）及部分一级资本的投资人免予 受损。因此， 2011 年 1 月，GHOS 在巴塞尔Ⅲ 2010 年 12 月的资本定义基础上补 充了额外最低要求，确保在金融机构无力继续经营、纳税人面临损失之前，银行 的各类资本必须完全用于弥补损失。 要求更高数量。巴塞尔Ⅲ的改革将（更高质量的）普通股最低要求从风险加 权资产的 2% 提高到 4.5%， 并引入了宏观审慎要求， 即额外的资本缓冲（见下文） 。 扩大框架的风险覆盖面。就框架本身而言，新的资本定义已经是全球资本架 构的重大改进。这一架构通过更好的风险覆盖得以强化。巴塞尔Ⅲ还加强了由银 行衍生品、回购和证券融资活动带来的对手方信用敞口的资本要求。这些改革将 提高这些敞口所要求的资本，减少顺周期性并鼓励场外衍生品合约的交易向中央 对手方转移，以帮助减少金融体系的系统性风险。这些改革还将促进加强针对对 手方信用敞口的风险管理。此外，作为 2009 年 7 月改革的一部分，委员会对交易 和衍生品以及证券化活动提出了更高的资本要求，将于 2011 年底生效。2010 年 12 月通过的更大风险覆盖面既加强了这些要求，也强化了资本的定义。 引入杠杆率。巴塞尔Ⅲ引入了不按风险来计算的杠杆率，作为以风险为基础 的资本要求的一个支撑。使用这一补充措施有助于抑制体系内杠杆率过度累积， 还能起到防范与以风险为基础的要求进行 “博弈” 的企图， 并有助于解决模型风险。流动性引入全球标准。更严格的资本要求对银行部门稳定十分必要，但并不是充分 条件。通过强有力的监管标准来强化流动性基础同等重要，但是全球至今没有通 过一致的流动性标准。巴塞尔Ⅲ引入了两项监管标准，即流动性覆盖比率（LCR） 和净稳定融资比率（N S F R） ，目的在于改进银行的流动性风险管理和风险状况。 设计 L C R 是为了使银行在融资出现短暂困难时更具抵抗力，N S F R 则旨在解决 银行资产负债表上更长时期内结构性的流动性错配问题。 新的流动性框架包括用一套通用的监测表格来帮助监管者识别和分析单个银 行以及全系统的流动性风险。这一表格将成为监管者监管流动性风险状况时至少 需获得的信息。宏观审慎框架引入资本缓冲。巴塞尔Ⅲ资本框架的一个宏观审慎要素是，要求银行在经营 良好时积累缓冲以备不时之需，具体包括资本留存缓冲和逆周期资本缓冲。这一 方法有助于实现降低银行以致更广泛的金融体系顺周期性的目标。这些缓冲将作 为最低资本要求的补充。国际清算银行第８１期年报９５要求银行运用资本留存缓冲（初定为 2.5% 的普通股）来弥补损失，将限制 其自由配置资本的能力。这种限制会随着银行的资本水平越来越接近最低资本要 求而不断加强。 保留 0 ～ 2.5% 普通股或其他可以完全吸损的资本形式的逆周期缓冲，目的 在于实现更广泛的宏观审慎目标，即在总体信贷过度增长时期保护银行部门，这 一时期往往与系统性风险累积相伴。2010 年 10 月，委员会发布了《各国当局逆 周期资本缓冲操作指引》 ，作为巴塞尔Ⅲ文本要求的补充。在提供监管指引以外， 该文件还将帮助银行理解其所持信贷敞口的经济体作出的资本缓冲决定并形成预 期。 解决系统重要性机构问题。危机期间，当顺周期性放大了冲击时，系统重要 性银行由于过度关联将冲击传导至整个金融体系乃至更广泛的经济内。为解决后 一问题，巴塞尔委员会和金融稳定理事会正在制定针对系统重要性金融机构的整 套措施，包括额外资本要求、应急资本和自救债务等。其中，巴塞尔委员会还提 出了评估全球系统重要性金融机构试用方法的建议。这一解决系统重要性机构问 题的政策框架将于 2011 年完成。巴塞尔Ⅲ的校准及影响力评估在制定巴塞尔Ⅲ的过程中，委员会就改革举措向公众征求意见，为期四个月。 作为新资本和流动性标准校准的一项重要工作，委员会就新要求对单个银行的影 响进行了全面的影响力分析，于 2010 年 12 月公布了结果。同时，作为这种“自 下而上”方法的补充，委员会还对银行体系应维持的总体资本水平进行了经验分 析（ “校准最低监管资本要求和资本缓冲 ： 自上而下的方法”。这种自上而下的评 ） 估于 2010 年 10 月公布了结果，有助于为校准以风险为基础的普通股和一级资本 比率、一级资本杠杆率以及最低监管要求之上的资本缓冲提供信息。 委员会还进行了长期经济影响的评估，并测算了向更高的资本和流动性要求 过渡的成本。其 2010 年 8 月的专门报告（ 《对更高的资本和流动性要求长期经济 影响力的评估》 ）认为，更高的监管标准会带来长期的经济净收益，提高了全球银 行体系的安全和稳健性，进而减少了金融危机的概率和危机带来的产出损失。这 些收益大大超出更高资本和流动性要求带来的潜在产出成本。此外，委员会和金 融稳定理事会组建了宏观经济评估小组（M A G） ，负责研究向更高标准过渡的宏 观经济影响。该小组在 2010 年 12 月的《对向更高的资本和流动性要求过渡的宏 观经济影响的评估： 最终报告》中总结了研究成果， 认为过渡对总产出的影响较小。风险管理和监管巴塞尔Ⅲ更高的资本和流动性标准必须辅之以更强的风险管理和监管，在金 融快速创新的国际环境下更是如此。2010 年，巴塞尔委员会发布了相关标准和建 议并继续研究如何适应要求。 改进银行跨境处置。2010 年 3 月，巴塞尔委员会发布了关于有效跨境处置的 10 条建议。委员会就此与金融稳定理事会合作，监测委员会的建议如何加以执行 以及在哪些领域需要解决处置制度相互冲突的问题。委员会正在就此进行全面分 析并在 2011 年上半年审定结果。金融稳定理事会和其他标准制定机构将使用分析 结果来制定标准和指引，供各国改革国内处置制度参考，并确保国与国之间保持９６国际清算银行第８１期年报一致。 