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同方瑞风:2016年半年度报告(已取消)
公告日期：
NEEQ:837326
广州同方瑞风节能科技股份有限公司
TONGFANGREFINEENERGYSAVING
TECHONOLOGYCO.,LTD.
半年度报告
公司 半年度大事记
日，公司在全国
日，公司召开
中小企业股份转让系统正式挂牌，证
2015年度股东大会，公司董事会、监
券简称：同方瑞风，证券代码：
事会全体成员及高管团队列席本次大
2016年上半年度，公司的医疗净
日，公司挂牌仪
化业务频传佳讯，先后签下郑州大学
式在京隆重举行，董事长范新出席并
第一附属医院郑东院区、中南大学湘
发表致辞，董事、总经理侯东明代表
雅医院等多家大型三甲医院的供货合
公司敲响开市宝钟。
【声明与提示】......3
一、基本信息
第一节公司概览......4
第二节主要会计数据和关键指标......5
第三节管理层讨论与分析......7
二、非财务信息
第四节重要事项......10
第五节股本变动及股东情况......13
第六节董事、监事、高管及核心员工情况......15
三、财务信息
第七节财务报表......17
第八节财务报表附注......23
声明与提示
【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事
是否存在豁免披露事项
【备查文件目录】
文件存放地点
公司董秘办
1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章
的财务报表。
2．报告期内在全国股份转让系统指定信息披露平台上公开披露过的所有
公司文件的正本及公告的原稿。
3．全体董事签字的《第一届董事会第四次会议决议》，全体监事签字的《第
一届监事会第三次会议决议》。
第一节公司概览
一、公司信息
公司中文全称
广州同方瑞风节能科技股份有限公司
英文名称及缩写
TONGFANGREFINEENERGYSAVINGTECHONOLOGYCO.,LTD.(TFRF)
法定代表人
广州市番禺区南村镇罗边村罗山大道细园岗1号
广州市番禺区南村镇罗边村罗山大道细园岗1号
广州证券股份有限公司
会计师事务所
二、联系人
董事会秘书或信息披露负责人
www.gztfrf.com
联系地址及邮政编码
广州市番禺区南村镇罗边村罗山大道细园岗1号,511442
三、运营概况
股票公开转让场所
全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类）
制冷、空调设备制造业(C3464)
主要产品与服务项目
绿色建筑节能解决方案订制、行业专用型节能空调产品订制
普通股股票转让方式
普通股总股本
20,000,000
侯东明、周青、王四海
实际控制人
侯东明、周青、王四海
是否拥有高新技术企业资格
公司拥有的专利数量
公司拥有的“发明专利”数量
四、自愿披露
无其他自愿披露事项。
第二节主要会计数据和关键指标
一、盈利能力
45,479,664.14
37,045,633.28
归属于挂牌公司股东的净利润
5,680,485.34
4,421,385.32
归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
5,856,589.47
4,489,309.16
加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股
东的净利润计算）
加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的
扣除非经常性损益后的净利润计算）
基本每股收益
二、偿债能力
78,047,273.58
75,789,518.45
36,091,811.22
39,514,541.43
归属于挂牌公司股东的净资产
41,955,462.36
36,274,977.02
归属于挂牌公司股东的每股净资产
资产负债率
利息保障倍数
三、营运情况
经营活动产生的现金流量净额
-1,077,983.78
-5,844,204.34
应收账款周转率
存货周转率
四、成长情况
总资产增长率
营业收入增长率
净利润增长率
五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况
六、自愿披露
无其他自愿披露事项。
第三节管理层讨论与分析
一、商业模式
公司立足于制冷、空调设备制造业，致力于绿色公共建筑和绿色工房节能新技术的研究开发与推广应用，面向高端公共建筑及医疗净化、制药、烟草、食品等行业的广大用户，提供绿建节能技术整体解决方案及节能服务，并开展系统专用型及行业专用型节能空调设备的制造与销售业务。
公司拥有一支高素质的研发团队，在8名核心技术人员的领导下，紧紧围绕节能空调系统和节能空调产品两个主题进行攻关，逐渐形成了一套具有自主知识产权的、成熟的产品技术体系，已先后取得：“一种可实现自动反冲洗的差压式水过滤装置”等3项发明专利，“一种基于高低温双冷源的温湿度独立调节空调系统”等24项实用新型专利，及《高新技术企业证书》、《ISO质量体系检验证书》、《TUV欧洲认证》等系列业务许可资格或资质。
公司建立并完善了全国主要城市的销售网点，通过投标的形式参与各类制冷、空调设备的供应，并根据客户需求完成产品方案的详细设计，为客户提供定制化的产品及服务；同时积极参与行业技术研讨会、行业展会，藉此与医疗、烟草、电子、化工、食品、精密加工等工业领域的客户建立友好的业务关系。目前公司的主营业务收入可划分为：绿色建筑节能产品销售收入、行业专用型空调设备销售收入。
报告期内，及至报告披露日，公司的商业模式未发生重大调整或变化。
二、经营情况
2016年上半年，得益于医疗净化业务的成长，公司实现营业收入45,479,664.14元，较上年同期增长22.77%；利润总额和净利润分别为6,802,698.47元和5,680,485.34元，较去年同期分别增长27.85%和28.48%。截至日，公司总资产为78,047,273.58元，净资产为41,955,462.36元。
报告期内，公司以年初制定的经营计划及发展战略为指导，坚持“做绿建节能领军企业，创专用空调第一品牌”的市场定位，通过直销或与经销商、工程公司合作的业务模式，在医院等大型公共建筑及食品、制药、电子等行业获得诸多业务机会。
为树立公司的品牌形象、提升品牌价值，公司在上半年度开通官方微信订阅号“同方瑞风”，并完成拍摄首部形象宣传片，取得良好的市场反响；与此同时，公司秉持“创新驱动发展”的理念，着力于自主研发工作，通过持续的技术创新和产品创新，不断增强公司的品牌竞争力，保持行业领先地位。2016上半年度，公司新获得2项国家发明专利授权，另有数个研发项目进入收尾阶段，并计划在下半年度开展多项相关专利申报工作。
公司的管理制度和内控机制得到进一步完善。在质量管理方面，严格按照作业指导书和规范性文件开展投标、生产、研发、售后工作，并对商务、行政等职能部门的运作加以监督考核，有效规避企业运营风险；在财务管理方面，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；在三会运作方面，公司上半年度相继召集召开第一届董事会第三次会议、第一届监事会第二次会议、2015年度股东大会，依法依规对2015年度财务状况及经营情况、关联交易确认及预计、聘用2016年度审计机构及利润分配等重大议题进行了充分的讨论、审议、决策和监督，并通过董事会决议，制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步完善了公司的信息披露管理，提高年报披露的质量和透明度，确保全体股东的知情权。
公司的管理团队及核心技术人员未发生重大任职变动，对于公司的业务模式、品牌定位、发展策略及研发计划始终保持着高度共识。公司更加重视企业文化建设，在内部推广普及“精英、精品，创新、创造”的企业愿景，提升基层员工的荣誉感、使命感及归属感；鼓励员工利用闲暇时间进修与岗位相关
的知识与技能，并对获得资格认证的员工给与一定补贴。另外，公司也在积极拓宽人才引进渠道，面向省内多所高校提供实习岗位，锁定优秀毕业生，做好人才储备。
综上，2016上半年度，公司的财务、业务等主要经营指标良好，质量管理、财务管理、三会运作等各项内部控制体系运转正常，公司管理层、核心技术人员、基层员工队伍稳定，公司的品牌价值及市场竞争力得到进一步巩固和提升。
三、风险与价值
（一）经营场所权属瑕疵风险
公司经营用地系从第三人处租赁广东省广州市番禺区罗边村集体土地，厂房是在集体土地上的自建厂房。由于历史原因，在建造过程中，相关方未履行相关建设规划等手续。由于公司经营场所尚未能办理权属证书，可能存在被认定为违法建筑物而被拆除的风险，从而对公司的经营造成不利影响。
应对措施：罗边村村委会已出具《房产情况证明》，证明厂房租赁行为合法有效；南村镇人民政府亦出具证明，公司租赁的厂房短期内无拆迁计划；同时，公司已制定厂房拆除应急预案，并积极寻找更适宜的生产经营备用场所。
（二）公司治理风险
有限公司时期，公司管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理机制不够健全，曾存在关联交易未经决策审批程序、三会文件未能妥善保管等治理不规范的情况。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，
特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。
应对措施：2016年1月整体变更为股份公司后，公司已完善了《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》等规章制度，明确了“三会”的职责划分、召集和召开流程，并安排专人负责“三会文件”的存档管理。公司正努力加强内部管理以适应持续、稳定、健康发展的需要。
（三）实际控制人控制不当的风险
公司实际控制人侯东明、周青、王四海合计持有公司58.69%股权，并在公司的股东会决议中出具一致的意思表示。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。
应对措施：报告期内，公司逐步建立健全治理结构，并颁布了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等相应的制度文件，以保障全体投资者尤其是中小股东的知情权和表决权，降低实际控制人控制不当的风险。
（四）应收账款余额较大的风险
报告期末，应收账款余额为23,154,146.02元，占当期流动资产的比例为31.43%。公司客户主要为爱科空气处理技术（苏州）有限公司、玉溪瑞兴工程有限公司等，虽然客户信誉较好，但若公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。
应对措施：报告期内，公司进一步加强应收账款的管理工作，努力做好市场前景预测和判断，严密关注客户的经营状况，加强合同管理；同时，努力提高产品和服务的品质，保证客户的满意度，以推动账款的及时回收。
（五）原材料价格波动风险
公司的电机、压缩机、控制器、磁控管阀、传感器、制冷剂、铜管等均为对外采购所得，不排除未来原材料价格上涨，造成公司采购成本、生产成本上升，若公司不能相应提高产品及服务销售价格，将对公司盈利水平带来不利影响。
应对措施：报告期内，原材料价格持续下行，给公司带来了有利的影响；同时，公司积极加大研发力度，努力提高产品及服务的附加值和收益率，以抵消潜在的原材料价格上涨带来的风险。
（六）经营性创现能力较弱风险
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额合计为-1,077,983.78元，如果未来公司不能持续改善经营业绩、提高报告期经营活动产生的现金流量净流入额、或者从外部获得足够的融资，可能对公司持续经营产生不利影响。
应对措施：公司将进一步加大研发投入，努力保持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势；同时持续强化品牌建设力度和国内外市场的开发力度，争取更多的客户资源及市场份额，确保经营性创现能力稳步提升。另外，根据公司总体发展规划，同方瑞风将陆续通过定向增发、交叉持股等方式，吸收骨干员工、业务关联公司、营销团队或个人等内外部资金的投入，有效保障公司经营周转及扩大再生产。
（七）国家宏观经济环境变化风险
一般来说，国家社会经济快速发展的时候，社会固定资产投资需求旺盛，商业及工业对中央空调的需求较高；相反，国家社会经济发展缓慢的时候，社会固定资产投资需求萎缩，对中央空调的需求下降。
应对措施：由于公司产品及服务主要面对的是医院、药厂、烟厂等刚性需求企业，因此，国家宏观经济环境的变化不会对公司经营产生明显的不利影响。报告期内，同方瑞风在公司发展战略的指引下，一方面巩固已有的产品结构，一方面不断加大技术创新及市场开发力度，积极应对国家宏观经济环境变化所带来的潜在风险。
（八）人才短缺与流失风险
近年来，随着中央空调行业越来越被重视，行业发展快速。而中央空调行业中，工业型人才、建筑型人才、技术研发人员和质量检验人员对公司的发展壮大起到关键作用，决定了公司核心市场竞争能力。
因此符合公司要求的专业技术研发人员、质量检验人员的短缺将困扰公司的快速发展。所以，有效降低人才流失风险将直接关系到中央空调行业企业的生存和发展。
应对措施：报告期内，公司完善了薪酬福利、绩效考评及激励制度，并着手建立健全员工的培训体系，以期将员工的个人成长与企业的持续发展融为一体、不断提高员工的企业忠诚度和创新积极性。
（九）商标使用风险
截至报告期末，公司主要产品使用的商标系同方股份所有。同方股份通过《商标使用许可合同》许可公司无偿使用10年，许可使用的时间为日至日。若公司与同方股份签订的协议被终止或其他原因导致公司不能继续使用被许可使用商标，则可能对本公司产品销售产生一定影响。
应对措施：公司目前已启动了自主商标发展计划，并在有序推进中。
四、对非标准审计意见审计报告的说明
第四节重要事项
一、重要事项索引
是否存在利润分配或公积金转增股本的情况
是否存在股票发行事项
是否存在重大诉讼、仲裁事项
是否存在对外担保事项
是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况
是否存在日常性关联交易事项
第四节、二、(一)
是否存在偶发性关联交易事项
是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项
是否存在经股东大会审议过的企业合并事项
是否存在股权激励事项
是否存在已披露的承诺事项
第四节、二、(二)
是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
是否存在被调查处罚的事项
是否存在公开发行债券的事项
二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）
（一）报告期内公司发生的日常性关联交易事项
日常性关联交易事项
具体事项类型
1购买原材料、燃料、动力
11,500,000.00
5,167,720.82
2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售
10,500,000.00
3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）
4财务资助（挂牌公司接受的）
5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型
22,000,000.00
5,209,697.75
（二）承诺事项的履行情况
公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员存在如下持续到报告期的已披露承诺事项，各事项均按照承诺履行，不存在违背承诺及保证的情况。
1、《净资产折股补缴个人所得税的承诺函》
公司全体自然人股东签署了《净资产折股补缴个人所得税的承诺函》，就净资产折股过程中所涉及的个人所得税缴纳事宜作出如下承诺：
“鉴于税务主管部门没有要求自然人股东在有限公司净资产折股变更为股份公司时缴纳个
人所得税，如国家现有的或将来出台的法律规定或相关政策要求自然人股东就整体改制时的净资产折股行为缴纳个人所得税，有限公司全体自然人股东承诺将按照税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务，保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开转让后的公众股东遭受任何损失。”
2、《避免同业竞争承诺函》
公司全体自然人股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署了《避免同业竞争承诺函》，承诺：
“本人目前未从事或参与和广州同方瑞风节能科技股份有限公司（以下简称‘公司’）存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
1）本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、
副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。
2）如公司将来扩展业务范围，导致本人及本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。
3）本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。
4）本人在持有公司5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。
5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。
6）本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。
7）本人愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。”
3、《关于规范和减少关联交易承诺函》
公司全体自然人股东、董事、监事及高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易承诺函》。
4、公司的董事、监事、高级管理人员已作出如下承诺：
“本人不存在与公司的竞业禁止纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。
截至本承诺函出具之日，本人承诺在担任公司董事、高级管理人员、核心技术人员期间，
将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、
投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的竞争。
本人承诺未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除公司外，本人未经营也未为他人经营与公司相同或类似的业务，未在该等经营实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。
本人承诺不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。
本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。”