解决操作性风险。监管资本充足性框架假定，对操作性风险的约束将逐步趋 向于范围较窄的有效风险管理及衡量的做法。2010 年 12 月，委员会发布了关于 操作性风险的两份咨询性文件。其中， 《操作性风险管理和监管稳健做法》文件从 治理、风险管理和披露三方面更新了 2003 年委员会根据行业最佳做法和监管经验 提出的指引。第二份咨询性文件《操作风险――先进的衡量方法监管指引》涵盖 了治理、数据和建模几方面。委员会 2010 年 10 月公布的《在操作风险建模中识 别保险对减少风险的影响》文件针对的也是更先进的衡量方法，该文件更广泛地 讨论了保险对减少操作风险的潜在收益与缺点。 使薪酬与风险挂钩。委员会 2010 年 10 月的咨询性报告《薪酬与风险和业绩 挂钩的系列方法》分析了在薪酬制度中考虑风险和业绩的方法，包括奖金池等， 以进一步推进这些做法。该报告指出了挂钩做法存在的操作和技术难点，并就设 计方案作出了解释。2010 年 12 月，委员会公布了与金融稳定理事会协商制定的 咨询性文件《支柱 3 对薪酬的披露要求》 ，以促进披露的一致性。这种一致性通过 帮助市场参与者更好地评估银行薪酬做法质量来加强市场纪律。 。可运用内部模型来计算监管银行的银行需要 加强验证测试（backtesting） 经常验证其模型，因此验证测试是这一过程的内在组成部分。委员会在 2010 年 12 月公布的指引文件《验证测试对手方信用风险模型的稳健做法》中，纠正了金 融危机中验证测试存在的问题。 改进监管联席会议机制。金融危机凸显了改进监管联席会议机制的重要性， 以更好地支持对国际性银行集团的有效监管。委员会吸取危机教训，发布了促进 和加强联席会议机制的一整套原则。 《监管联席会议机制良好做法原则》文件成为 巴塞尔委员会就跨境合作和信息共享发布的指引的补充。这些原则为跨辖区的各 类银行执行指引提供了灵活性。 加强公司治理。委员会吸取危机教训并根据公众意见，于 2010 年 10 月更新 并强化了其 2006 年发布的公司治理指引。 《加强公司治理的原则》新文件就关键 领域的最佳做法进行了重新表述，同时鼓励监管当局根据委员会提出的原则定期 评估银行公司治理做法及其一致性。 解决小额信贷存在的问题。2010 年 8 月，巴塞尔委员会发布了关于《小额信 贷活动及有效银行监管核心原则》的最终文件，为监管小额信贷活动提出了系列 指引。 评估贸易融资的影响。如委员会在 2010 年 12 月宣布的，委员会当前正就监 管制度中对贸易融资，特别是低收入国家的贸易融资的资本处理所带来的影响进 行评估。会计和透明度委员会还就国际会计和审计的标准制定机构发布的与银行和监管当局相关的 咨询性报告进行分析并提出书面意见。一年来，委员会就预期损失拨备提出了切 实可行的建议，为国际会计标准理事会（IASB）推进该领域的改革作出了贡献。 更广泛地说，委员会正在促进制定单一、高质量的全球会计标准，促进 IASB 和美国财务会计准则理事会的会计标准趋同。为应对金融危机，两理事会就金融 工具和公允价值衡量等会计专题立项，委员会也对这些工作作出了贡献。 巴塞尔委员会 ： www.bis.org/bcbs国际清算银行第８１期年报９７全球金融体系委员会全球金融体系委员会（C G F S）监督全球金融市场的发展并分析对金融稳定 的影响。加拿大银行行长马克?卡尼于 2010 年 7 月 1 日接替时任美联储理事会副 主席唐纳德?科恩任委员会主席。委员会成员包括来自 23 个发达和新兴市场经济 体的央行副行长和高级官员以及国际清算银行的首席经济顾问。 委员会讨论的主要议题均围绕着对近期欧元区的主权债务危机的评估以及对 金融稳定和银行融资的影响。委员会成员还研究了主要发达经济体实施的货币刺 激措施对全球的影响，尤其是对发展中市场经济体资本流入的影响。 为加深对当前政策问题的理解，委员会组织了一系列由金融机构和中央银行 参加的活动 ：●鉴于公共部门对银行的支持将逐渐淡出以及对银行法规所建议的修改，与市 场参与者开会讨论银行债务投资的前景； 由中国人民银行主办的中央银行研讨会，评估资本流动对金融稳定的影响以 及货币政策和汇率在应对资本流动压力中的作用； 与保险公司和养老基金代表讨论新的国际会计标准和监管动议，因为这将影 响对固定收益资产的需求以及整个金融市场的运作。 委员会成立了宏观审慎政策小组，研究在近期危机的背景下系统性金融风险●●的累积。其他小组研究国际银行问题，包括银行为应对危机所进行的融次和流动 性管理方面的变化，以及主权债务管理对中央银行操作和货币与金融稳定的影响。 委员会参加了全球政策论坛，讨论近期金融改革日程更广泛的影响。包括与 国际证监会组织和支付与结算体系委员会联合举办的有关场外衍生品市场中央对 手方的高层研讨会 ； 与支付与结算体系委员会和市场委员会一起合办的研究中央 对手方流动性问题的研讨会。委员会还制订计划减少数据统计缺口，重点在于加 强国际清算银行国际银行业统计工作。 全球金融体系委员会的网址 ： www.bis.org/cgfs支付结算体系委员会支付结算体系委员会（CPSS）通过促进安全、有效的支付、清算和结算安排 来加强金融市场基础设施。委员会继续促进非成员中央银行间的合作，并为与地 区性中央银行组织合办的支付结算系统研讨会提供支持和专家。现任主席为纽约 联邦储备银行行长兼首席执行官威廉?C. 达德利。标准回顾2011 年 3 月，支付结算体系委员会和国际证监会组织联合发布了《金融市场 基础设施原则》 咨询报告。 报告提出了管理系统重要金融市场基础设施的国际标准， 设施包括支付系统、 中央证券存管、 证券结算系统、 中央交易对手和交易信息库等。 