“在本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称‘其他企业’）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严格按照相关规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。”
第五节股本变动及股东情况
一、报告期期末普通股股本结构
无限售股份总数
其中：控股股东、实际控制人
董事、监事、高管
有限售股份总数
20,000,000
20,000,000
其中：控股股东、实际控制人
11,737,337
11,737,337
董事、监事、高管
20,000,000
20,000,000
普通股股东人数
二、报告期期末普通股前十名股东情况
期末持有限
期末持有无限
期初持股数
期末持股数
售股份数量
售股份数量
北京同方洁净技
术有限公司
北京环投泰合投
资管理有限公司
20,000,000
20,000,000
20,000,000
前十名股东间相互关系说明：
截至日，环投泰合持有同方洁净25.4%的股权，除此以外，公司股东之间不存在关联关系。
三、控股股东、实际控制人情况
（一）控股股东情况
截至日，侯东明持有公司24.38%股份，周青持有公司20.97%股份，王四海持有公司13.34%股份，三人合计持有公司58.69%股份。根据侯东明、周青、王四海共同签署的《一致行动协议》，三人能共同控制公司过半数的股份表决权，为公司共同控股股东及实际控制人。
侯东明，男，1962年7月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于清华大学空调工程专业，硕士研究生。1984年8月至1992年2月，先后任烟台大学土木系、建筑系教师；1999年3月至2007年3月，
任雅士空调（广州）有限公司总工程师；2007年6月至2009年11月，任广州太昊瑞风空调有限公司执行董事、经理；2009年11月至2015年12月，任广州同方瑞风空调有限公司董事、经理。现任同方瑞风董事、总经理，董事任期3年。
王四海，男，1966年1月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于清华大学空调工程专业，硕士研究生。1989年7月至1996年5月，任华北水利水电学院环境工程系副系主任；1996年5月至2009年8月，历任雅士空调（广州）有限公司工程师、副总经理；2009年8月至2015年12月，任广州同方瑞风空调有限公司监事。现任同方瑞风董事、副总经理，董事任期三年。
周青，男，1959年3月生，中国国籍，无境外永久居留权。高中学历。1977年9月至1980年8月，
在北京顺义李桥公社插队知青；1980年9月至1985年6月，在北京市西城区二龙路劳动服务公司任销售员；1985年7月至1995年8月，任北京宏图商贸公司法定代表人；1995年9月至1998年2月，任北京鹏金美食餐饮公司法定代表人；1998年3月至2008年2月，在北京超音波直销公司任销售员；2008年3月至今，任北京天时顺德科贸发展有限公司执行董事兼经理；2015年8月至2015年12月，任广州同方瑞风空调有限公司副董事长。
（二）实际控制人情况
请参见本报告“第五节、三、（一）控股股东情况”。
四、存续至本期的优先股股票相关情况
第六节董事、监事、高管及核心员工情况
一、基本情况
硕士研究生
董事、总经理
硕士研究生
董事、副总经理兼
董事会秘书
董事、副总经理
硕士研究生
董事、副总经理
监事会主席、营销
监事、大客户中心
高级销售经理
职工监事、生产总
董事会人数：5
监事会人数：3
高级管理人员人数：7
二、持股情况
期初持普通股
期末持普通股
期末持有股
票期权数量
董事、总经理
董事、副总经理
兼董事会秘书
董事、副总经理
董事、副总经理
监事会主席、营
监事、大客户中
心高级销售经
职工监事、生产
三、变动情况
董事长是否发生变动
总经理是否发生变动
董事会秘书是否发生变动
财务总监是否发生变动
变动类型（新任、换
简要变动原因
届、离任）
四、员工数量
期初员工数量
期末员工数量
核心技术人员
截止报告期末的员工人数
核心员工变动情况：
截止本报告出具日，公司没有核心员工（特指根据《非上市公众公司监督管理办法》规定经相关程序认定的核心员工）；报告期内公司核心技术团队人员未发生变化。
第七节财务报表
一、审计报告
二、财务报表
（一）资产负债表
流动资产：
二、(三)、1
18,712,788.55
20,380,263.33
结算备付金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
二、(三)、2
8,136,060.20
5,136,483.10
二、(三)、3
23,154,146.02
25,790,492.75
二、(三)、4
4,266,258.67
4,018,242.79
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
二、(三)、5
2,826,547.84
4,095,902.12
买入返售金融资产
二、(三)、6
16,567,136.06
12,175,596.53
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
73,662,937.34
71,596,980.62
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
二、(三)、7
537,511.16
537,511.16
投资性房地产
二、(三)、8
2,272,604.16
1,920,189.76
固定资产清理
生产性生物资产
长期待摊费用
二、(三)、9
1,190,682.81
1,402,199.63
递延所得税资产
二、(三)、10
383,538.11
332,637.28
其他非流动资产
非流动资产合计
4,384,336.24
4,192,537.83
78,047,273.58
75,789,518.45
流动负债：
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
二、(三)、11
14,470,484.00
15,477,169.11
二、(三)、12
16,035,585.58
17,823,885.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
二、(三)、13
二、(三)、14
1,785,631.18
3,001,878.81
其他应付款
二、(三)、15
1,344,497.50
759,983.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
33,701,811.22
37,124,541.43
非流动负债：
其中：优先股
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
二、(三)、16
2,390,000.00
2,390,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
2,390,000.00
2,390,000.00
36,091,811.22
39,514,541.43
所有者权益（或股东权益）：
二、(三)、17
20,000,000.00
20,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
减：库存股
其他综合收益
二、(三)、18
2,159,704.38
1,591,655.85
一般风险准备
未分配利润
二、(三)、19
19,773,937.65
14,661,500.84
归属于母公司所有者权益合计
41,955,462.36
36,274,977.02
少数股东权益
所有者权益合计
41,955,462.36
36,274,977.02
负债和所有者权益总计
78,047,273.58
75,789,518.45
法定代表人：侯东明
主管会计工作负责人：周晓红
会计机构负责人：孙广丽
（二）利润表
一、营业总收入
二、(三)、20
45,479,664.14
37,045,633.28
其中：营业收入
45,479,664.14
37,045,633.28
手续费及佣金收入
二、营业总成本
二、(三)、20
30,269,758.46
26,488,768.50
其中：营业成本
30,269,758.46
26,488,768.50
手续费及佣金支出
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
营业税金及附加
二、(三)、21
184,545.44
173,580.06
二、(三)、22
2,439,920.97
2,132,471.94
二、(三)、23
5,288,144.98
2,598,167.12
二、(三)、24
-32,551.27
资产减值损失
二、(三)、25
339,338.88
205,230.94
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
二、(三)、26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
6,990,506.68
5,360,858.77
加：营业外收入
二、(三)、27
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
二、(三)、28
274,921.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
6,802,698.47
5,320,930.93
减：所得税费用
二、(三)、29
1,122,213.13