建议反映出近期金融危机应吸取的教训以及过去十年间实施现行标准获取的经验。 报告完成后，新的原则将替代现有的三套支付结算体系委员会和支付结算体 系委员会――国际证监会组织标准， 《系统重要性支付体系核心原则》 即 （2001 年） ， 《证券结算体系建议》 （2001 年）及《中央交易对手建议》 （2004 年） 。支付结算体 系委员会和国际证监会组织认为一套统一的原则将提高全球金融市场基础设施监９８国际清算银行第８１期年报管的一致性。 与现行标准相比，新的原则提出了更高的要求。最重要的可能要包括 ： 面对 某个参与者违约时，金融市场基础设施应通过哪些资源和风险管理过程来应对 ； 操作风险的减少 ； 操作和金融风险赖以传播的金融市场基础设施间的相互关联与 依赖。此外，新原则还涉及现行标准中未涵盖的问题，如分离和扩展、分级参与 和总体业务风险。 咨询阶段截至 2011 年 7 月 29 日结束，支付结算体系委员会和国际证监会组 织将于 2012 年初发布最终报告。清算业的市场结构2010 年 11 月委员会《清算业市场结构发展 ： 对金融稳定的影响》报告评估 了近期新进展带来的新风险，并概述了监管者从监管角度或从金融稳定角度可能 需要考虑的实际问题。报告还研究了两个其他问题 ： 市场结构或所有权的改变是 否会影响中央清算服务的扩展，以及所有权对中央交易对手在管理对手方风险激 励机制的影响。清算和结算回购近来的金融危机期间，一些作为融资流动性根源的回购协议市场的可靠性不 如预期。2010 年 9 月，委员会发布了《加强回购清算与结算安排》报告。根据对 所选的委员会成员国家所做的调查，委员会提出了可能削弱回购市场弹性的清算 与结算安排问题，并指出了一些应对这些问题的方法。其他活动2011 年 1 月，委员会与国际证监会组织与全球金融体系委员会共同举办了高 层研讨会，评论了场外衍生品市场中央交易对手的接入问题。2011 年 3 月，委员 会还与全球金融体系委员会和市场委员会合办研讨会，讨论有关中央交易对手的 流动性需求问题。 支付结算体系委员会的网址 ： www.bis.org/cpss市场委员会市场委员会主席为日本银行行长助理中曾宏，委员会由来自 21 家中央银行的 代表参加，共同监督金融市场发展和评估其对市场运行、中央银行操作的影响。 主权债务市场的动荡，非常规政策的继续使用以及金融部门改革是委员会讨 论的主要内容。委员会密切关注欧元区政府债券市场和银行部门的发展，及其对 融资市场和中央银行操作的影响。委员会还研究了相关技术性问题，如公共和私 人部门机构间衍生品交易使用信用支持附件的做法。 不断出现的市场动荡以及 2010 年低于预期的市场复苏速度使得主要中央银行 未能退出其非常规政策并增加了某些额外行动。这些政策对目标市场和不同资产 类别投资者承受风险行为所产生的效应也是委员会关注焦点之一。 委员会更加关注后危机时期即将开始或将步入实施阶段的改革动议对金融市国际清算银行第８１期年报９９场的影响。包括巴塞尔Ⅲ框架下新流动性标准的推行以及向更广泛地使用中央交 易对手的迈进。委员会 2011 年 3 月与全球金融体系委员会和支付结算体系委员会 一起举办了研讨会，研讨中央交易对手的流动性需求问题。 2011 年 3 月，市场委员会成立了中央银行专家小组，对外汇市场高频交易进 行调查研究。目的之一在于诠释 2010 年国际清算银行三年中央银行外汇和衍生品 市场调查的结果。 市场委员会网址 ： www.bis.org/markets中央银行治理小组中央银行治理小组由来自 9 家中央银行的代表组成，主席为以色列央行行长 斯坦利?费舍尔。该小组对于中央银行作为公共政策机构的设计和运作交换看法。 此外，小组还将国际清算银行和中央银行治理联络组（由 50 多家中央银行组成） 的工作列出优先顺序。过去一年中，治理小组研究了中央银行变化的金融稳定职 能和开展的工作对央行在后危机时代为有效满足央行需求所需的金融实力的影响。欧文?费舍中央银行统计委员会欧文?费舍中央银行统计委员会（I F C）为中央银行经济学家和统计专家解 决有关货币和金融稳定的数据问题提供了论坛，成员包括 72 家中央银行和相关国 际和地区的组织，主席是智利中央银行副行长马纽尔?马方。委员会 8 月在国际 清算银行召开的第五次会议研究如何解决危机中暴露出的数据缺口问题。与会者 还讨论了委员会成员对金融稳定相关的数据动议问题的调查结果。 委员会组织的研讨会包括 ：● ● ●中央银行对于商业调查的利用（与乌克兰国民银行合办）； 监控衍生品市场活动的数据要求（与中国人民银行合办）； 通胀测量（一场与沙特阿拉伯货币局合办，另一场与拉美货币研究中心和秘 鲁中央银行合办）；以及 居民和国民对金融头寸的看法（与跨机构经济和金融统计小组合办）。 委员会还组织了两场培训，分别有关国民账户（与比利时国民银行合办）和●对欧洲中央银行体系的统计挑战（与欧央行合办） 。11 月，委员会向国际清算银 行全体行长会议提交了第一份年报。 欧文?费舍中央银行统计委员会网址 ： www.bis.org/ifc国际存款保险机构协会国际存款保险机构协会（IA DI）为存款保险者、中央银行和国际组织提供了 一个加强存款保险以及银行处置体系有效性和增进金融稳定合作的论坛。目前， 包括 63 家存款保险机构在内的 82 家组织是协会的参与者或成员。协会凭借其成 员对有效存款保险体系的建立和加强以及培训、联络、教育和研究提供指导。 2009 年 6 月，协会与巴塞尔银行监管委员会一起，发布了《有效存款保险体 系核心原则》终稿。原则旨在成为各地区加强现有存款保险体系并开发新体系的 基准。2010 年，协会与巴塞尔银行监管委员会、国际货币基金组织、世界银行、 欧洲存款保险论坛以及欧洲委员会一起开发了评估核心原则合规性的方法。金融１００国际清算银行第８１期年报稳定理事会将核心原则收录到其 2011 年《标准汇编》中。核心原则和相关的评估 方法将被包括在基金组织和世行金融部门评估规划（F S A P）之内，并用于金融 稳定理事会和二十国集团的同行评估项目以评估和改善各国存款保险体系。 协会培训与会议委员会开发了完善的培训计划，内容包括存款保险机构有效 做法的各类相关问题。协会加强与金融稳定学院、欧洲存款保险机构论坛和东南 亚中央银行研究和培训中心的合作。协会与金融稳定学院联合开发了 5 个存款保 险电子课程模块， 所有学院网上课程的订阅者， 包括协会的成员， 都可以上网学习。 2010 年 10 月 26-28 日，协会在东京召开了第九届年会。50 多个国家的 240 多人参加了这次题为“金融安全网 ： 未来的道路”的会议。此外，协会的 7 个地 区性委员会和 12 家合作组织联合为一些专业或地区性会议提供专家，包括“加勒 比银行破产 ： 法律与最佳做法”“问题银行的处置”和“索赔管理 ： 、 对存款保险 机构的赔付” 研讨会， 拉美研讨会 “银行在经济稳定和增长中的作用”地区会议 ， “存 款保险在非洲的好处” ，以及拉美会议“危机的教训以及对存款保险机构的挑战” 。 协会研究和指导委员会成立了金融普惠与创新子委员会，关注与普惠金融有 关的存款保险问题，并正式参与如二十国集团金融普惠专家组等相关机构的问题 研究。2011 年 2 月，子委员会与世行扶贫咨询组和巴塞尔委员会一起在国际清算 银行为成员召开了金融普惠研讨会。 国际存款保险机构协会网址 ： www.iadi.org。国际保险监督官协会国际保险监督官协会（I A I S）是保险业审慎监管的国际标准制定机构。其宗 旨在于推动保险业有效和全球一致的监管、以为保险方开发和保持一个公平的、 安全的和稳定的保险市场，并以此促进全球金融稳定。 国际保险监督官协会积极参与评估金融稳定理事会提出的监管改革建议。协 会金融稳定委员会考虑的一项重要问题是应用于评估系统性重要保险人的指标。 委员会也在考虑宏观审慎工具和开发宏观审慎监管建议。保险核心原则2011 年 2 月，协会结束了对其监管材料的两年回顾，并发布了完整的修订草 案征求意见，征求意见期为 60 天。草案包括金融危机应吸取的教训，阐述了金 融稳定理事会建议并反映出监管和保险业的演变。整个监管材料的组织分不同层 次，保险核心原则在顶部，接着是核心原则实施标准，第三层是指导。协会计划 于 2011 年 10 月向年会提交最终草案。会计国际保险监督官协会高度关注确保高质量的财务报告，准确、稳健地描述保 险公司的财务状况。协会密切监督那些对被监管保险公司的整体会计模型影响最 大的国际财务报告的变化。2010 年 7 月，协会国际会计准则理事会发布了有关保 险合约的征求意见草案。国际保险监督官对此提供了大量意见并继续就此与会计 准则理事会密切协作。国际清算银行第８１期年报１０１集团监管为响应二十国集团、金融稳定理事会和联合论坛 8 的建议，协会于 2010 年 4 月颁发了《集团监管中对待非监管机构的指引文件》 ，指出危机中暴露的监管问题 以及如何将监管套利降到最低可能。文件要求通过采用资本充足率和治理要求等 应对集团结构的复杂性以及非监管机构可能带来的全方位风险。国际活跃保险集团协会正在开发国际活跃保险集团监管的共同框架，这是一个超越国家和地区 监管方法的多边框架。框架应推动各经济体对国际活跃保险集团监管更具一致性。 协会将于 2013 年中完成此框架的开发，随后进行影响力评估。再保险全球再保险公司，指通过收取一定金额或保险费，同意对一家保险者在一个 或多个合约发生损失时给予赔付的公司。它们在维护保险市场有效运行方面发挥 着重要作用。 它们支持了再保险公司的最终安全， 从而保护了客户并促进金融稳定。 2010 年 12 月协会发布的半年期的《全球再保险市场报告》表明，2009 年再 保险公司是盈利的，利润源于对资产组合的稳健管理，对保险风险的分散，以及 灾害赔付不多等。2010 年 8 月年中报告讨论了保险和再保险业的宏观审慎监管。多边谅解备忘录于 2009 年 6 月开始运作的协会多边谅解备忘录是合作和信息交换的框架，旨 在改善对保险公司跨境监管的有效性。备忘录还将为全球加强对系统重要性金融 机构监管的工作作出贡献。截至 2011 年 2 月，共有 14 家保险监管机构签署了备 忘录，另有 23 家机构正在进行确认。标准遵守2010 年 10 月，协会成立了标准遵守子委员会，通过开发自我评估和同行评 估机制支持标准的实施。子委员会将与金融稳定理事会密切合作，以保证理事会 对保险行业的建议得以良好实现。 此外，协会还组织地区性研讨会和会议，帮助各国保险监管者实施协会制定 的原则和标准。上述培训与金融稳定学院、各国保险监管当局和其他机构合作。 国际保险监督官协会网站 ： www.iaisweb.org金融稳定学院金融稳定学院（F S I）通过推介监管标准和稳健做法并协助其实施以支持全8. 联合论坛于1996年由巴塞尔银行监管委员会、国际证监会组织和国际保险监督官协会共同建立， 旨在研究银行、证券和保险行业的共同问题，包括对金融集团的监管等。成员包括三个行业的高级监管者 （www.bis.org/bcbs/jointforum.htm）。１０２国际清算银行第８１期年报球金融稳定。高层会议及研讨会金融稳定学院长期举办系列高层会议和研讨会。