899,545.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
5,680,485.34
4,421,385.32
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润
5,680,485.34
4,421,385.32
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额
5,680,485.34
4,421,385.32
归属于母公司所有者的综合收益总额
5,680,485.34
4,421,385.32
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益
二、(十)、2
（二）稀释每股收益
二、(十)、2
法定代表人：侯东明
主管会计工作负责人：周晓红
会计机构负责人：孙广丽
（三）现金流量表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
44,473,772.83
37,139,681.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
二、(三)、31
4,325,933.38
3,249,048.79
经营活动现金流入小计
48,799,706.21
40,388,729.89
购买商品、接受劳务支付的现金
33,001,706.78
31,963,234.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
6,340,598.08
5,121,279.06
支付的各项税费
4,692,571.10
2,515,946.94
支付其他与经营活动有关的现金
二、(三)、31
5,842,814.03
6,632,473.36
经营活动现金流出小计
49,877,689.99
46,232,934.23
经营活动产生的现金流量净额
-1,077,983.78
-5,844,204.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
1,100,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
1,101,254.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现
267,850.00
投资支付的现金
6,200,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
267,850.00
6,211,549.00
投资活动产生的现金流量净额
-267,850.00
-5,110,294.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-1,345,833.78
-10,954,498.54
加：期初现金及现金等价物余额
19,476,889.83
18,433,022.32
六、期末现金及现金等价物余额
18,131,056.05
7,478,523.78
法定代表人：侯东明
主管会计工作负责人：周晓红
会计机构负责人：孙广丽
第八节财务报表附注
一、附注事项
1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化
2．半年度报告所采用的会计估计与上年度财务报表是否变化
3．是否存在前期差错更正
4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征
5．合并财务报表的合并范围是否发生变化
6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息
7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项
8．上年度资产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化
9．重大的长期资产是否转让或者出售
10．重大的固定资产和无形资产是否发生变化
11．是否存在重大的研究和开发支出
12．是否存在重大的资产减值损失
二、报表项目注释
（一）财务报表编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），编制财务报表。
2、持续经营
自本报告期末起12个月内公司具备持续经营能力。
（二）重要会计政策及会计估计
1、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
2、营业周期
本公司营业周期为12个月。
3、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
4、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
5、金融工具的确定标准
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其
他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①金融资产的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公司持有的以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产、衍生金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产。
a、交易性金融资产
公司以赚取价差为目的而购入的股票、基金、债券等确认为交易性金融资产。这类金融
资产按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用均计入当期损益。支付的价款中包含
已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，持有期间取得的利息或红利，确认为
投资收益。资产负债表日，按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入
当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。公司处置交易性
金融资产，按加权平均法结转成本。
b、衍生金融资产
公司买入并持有的衍生性金融资产，如认购权证、认沽权证、股指期货合约形成的资产
等，确认为衍生金融资产。这类金融资产按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用
均计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，确认为应收项目，
持有期间取得的利息或红利，确认为投资收益。资产负债表日按期末公允价值与账面余额的
差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差
额确认投资收益。公司处置的衍生金融资产，按加权平均法结转成本。
c、其他指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定收回金额及固定期限的非衍生性金融
资产，确认为持有至到期投资。持有至到期投资按取得时实际支付价款和相关交易费用之和
作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，确认为应收项
目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
C、贷款和应收款项
公司通过信托公司、银行等投资的在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的信
托产品、委托贷款、银行理财产品等非衍生金融资产，确认为贷款和应收款项，采用实际利
率法，按摊余成本计量。
公司通过提供服务或劳务，或代收代付证券清算款等业务形成的债权确认为应收款项。
应收款项按向提供劳务对方应收的合同或协议价款，或代收代付金额等作为初始入账金额。
公司收回应收款项后，按取得的价款与应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。
D、可供出售金融资产
没有划分为上述三类金融资产的非衍生金融资产确认为可供出售金融资产。包括但不限
于以下品种：A、公司买入并持有的，未划分在上述三类金融资产的股票、基金、债券等；
B、公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权；C、公司持有的
集合理财产品；D、公司直接投资业务形成的投资中，在被投资公司上市后，且公司对被投
资公司不具有控制、共同控制或重大影响，于被投资公司股票上市之日将该项投资转作可供
出售金融资产。可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金
额，支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，
确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资
产负债表日按期末公允价值与账面余额的差额确认其公允价值变动额，并计入资本公积－其
他资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的公允价值之间的差额，
计入投资收益。同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
转出，计入投资收益。