2010 年，学院为银行和保险 监督官举办了 47 场活动，其中多数是与地区监管机构组织合作举办，重点讨论当 前的监管改革问题，参与者达 1,700 多人。特别是今年学院为中央银行副行长和 监管当局负责人在非洲、亚洲、拉丁美洲和中东举办的会议，以及与国际货币基 金组织一起面向全球的会议。这些会议讨论了为应对金融危机所实施的监管改革 进展以及现有标准的实施情况。金融稳定学院网上课程金融稳定学院网上课程是金融稳定学院为各种层次及不同经验的监管人员提 供的在线资料来源和学习工具。该链接包括 200 多项内容，涵盖主题包括银行、 保险、存款保险、支付与结算系统。225 家机构订阅了网上课程，用户接近 8,500 人。金融稳定学院正在修改银行资本相关的内容，以确保与巴塞尔Ⅲ中监管进展 相一致。此外，学院还在继续扩展其网上课程所涵盖的有关保险风险和相关监管 问题及工具等内容。其他主要动议2010 年，金融稳定学院完成了对全球有关巴塞尔协议Ⅱ实施的最新调查。另 外，学院颁发了第五次两年一度的研究奖项，奖励对全球监管业有重要意义的研 究工作。研究与统计国际清算银行研究和分析中央银行和金融监管当局感兴趣的问题。研究工作 的成果通过国际清算银行的定期刊物展现，如《年报》《季报》《国际清算银行 、 、 论文》和《工作论文》系列或专业期刊等外部出版物。国际清算银行的主要研究 成果也公布在官方网站上（www.bis.org） 。此外，国际清算银行还为中央银行 高层官员会议准备背景材料，并为设在国际清算银行的各委员会提供秘书处和分 析服务。国际清算银行还为中央银行和公众收集、分析和推介国际金融体系的主 要统计信息。 金融稳定理事会和国际货币基金组织就数据缺口和金融危机向二十国集团提 出建议。这些建议，其中多数与国际清算银行和设在巴塞尔的委员会相关，得到 了 2009 年 11 月二十国集团的支持，2010 年 5 月金融稳定理事会和国际货币基金 组织向二十国集团报告了完成的进展情况和各项计划。研究重点为实现其宗旨，国际清算银行的研究重点是货币与金融稳定。与过去一年相国际清算银行第８１期年报１０３同，今年工作的核心是全球金融危机的政策影响。一项主要的研究工作是危机对 银行监管和经济活动的影响。研究分析了巴塞尔Ⅲ对实体经济以及新标准下的宏 观审慎政策设计的影响，包括系统重要性银行的识别，逆周期资本的选择等。这 项工作主要通过支持巴塞尔银行监管委员会完成，某些技术性分析也在《国际清 算银行工作论文》系列中发表。 第二项与危机有关的工作是研究如何改善金融统计质量以加强对系统风险的 监控。部分研究内容针对国际清算银行国际银行业统计数据应如何为全球金融体 系委员会在框架下为数据收集演练提供基础。2010 年公布的三年中央银行外汇和 衍生品市场业务调查对市场中主要结构性变化相关的某些研究提供了支持。 第三项研究评估了金融危机对金融系统运作的影响，后危机时代宏观经济走 势以及货币政策。分析了压力之下的市场行为，尤其是外汇掉期市场 ； 央行对市 场和机构提供的流动性帮助 ； 金融业资产负债表和操作重组的需要 ； 私人部门资 产负债表去杠杆化以及货币政策传导机制的变化。 国际清算银行还组织会议及研讨会，为政策、研究和商业界提供沟通桥梁。 最重要的会议是国际清算银行经济学家年会，参加者为高级决策者、主流学者和 市场人士。2010 年 6 月，第九届国际清算银行经济学家年会探讨了后危机时代中 央银行治理的未来。国际统计动议今年，仅存的几家未向国际清算银行数据信息库（数据银行）提供各国数据 的成员中央银行开始定期报告主要宏观经济数据。数据信息库的覆盖范围继续向 金融稳定等领域扩展，包括主要经济部门的债务发行和非银行金融机构的金融头 寸。经相关央行授权，居民房地产价格数据已公布在国际清算银行的网站上。 2010 年 6 月，主要金融中心的中央银行开始每半年额外报送一次场外衍生 品市场的统计数据，包括中央交易对手清算的交易。其他一些中心也将参与这项 数据采集工作，年底将会包括更多数据。50 多家中央银行参加了 2010 年三年中 央银行外汇和衍生品市场业务调查，为及时公布这些信息也进行了特别的努力。 2011 年 5 月，国际清算银行准备其网站上公布新的在线数据库，以推介其国际银 行业统计数据。 跨部门经济与金融统计小组由国际清算银行、欧洲中央银行、欧盟统计局、 国际货币基金组织、经合组织、联合国及世界银行组成。小组负责跟踪金融稳定 理事会和国际货币基金组织提出的、由 2009 年 11 月二十国集团支持的有关金融 危机暴露出的数据缺口问题的建议。 2010 年 5 月，国际清算银行、欧洲中央银行和国际货币基金组织组成的证券 数据库工作组公布了《证券统计手册》第二部分，包括债券持有情况等。 国际清算银行派代表参加了许多国际统计委员会，这些委员会的主要工作是 研究解决金融危机显示的信息缺口问题。国际清算银行与国际货币基金组织、经 合组织及世界银行一起维护外债联合中心，从债权人和债务人角度合并外债信息。 国际清算银行还联合支持统计数据与元数据交换（S D M X）计划，该计划制定并 保持统计信息推介的技术标准和内容指引。国际清算银行、国际组织和各中央银 行正在使用该计划在网站上以标准化的电子模板公布统计数据，并有效进行双边 数据交换。１０４国际清算银行第８１期年报国际清算银行支持的其他中央银行动议国际清算银行为地区性中央银行组织召开的会议提供专家以支持其活动。