②金融负债的确认依据和计量方法
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
公司承担的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债、
衍生金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
公司发行或创设的权证所承担的负债、股指期货合约形成的负债等确认为衍生金融负债。
金融负债按取得时的公允价值作为初始确认金额，交易费用计入当期损益。资产负债表日，
按期末公允价值与账面余额的差额确认公允价值变动损益，计入当期损益。处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认投资收益。
B、其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，
均计入当期损益。
③公司将金融资产、金融负债作为被套期项目或套期工具，且符合套期保值会计运用条
件的，该项金融资产、金融负债采用套期保值会计方法进行会计处理。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
①对于存在活跃市场的投资品种，如资产负债表日有成交市价，以当日收盘价作为公允
价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境未发生重大变化的，以最近交
易日收盘价作为公允价值；如资产负债表日无成交市价、且最近交易日后经济环境发生了重
大变化的，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投
资品种的公允价值。
②交易所首次发行未上市的股票、债券和权证等，公司将指定专门部门在谨慎性原则的
基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投资品种的公允价值。
③送股、转增股、配股和公开增发新股等交易所发行未上市股票，按交易所上市的同一
股票的市价估值。
④交易所首次公开发行有明确锁定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市
的同一股票的市价估值。
⑤非公开发行有明确锁定期的股票，如果资产负债表日非公开发行有明确锁定期的股票
的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易
的同一股票的市价作为资产负债表日该股票的价值。如果资产负债表日非公开发行有明确锁
定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，按以下公式确定
该股票的价值：
FV=C+(P-C)×(Dl-Dr)／Dl
其中：FV为资产负债表日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；
C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权
时，应于除权日对其初始取得成本作相应调整）；
P为资产负债表日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；
Dl为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；
Dr为资产负债表日剩余锁定期，即资产负债表日至锁定期结束所含的交易所的交易天
数（不含资产负债表日当天）。
⑥对交易明显不活跃的、交易市价无法真实反映投资品种价值的或交易所停止交易的投
资品种等，公司将指定专门部门在谨慎性原则的基础上采用适当的估值技术，审慎确定该投
资品种的公允价值。对于全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等，公司采用中央
国债登记结算有限责任公司每日公布的估值数据作为公允价值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，若有客观证据表明该金融资产发生减值的，则计提减值准备。
①持有至到期投资的减值准备
公司对有客观证据表明发生减值的持有至到期投资，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间的差额计算确认减值损失。
②可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素
后，预期这种下降趋势属于非暂时性的。例如可供出售金融资产的公允价值低于成本的50%、或其公允价值低于成本的时间超过1年、或被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法
律环境等综合因素发生重大不利变化等，则该可供出售金融资产存在了客观减值证据，就认
定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认
减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
6、外币业务和外币财务报表折算金
没有划分为上述三类金融资产的非衍生金融资产确认为可供出售金融资产。包括但不限
于以下品种：①公司买入并持有的，未划分在上述三类金融资产的股票、基金、债券等；②
公司持有的对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的限售股权；③公司持有的集合理
财产品；④公司直接投资业务形成的投资中，在被投资公司上市后，且公司对被投资公司不
具有控制、共同控制或重大影响，于被投资公司股票上市之日将该项投资转作可供出售金融
资产。可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，支付
的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，确认为应
收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表
日按期末公允价值与账面余额的差额确认其公允价值变动额，并计入资本公积－其他资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的公允价值之间的差额，计入投
资收益。同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，
计入投资收益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项
目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
7、应收款项坏账准备的确认和计提
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或
应收账款金额在100万元以上；其他应收款金额在100万元以
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大应收款项坏账
差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包
准备的计提方法
括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
组合1：以纳入合并报表范围的 以纳入合并报表范围的应收款项具有类似信用风险特征。
单位为应收账款组合。
组合2：押金和员工周转金组合 押金及员工周转金等应收款项具有类似信用风险特征。
组合3：以账龄特征划分为若干 除组合1、组合2外，相同账龄的应收款项具有类似信用
应收款项组合。
风险特征。
按组合计提坏账准备的计提方法
组合1：以纳入合并报表范围的 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单位为应收款项组合。
值损失，计提坏账准备。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
组合2：押金和员工周转金组合。值损失，计提坏账准备。
账龄分析法，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实
组合3：以账龄特征划分为若干 际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收
应收款项组合。
款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
应收账款计提比例(%)
其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）
1-2年（含2年）
2-3年（含3年）
3-4年（含4年）
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，
单项计提坏账准备的理由
以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中
坏账准备的计提方法
分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
8、存货的分类和计量
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。
（2）发出存货的计价方法
存货的发出采用加权平均法计价。
（3）在建合同成本
对于依照客户特定要求而进行的系统工程项目，由于其开工日期与完工日期通常分属于
不同的会计年度，采用建造合同进行核算。在建合同成本主要是指：在建项目所发生的成本，