过 去的一年中，来自设在巴塞尔的委员会秘书处和国际清算银行代表处的专家参加 了由以下机构主办的会议 ：● ●拉丁美洲货币研究中心（通胀测量、货币政策、支付体系、储备管理）； 东南亚中央银行组织研究和培训中心（支付体系、风险管理、宏观经济和货 币政策管理、中央银行沟通战略、资产价格通胀、金融市场、储备管理）； 南非发展协会中央银行（资本流动）； 东南非宏观经济与金融管理学院（金融市场发展、支付体系、资产组合管 理）； 中非研究管理中心（银行与金融研究生项目） 国际清算银行的专家还参加了以下机构组织的活动 ： 德意志联邦银行； 法兰西银行国际银行与金融学院； 英格兰银行中央银行研究中心；和 日本银行。● ●●● ● ● ●国际清算银行的金融服务国际清算银行向中央银行和其他官方货币当局管理外汇储备提供了范围广泛 的特制金融服务。目前大约有 140 家中央银行及国际金融机构积极使用这些服务。 安全性、流动性是国际清算银行信用中介服务的最大特点，服务得到了强大 的内部风险管理框架的支持。国际清算银行遵循最佳做法，一个单独的风险控制 部门直接向副总经理汇报，监控清算银行的信用、流动性和市场风险。同样，合 规与操作风险部门监督银行的操作风险。金融服务范围为满足中央银行多样和不断发展的需要，国际清算银行向各中央银行提供了 多币种、流动性和期限不同的投资选择。除了传统的货币市场投资工具，如现金 / 通 知账户和定期存款，国际清算银行还提供可交易的工具（国际清算银行固定利率 投资 - FIXBIS 及中期工具 -MTI） ，期限从 1 个星期至 5 年，以及隐含期权的结 构性产品。国际清算银行还提供短期流动性便利并向中央银行提供贷款，通常是 有抵押的，并承担信托活动和抵押代理职能（详见下文） 。 国际清算银行代客户买卖外汇和黄金，并在客户定期重新调整储备投资组 合或储备货币分配发生重大改变时，提供大量流动性。国际清算银行的外汇服务 包括主要货币和特别提款权（S D R）的现货交易、掉期、远期、期权及双币存款 （DCDs） 。此外， 国际清算银行还提供黄金服务， 如现金账户、 定期存款、 特种账户、 升级和精炼以及运输。 国际清算银行提供主权债或高等级资产方面的资产管理服务。形式可以是专 门与客户商定的投资组合或是开放式基金，即清算银行投资池（B I S I P） ，允许客 户投资于共同的资产池。以上两种投资方式均可以任何一种或多种全球主要储备国际清算银行第８１期年报１０５货币提供，包括美元、欧元、英镑和日元。对于多币种投资，投资者可选择根据 基准货币对冲或不对冲的投资组合。 专门制定的投资产品根据每一客户的投资指引和基准设计。与此不同的是， 国际清算银行投资池则类似于共同基金或单位信托基金，但根据中央银行和国际 机构的投资标准而特制。两期亚洲债券基金（A B F1 和 A B F2）就是由国际清算 银行在投资池框架下进行管理 ： B F1 由国际清算银行管理，A B F2 由一组外部 A 基金管理人员管理。 国际清算银行的金融服务由两个相联系的交易室提供 ： 一个设在巴塞尔的总 部，另一个设在中国香港的亚洲办公室。 国际清算银行的银行业务部也就储备管理问题举办国际和地区性会议和研讨 会。这些会议促进了储备经理间知识和经验的交流，并推动了中央银行和国际机 构投资与风险管理能力的发展。2010/11年的财务运作2010/11 年度，尽管金融市场波动剧烈，投资者信心减弱，但市场开始逐步 趋于平静。在这种稳定的背景下，国际清算银行的客户存款基数比上一财政年度 增加了 113 亿特别提款权，于 2010/11 财年末达到了 2,071 亿特别提款权。 2010/11 财政年度资产负债总额上升 22 亿特别提款权，2009/10 年度比上一 年增加了 35 亿特别提款权。截至 2011 年 3 月 31 日，资产负债表总额为 2,611 亿 特别提款权。负债客户存款和黄金存款在总负债中占最大份额（见图） 。2011 年 3 月 31 日，客 户存款总额（回购协议除外）为 2,284 亿特别提款权，上一财政年度末为 2,278 亿特别提款权。这一增长反映出黄金存款的减少和货币存款的增加。300225150750 10 2011１０６国际清算银行第８１期年报大约 91% 的客户存款为各种货币存款， 其余为黄金存款。截至 2011 年 3 月底， 客户货币存款从上一财政年度的 1,958 亿特别提款权增加到 2,071 亿特别提款权， 相当于世界外汇储备总额约 6.2 万亿特别提款权（2010 年 3 月底为 5.7 万亿特9 别提款权）的 3.1％。 其中，美元存款占 68％，欧元和英镑存款分别占 19％和5%。 客户货币存款增加主要由于对定期存款、固定利率投资和中期工具的投资分 别增加了 14%、25% 和 4%，通知账户投资减少了 38%。 2011 年 3 月底，黄金存款为 213 亿特别提款权，比上一财政年度减少了 108 亿特别提款权。 货币存款的地域划分显示亚洲客户占据最高份额。资产国际清算银行持有的大部分资产为政府及准政府证券，包括逆回购协议，以 及对评级较高的国际商业银行的投资（与上一财政年度规模相当） 。此外，2011 年 3 月 31 日，国际清算银行持有 119 吨纯金。国际清算银行信贷风险管理保守， 截至 2011 年 3 月 31 日，几乎全部信贷资产均为 A - 级或以上（见财务报表“风 险管理”部分的说明 3“信贷风险”。 ） 2011 年 3 月 31 日，国际清算银行货币资产总额为 2,093 亿特别提款权，上 一财政年度末为 1，990 亿特别提款权（见财务报表说明 5） 。 为有效地管理资产和负债，国际清算银行也使用各种衍生工具（见财务报表 说明 7） 。国际政府贷款的受托人根据协议，国际清算银行继续担任