尚在进行中的安装成本以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末，根据已完工工作
量占预计总工作量的比例确定完工进度，结转成本。资产负债表日，如果“工程施工”科目
的余额大于“工程结算”科目余额，则在资产负债表中列示为一项流动资产，反之，如果“工
程结算”科目余额大于“工程施工”科目的余额，则在资产负债表中列示为一项流动负债。
即工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。
（4）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（5）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法。
②包装物采用一次转销法。
9、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位
为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费
确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提
的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的
初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处
置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩
余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在
丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
10、固定资产的确认和计量
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
折旧年限（年）
残值率（%）
年折旧率（%）
平均年限法
平均年限法
平均年限法
平均年限法
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减
去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资
产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金
额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础
确定资产组的可收回金额。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
11、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限
开办费在发生时计入当期损益。经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起5
年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带
来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
12、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余
和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
③辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
13、收入确认方法和原则
（1）销售商品收入确认和计量原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体。
原则：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入，提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议
价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本
乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳
务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（4）其他业务收入
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，在同时满足：收
入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、交易的完工进度能够可靠地确
定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的条件下，按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确认当期收入。
14、政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关
的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，
则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：A、政府
文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计
入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必
要时进行变更；B、政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益
相关的政府补助。
（2）确认时点
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以
确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收
到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：
①应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管
理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
②所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开
的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件
的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；
③相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为
保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
④根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入
营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为
递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用
或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合
并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，
当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及
递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的
纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳
税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税
资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
（三）财务报表项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
1、货币资金
18,704,031.45
20,373,716.62
其他货币资金
18,712,788.55
20,380,263.33
其中受限制的货币资金明细如下：
581,732.50
903,373.50
履约保证金
581,732.50
903,373.50
2、应收票据
8,136,060.20
5,136,483.10
银行承兑汇票
商业承兑汇票
8,136,060.20
5,136,483.10
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收
25,296,843.15
2,142,697.13
25,296,843.15
2,142,697.13
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
25,296,843.15
2,142,697.13
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收
27,629,562.94