年 DAWES 和 YOUNG 贷款 融资债券的受托人（详见 1993 年 6 月第 63 期年报） 。 2010 年 10 月 3 日结束的 2009/10 财年， 年所有融资债券都已到 期可以赎回。 德意志联邦银行作为支付机构通知国际清算银行，2010 年，德国中央服务和 待解决地产问题联邦办公室（BADV）已安排 9,040 万欧元支付 2010 年 4 月 3 日 和 10 月 3 日到期的利息以及于 2010 年 10 月到期的债券赎回款项。赎回价值和其 他细节请见该机构文告。 下表是两项贷款最终赎回时的头寸情况。 提款和最终赎回支付多在法兰克福的主支付代理德意志联邦银行以欧元完 成。
年，14 次赎回通过提款方式。因此，DAWES 债券年度赎回率为 2.5%，YOUNG 债券年度赎回率为 1.25%，两种债券 2009 年 10 月 3 日前分别赎 回 35% 和 17.5%。因此，最终于 2010 年 10 月 3 日到期的最终赎回额分别为总发10 行额的 65% 和 82.5%。9. 因无法获得外汇储备数据，计算中未包括机构存款。 10. 进行国际清算银行对BADV有关YOUNG贷款的外汇担保条款有保留意见（详见1980年6月第50期 年报），该保留意见也适用于年的融资债券。国际清算银行第８１期年报１０７贷款１债券发行 １９９０年提款 １９９６－２００９年最终赎回 ２０１０年１０月３日DAWES贷款 英镑组： ? 比利时/荷兰/法国/瑞士2? 美国? 英国? 瑞典? 瑞士? YOUNG贷款 美国? 比利时? 英国? 荷兰? 法国? 德国? 瑞典? 瑞士? USD? BEF? GBP? NLG? FRF? DEM? SEK? CHF? 16,300,000? 45,000,000? 4,600,000? 14,000,000? 86,000,000? 8,500,000? 24,000,000? 16,500,000? 2,852,500? 7,875,000? 805,000? 2,450,000? 15,050,000? 1,487,500? 4,200,000? 2,887,500? 13,447,500 37,125,000 3,795,000 11,550,000 70,950,000 7,012,500 19,800,000 13,612,500? GBP? USD? GBP? SEK? CHF? 1,500,000? 15,400,000? 2,400,000? 4,100,000? 3,500,000? 525,000? 5,390,000? 840,000? 1,435,000? 1,225,000? 975,000 10,010,000 1,560,000 2,665,000 2,275,000１．　所有金额为名义值。２．　英镑发行分两组：比利时、荷兰、法国和瑞士组，英国组。代表处国际清算银行在香港和墨西哥城分别设立了亚太代表处（亚洲办公室）和美 洲代表处（美洲办公室） 。代表处通过组织会议、从事政策研究和促进信息与数 据交流来促进上述两个地区的合作。亚洲办公室还为本地区的货币当局提供银行 服务。亚太代表处在国际清算银行亚太地区股东中央银行强有力的支持下，亚太代表处在继续 于本地区举办高层政策会议和提供其银行服务的同时，还开展了一项新的研究项 目。亚洲顾问委员会亚洲顾问委员会（A C C）由本地区 12 家清算银行股东中央银行的行长组 成，11向亚太代表处活动提供指导并向清算银行董事会报告。10 月，马来西亚央11. 澳大利亚、中国、印度、印度尼西亚、日本、韩国、马来西亚、新西兰、菲律宾、新加坡、泰国 中央银行和香港金管局。１０８国际清算银行第８１期年报行行长洁蒂?阿科塔?阿则兹完成了其作为主席的任期，清算银行董事会任命日 本银行行长白川方明为委员会主席，任期两年。 2010 年 6 月的会议上，委员会支持清算银行提出的两年研究战略，由亚太代 表处完成。2011 年 1 月会议上，委员会讨论了研究项目的进展情况并提出建议帮 助代表处更有效地实施该战略。亚太代表处两年研究战略研究战略强调与委员会中央银行高度相关的两大主题 ： 一是货币方面，央行 资产负债表在货币政策和汇率问题的作用 ； 二是金融方面，房地产价格。多数工 作与学者和央行研究人员共同完成，结果将以研究会议形式发布。 对央行资产负债表规模与结构影响的研究关注四个议题 ： 对货币市场持续 1. 干预的影响 ； 资产负债传导机制建模 ； 货币政策的国际溢出 ； 2. 3. 以及 4. 存款 准备金的使用。发布研究成员的会议将于 2011 年晚些时候举办。 对本地区房地产市场的研究涵盖四个方面： 测量与估值； 住房融资系统； 1. 2. 3. 房地产市场与银行部门稳健性的关系 ； 以及 4. 不同政策工具影响房地产价格 和市场活动的能力。有关研讨会将于 2011 年 9 月与新加坡金管局合办，最终成果 发布会议计划于 2012 年晚些时候召开。 亚太代表处与本地区多数股东央行及央行地区性组织合作研究。研究工作体 现在亚太代表处组织的各种不同会议中，也发表在专业杂志和清算银行出版物中。亚洲特别行长会议及其他高层会议报告期内，亚太代表处在本地区举办了 14 次高层政策会议。每次会议都与一 家中央银行或一家地区中央银行组织合办，如 EMEAP 或 SEACEN 研究与培训 中心。 年度特别行长会于 2011 年 1 月与日本银行在京都共同举办。与会者包括本地 区主要中央银行的行长和世界其他地区的央行行长。行长们讨论了亚洲中央银行 资产负债表扩张的国内和国际影响。会议首次套开了由本地区大型金融机构首席 执行官与行长们的会议，就亚洲银行业业务模式演变问题交换了意见。 