100.00 1,839,070.19
27,629,562.94
100.00 1,839,070.19
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应
27,629,562.94
100.00 1,839,070.19
期末无单项计提坏账准备的应收账款。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
1年以内(含1年)
21,810,764.42
1,090,538.22
1－2年(含2年)
931,646.04
2－3年(含3年)
2,178,712.69
653,613.81
3－4年(含4年)
140,679.00
235,041.00
235,041.00
25,296,843.15
2,142,697.13
1年以内(含1年)
22,640,966.07
1,132,048.30
1－2年(含2年)
4,612,876.87
461,287.69
2－3年(含3年)
140,679.00
3－4年(含4年)
172,020.00
172,020.00
27,629,562.94
1,839,070.19
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
计提坏账准备
303,626.94
233,926.20
转回坏账准备
（3）本报告期内无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
占应收账款合计
数的比例(%)
占应收账款合计
数的比例(%)
上海双汇大昌有限公司
7,800,000.03
390,000.00
玉溪瑞兴工程有限公司
3,000,000.00
150,000.00
南京市第一医院
2,396,380.80
119,819.04
陕西双汇食品有限公司
2,240,000.00
112,000.00
爱科空气处理技术（苏州）有限公司
1,672,725.87
17,109,106.70
855,455.33
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
2,995,910.51
3,057,835.69
412,443.66
439,818.66
361,981.55
466,929.77
463,267.59
4,266,258.67
4,018,242.79
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截至日，账龄超过一年的预付款项为1,270,348.16元，其中金额较大的为预付武汉鑫康环环保设备制造有限公司167,200.00，因设备未验收。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付账款合计
数的比例(%)
北京众和恒昌科技有限公司
608,000.00
14.251年以内
佛山金兰铝厂有限公司
355,421.02
8.331年以内
广东志高空调有限公司
223,370.00
5.241年以内
无锡普乐玛冷冻机械有限公司
213,000.00
4.991年以内
1年以内17,100.00元
武汉鑫康环环保设备制造有限公司
184,300.00
1-2年167,200.00元
1,584,091.02
（3）本报告期无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
按信用风险特征组合计提坏账准备的其
3,240,771.44
414,223.60
3,240,771.44
414,223.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
的其他应收款
3,240,771.44
414,223.60
单项金额重大并单项计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的
其他应收款
4,474,413.78
378,511.66
4,474,413.78
378,511.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备的其他应收款
4,474,413.78
378,511.66
期末无单项计提坏账准备的其他应收款。
（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
1年以内（含1年）
2,512,999.84
125,649.99
1－2年（含2年）
160,561.10
2－3年（含3年）
128,265.00
3－4年（含4年）
409,815.00
204,907.50
3,240,771.44
414,223.60
1年以内（含1年）
3,742,203.28
187,110.16
1－2年（含2年）
193,265.00
2－3年（含3年）
509,815.00
152,944.50
3－4年（含4年）
4,474,413.78
378,511.66
（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
其中：本期坏账准备转回或收回金额重要的
计提坏账准备
转回坏账准备
（4）本报告期无实际核销的其他应收款。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
期末余额合计
数的比例（%）
河南双汇投资发展
1年以内900,000.00元
投标保证金
1,000,000.00
股份有限公司
2-3年100,000.00元
同方股份有限公司 履约保证金
1,000,000.001年以内
1-2年20,265.00元
430,080.00
124,971.00
2-3年409,815.00元
200,000.001年以内
新疆绿色使者干空
150,000.002年以内
气能源有限公司
274,971.00
2,780,080.00
（6）本公司报告期无涉及政府补助的应收款项
（1）存货分类
1,968,885.50
1,968,885.50
546,915.57
546,915.57
8,325,313.88
8,325,313.88
委托加工物资
1,411,452.99
1,411,452.99
4,314,568.12
4,314,568.12
16,567,136.06
16,567,136.06
1,338,953.62
1,338,953.62
366,739.49
366,739.49
3,665,858.12
3,665,858.12
委托加工物资
1,411,452.99
1,411,452.99
5,392,592.31
5,392,592.31
12,175,596.53
12,175,596.53
①本公司截至日无所有权受到限制的存货。
②本公司存货无减值迹象，未计提存货跌价准备。
7、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
537,511.16
537,511.16
其他股权投资
537,511.16
537,511.16
减：减值准备
537,511.16
537,511.16
（2）合营企业、联营企业相关信息
本企业持股比例 本企业在被投资单
被投资单位名称
本期营业收入总额
本期净利润
位表决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
卓诚空调科技有限公司
被投资单位名称
期末资产总额
期末负债总额
期末净资产总额
一、合营企业
二、联营企业
2,047,628.72
255,924.84
1,791,703.88
卓诚空调科技有限公司
2,047,628.72
255,924.84
1,791,703.88
（3）长期股权投资明细情况
被投资单位
卓诚空调科技有限公司
362,610.00
537,511.16
537,511.16
362,610.00
537,511.16
537,511.16
在被投资单 在被投资单在被投资单位持股比例与减值准 本期计提
被投资单位
位持股比例 位表决权比表决权比例不一致的说明备
卓诚空调科技有限公司
8、固定资产
（1）固定资产情况
一、账面原值合计：
3,340,925.64
623,112.26
3,964,037.90
其中：电子设备
377,116.95
382,827.22
741,820.72
201,649.60
943,470.32
789,990.26
789,990.26
248,034.59
248,034.59
1,183,963.12
415,752.39
1,599,715.51
二、累计折旧合计：
1,420,735.88
270,697.86
1,691,433.74
其中：电子设备
259,728.92
288,158.32
416,796.08
109,742.35
526,538.43
268,341.40
319,756.87
121,521.00
142,896.15
354,348.48
414,083.97
三、固定资产账面净值合计
1,920,189.76
623,112.26
270,697.86 2,272,604.16
其中：电子设备
117,388.03
325,024.64
201,649.60
109,742.35
416,931.89
521,648.86
470,233.39
126,513.59
105,138.44
829,614.64
415,752.39
59,735.49 1,185,631.54
四、减值准备合计
其中：电子设备
五、固定资产账面价值合计
1,920,189.76
623,112.26
270,697.86 2,272,604.16
其中：电子设备
117,388.03
325,024.64
201,649.60