其他高层会议包括 2010 年 6 月与中国人民银行在西安合办的亚洲货币政策 工作组会议 ； 2010 年 9 月与菲律宾央行在马尼拉合办的货币政策操作过程会议 ； 2010 年 11 月与日本银行在香港合办的第六届金融市场高层研讨会 ； 2011 年 1 月 与韩国央行在首尔合办的宏观审慎管理和政策研究会 ； 以及 2011 年 1 月与柬埔寨 国家银行在金边合办的 SEACEN-BIS 执行理事会会议。银行业务及亚洲债券基金对全球经济和金融环境的担忧使本地区中央银行在储备管理方面保持谨慎态 度，并主要依赖清算银行银行部提供的短期流动工具。 作为基金管理者，国际清算银行继续支持东亚及太平洋地区中央银行行长会 议第二期亚洲债券基金（A B F2） ，以推进本币债券市场的发展。2011 年 3 月底， A B F2 的总规模从 2010 年 3 月的 35 亿美元增加至 40 亿美元。私人投资达到 11 亿美元，其中泛亚洲债券指数基金（PAIF）占约 86%，其他由 8 家单一市场基金国际清算银行第８１期年报１０９融资。自 2005 年 7 月 7 日开始运作至 2011 年 3 月底，泛亚洲债券指数基金收益 率为 50.5%，胜于同时期美国国债指数 31.9% 的收益率。美洲代表处美洲代表处与清算银行总部工作人员一起，密切关注资本流入可能对地区货 币政策产生的影响，以及新的主要监管标准和加强金融稳定的建议将如何影响地 区经济。地区内，代表处还推介清算银行在这些相关问题上的研究和分析。 美洲代表处与清算银行成员中央银行，非股东央行、监管当局及研究机构共 同发表了以下文章，包括“货币崩溃和产出动态 ： 长期视角”“非正式劳动力市 、 场中的货币政策” 、以及“使用存款准备金作为拉美的政策工具”等。这些均可在 清算银行网站代表处页上查到。 2010 年 11 月，拉丁美洲和加勒比经济协会联合召开了年会。美洲代表处和 清算银行货币与经济部组织了与学者、地区央行局长和前行长的讨论。同时还为 两篇论文举办了两场讨论，一是全球因素对新兴市场经济体货币政策的影响，二 是货币框架下金融稳定的考虑。 代表处还与本地区央行合办会议，包括 2010 年 9 月在巴西央行召开的拉丁美 洲货币政策工作组会议，以外，还向金融稳定学院与本地区监管机构组织合办的 培训活动提供支持。2010 年 10 月，代表处举办并共同主持了美洲地区中央银行 内部审计负责人地区会议 ； 2010 年 12 月，与国际清算银行和西班牙银行在墨西 哥城共同举办了题为国际银行业未来的会议。 代表处还为本地区央行和研究机构举办的各类会议提供演讲人。美洲顾问委员会（CCA）代表处为美洲顾问委员会（C C A）提供秘书处服务。美洲顾问委员会由国际12 清算银行美洲地区 6 家成员央行行长组成， 成立于 2008 年 5 月，是董事会的咨询委员会。巴西央行行长亨利克?坎坡斯?梅莱勒斯自 2010 年 3 月起担任主席， 任期至其央行行长任期 2010 年 12 月 1 日结束。2011 年 1 月，清算银行董事会任 命智利中央银行行长何塞?德格雷戈里奥为主席，任期两年。委员会成员央行定 期获得有关国际清算银行和代表处在本地区工作的信息，并对清算银行美洲地区 当前和未来的工作提供宝贵指导。国际清算银行的治理和管理国际清算银行的治理和管理有三个主要决策层 ：● ● ●国际清算银行成员中央银行年度股东大会； 国际清算银行董事会；以及 国际清算银行总经理。 国际清算银行的总部位于瑞士巴塞尔。截至本财政年度，国际清算银行有来自 53 个国家的 604 名工作人员。12. 阿根廷、巴西、加拿大、智利、墨西哥和美国央行。１１０国际清算银行第８１期年报国际清算银行成员中央银行年度股东大会目前有 56 家中央银行或货币当局是国际清算银行的成员。这 56 家成员可派 代表出席股东大会并享有投票权。国际清算银行年度股东大会于每年 3 月 31 日财 政年度结束后 4 个月内举行。股东大会决定国际清算银行的红利和利润分配，批 准年报和国际清算银行的账户，决定董事会成员津贴的调整并挑选国际清算银行 的外部审计机构。国际清算银行董事会董事会有 19 名成员，由董事组成的行政管理委员会、审计委员会、银行业务 与风险管理委员会及提名委员会协助行使职能。董事会的主要职责包括决定整个 机构的战略及政策发展方向并监督国际清算银行的管理。 2010 年 12 月 31 日，汉斯?梯得迈尔自任期结束从董事会退休。梯得迈尔 自 1993 年起担任董事会成员，并于 2003-10 年担任董事会副主席。2011 年 1 月， 董事会选举日本银行行长白川方明接替梯得迈尔担任董事会副主席，任期自 2011 年 1 月 10 日起，为期三年。董事会还任命瑞士中央银行行长菲利普?休德布拉德 接替梯得迈尔担任行政管理委员会主席，任期自 2011 年 1 月 10 日起。 2010 年 12 月，亨里克?坎坡斯?梅莱勒斯卸任巴西中央银行行长一职，也 不再担任董事会成员。2011 年 1 月，董事会选举墨西哥中央银行行长奥古斯丁? 卡斯滕斯接替梅莱勒斯履行董事会成员剩余的任期。 2011 年 3 月，董事会再次选举瑞典中央银行行长史蒂芬?英格维斯为董事会 成员，任期三年至 2014 年 3 月 31 日。 2011 年 3 月底， ? 盖 夸登男爵从比利时国民银行行长任上退休。 2011 年 4 月 1 日， 吕克?科恩接替夸登担任行长，并成为董事会的当然成员。科恩随后任命盖?夸 登为董事会成员，任期至 2014 年 3 月 31 日。 2011 年 4 月 30 日，阿列克斯?韦博卸任德意志联邦银行行长一职，也不再 担任董事会成员。2011 年 5 月 1 日，延斯?魏德曼接替韦博担任行长，并成为董 事会的当然成员