109,742.35
416,931.89
521,648.86
470,233.39
126,513.59
105,138.44
829,614.64
415,752.39
59,735.49 1,185,631.54
本公司截至日无用于抵押或担保的固定资产。
（2）本公司报告期无暂时闲置的固定资产。
（3）本公司报告期无通过融资租赁租入的固定资产。
（4）本公司报告期无通过经营租赁租出的固定资产。
（5）本公司期末无持有待售的固定资产。
9、长期待摊费用
其他减少的
本期增加额 本期摊销额
其他减少额
租入办公用房维修
1,402,199.63
233,345.82
1,190,682.81
1,402,199.63
233,345.82
1,190,682.81
10、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产明细
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备
2,556,920.73
383,538.11
2,217,581.85
332,637.28
可抵扣亏损
未实际发放的职工薪
2,556,920.73
383,538.11
2,217,581.85
332,637.28
11、应付账款
（1）应付账款列示
应付采购款
14,470,484.00
15,477,169.11
14,470,484.00
15,477,169.11
（2）账龄超过1年的大额应付账款
未偿还或结转的原因
1,305,123.67
1,658,331.09
1,305,123.67
1,658,331.09
12、预收款项
（1）预收款项列示
销售安装设备款
16,035,585.58
17,823,885.91
16,035,585.58
17,823,885.91
（2）账龄超过1年的重要预收款项
债权单位名称
未结转原因
1年以内1,140,000.00元，
合肥万力轮胎有限公司
2,280,000.00
1-2年1,140,000.00元
1年以内1,533,970.00元，
北京文康世纪科技发展有限公司
1,578,013.00
1-2年44,043.00元
1-2年468,192.00元，
深圳市达和机电有限公司
1,235,031.40
2-3年766,839.40元
5,093,044.40
13、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
5,416,889.92
5,412,392.94
设定提存计划
280,897.85
281,405.80
一年内到期的其他福利
5,708,948.62
5,704,959.59
（2）短期薪酬列示
1）工资、奖金、津贴和补贴
5,005,725.64
5,000,827.69
2）职工福利费
3）社会保险费
282,309.59
282,710.56
其中：医疗保险费
237,813.42
238,161.92
工伤保险费
生育保险费
重大疾病医疗补助
4）住房公积金
5）工会经费和职工教育经费
6）非货币福利
5,416,889.92
5,412,392.94
（3）设定提存计划列示
基本养老保险费
269,888.64
270,370.24
失业保险费
企业年金缴费
280,897.85
281,405.80
14、应交税费
708,753.60
2,183,097.79
企业所得税
1,019,577.30
523,097.29
个人所得税
城市维护建设税
155,240.82
教育费附加
109,387.95
堤围防护费
1,785,631.18
3,001,878.81
15、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
812,600.00
139,950.00
500,000.00
500,000.00
员工报销款
116,455.87
1,344,497.50
759,983.67
（2）账龄超过1年的重要其他应付款
未偿还或结转的原因
员工报工伤
16、递延收益
2,390,000.00
2,390,000.00
2,390,000.00
2,390,000.00
（人民币：万元）
投资者名称
所占比例（%）
所占比例（%）
北京同方洁净技术
投资者名称
所占比例（%）
所占比例（%）
北京环投泰和投资
管理有限公司
18、盈余公积
1,591,655.85
568,048.53
2,159,704.38
法定盈余公积
任意盈余公积
企业发展基金
1,591,655.85
568,048.53
2,159,704.38
19、未分配利润
调整前上期末未分配利润
14,661,500.84
4,738,336.13
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
14,661,500.84
4,738,336.13
调整后期初未分配利润
5,680,485.34
11,025,738.57
加：本期归属于母公司股东的净利润
568,048.53
1,102,573.86
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
19,773,937.65
14,661,500.84
期末未分配利润
20、营业收入和营业成本
（1）营业收入和营业成本列示
本期发生额
上期发生额
45,479,664.14
30,269,758.46
37,045,633.28
26,488,768.50
本期发生额
上期发生额
45,479,664.14
30,269,758.46
37,045,633.28
26,488,768.50
（2）公司前五名客户的营业收入情况
占公司全部营业收
营业收入总额
入的比例(%)
爱科空气处理技术（苏州）有限公司
4,770,410.38
国药集团同济堂（贵州）制药有限公司
3,858,974.35
大连凯杰建设有限公司
3,061,153.86
同方节能工程技术有限公司
2,977,335.91
玉溪瑞兴工程有限公司
2,830,188.60
17,498,063.10
21、营业税金及附加
本期发生额
上期发生额
城市维护建设税
教育费附加
184,545.44
173,580.06
22、销售费用
本期发生额
上期发生额
170,324.97
195,262.18
1,051,304.03
590,840.12
755,765.99
1,044,694.89
154,357.44
184,703.26
160,422.09
2,439,920.97
2,132,471.94
23、管理费用
本期发生额
上期发生额
156,972.41
130,024.67
本期发生额
上期发生额
堤围防洪费
1,206,478.11
999,163.27
技术服务费
272,755.92
111,073.85
1,706,593.70
561,430.67
104,510.90
101,219.96
102,735.03
装修费摊销
110,503.38
106,624.62
1,341,509.42
5,288,144.98
2,598,167.12
24、财务费用
本期发生额
上期发生额
减：利息收入
109,850.00
-32,551.27
25、资产减值损失
本期发生额
上期发生额
339,338.88
205,230.94
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
本期发生额
上期发生额
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
339,338.88
205,230.94
26、投资收益
本期发生额
上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
27、营业外收入
计入当期非经常
本期发生额
上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
政府补助（详见下表：政府补助明细表）
计入当期非经常
本期发生额
上期发生额
性损益的金额
28、营业外支出
计入当期非经常性损
本期发生额
上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠支出
274,921.02
265,835.42
274,921.02
265,835.42
29、所得税费用
（1）所得税费用表
本期发生额
上期发生额
当期所得税费用
1,173,113.96
930,330.25
递延所得税费用
-50,900.83
-30,784.64
1,122,213.13
899,545.61
（2）会计利润与所得税费用调整过程：
本期发生额
上期发生额
6,802,698.47
5,320,930.93
1,020,404.78
899,545.61
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
101,808.35
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异
或可抵扣亏损的影响
所得税费用
1,122,213.13
899,545.61
30、其他综合收益
本期发生额
上期发生额
1）可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
2）按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
3）现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
4）外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收