上海梅林(600073)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：600073
证券简称：上海梅林
2000上海梅林正广和股份有限公司年度报告摘要
    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
    一、公 司 简 介
    1、公司法定中文名称：上海梅林正广和股份有限公司
    公司英文名称：SHANGHAIMALINGAQUARIUSCO.,LTD
    英文名称缩写：SMAC
    2、公司法定代表人：吕永杰
    3、公司董事会秘书：钟耀
    联系地址：上海市通北路400号
    联系电话：021-
    传真：021-
    4、公司注册地址：上海市浦东新区川桥路1501号
    邮 政 编 码： 201206
    公司办公地址：上海市通北路400号
    邮 政 编 码： 200082
    5、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
    登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
    公司年度报告备置地点：上海市通北路400号
    6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：上海梅林
    股票代码：600073
    
    二、会计数据和业务数据摘要
    1、本年度利润总额及构成 单位：元
108,434,728.24
79,902,976.19
扣除非经常性损益后的净利润
21,701,310.15
主营业务利润
183,071,642.24
其他业务利润
1,932,499.61
19,487,025.28
89,489,412.23
4,273,900.61
营业外收支净额
-4,815,609.88
经营活动产生的现金流量净额
34,976,182.77
现金及现金等价物净增加额
148,494,370.38
    注：在扣除非经营性损益后的净利润中，扣除了处置资产收益57,713,487. 08
元补贴收入4,273,900.61元；营业外收支净额-4,815,609.88元；合并价差摊入1,
029,888.23元。
    2、主要会计数据和财务指标 合并报表 （单位：元）
主营业务收入
摊薄每股收益
加权平均每股收益
扣除非经常性损
益每股收益
每股净资产
调整后的每股净资产
每股经营活动产生
的现金流量净额
摊薄净资产
收益率（%）
    *因本会计年度会计政策变更，根据财政部财会（2001）7号文中债务重组准则，
公司1999年度净利润调整为元，股东权益调整为元。
    注：财务指标计算公式
    摊薄每股收益＝净利润/年度末普通股股份总数
    每股净资产＝年度末股东权益/年度末普通股股份总数
    调整后的每股净资产＝ (年度末股东权益―三年以上的应收款项净额―待摊费
用―待处理 (流动、固定) 资产净损失―开办费―长期待摊费用―住房周转金负数
余额) /年度末普通股股份总数
    每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普
通股股份总数摊薄净资产收益率＝净利润/年度末股东权益×100%
    3.利润表附表：
报告期利润
净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润
扣除非经常性
损益后的净利润
    加权平均净资产收益率＝P÷（Eo＋NP÷2＋Ei×Mi÷Mo-Ej×Mj÷Mo）
    其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；Eo为期初净资产；Ei 为报告期发
行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；Mo为报
告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产
下一月份起至报告期期末的月份数。
    加权平均每股收益＝P÷（So＋S1＋Si×Mi÷Mo-Sj×Mj÷Mo）
    其中：P为报告期利润；So为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或
股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为
报告期因回购或缩股等减少股份数；Mo为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起
至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
    4.股东权益变动情况（单位：元）
未分配利润
股东权益合计
    变动原因：
    （1 ）资本公积本期增加系子公司正林房产公司从其注册的上海青浦工业园区
再就业创业中心收到的奖励形成。
    （2）盈余公积本期增加系母公司和合并子公司本年净利润计提形成。 本期减
少系退出合并的子公司以前年度提取的盈余公积中属母公司份额转回。
    （3）未分配利润期初数与1999年年报所披露的年末未分配利润数额不符， 系
本期会计政策变更，对以前年度确认的债务重组收益追溯调整所致。未分配利润本
期增加系本年利润增加和盈余公积转入形成，本期减少系计提″四金″形成。
    
    三、股本变动及股东情况
    1、股本变动情况
    ⑴股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前
本次变动增减额 ＋,-
本次变动后
一、未上市流通股份
境内法人持有股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股
已上市流通股份合计
三、股份总数
    ⑵股票发行与上市情况
    ①1997年6月本公司发行股票27000万股，其中上海梅林正广和(集团)有限公
司持有国有法人股17000万股，向社会公众公开发行人民币普通股10000万股( 包括
公司职工股1000万股)，发行日期日，发行价格每股4元人民币， 上市
日期日，获准上市交易数量为9000万股。
    ②1998年6月本公司实施1997年度利润分配方案：每10股送红股2股，公司股本
总额由27000万股增加到32400万股。
    ③公司职工股于日发行，发行价格每股4元人民币，发行数量1000
万股，已于日获准上市流通1000万股(董事、 监事和高级管理人员持股
    2、股东情况介绍
    ⑴截止日，公司股东总数为110468户。
    ⑵本公司前十名股东持股情况
年末持股数（股）占总股本（%）
上海梅林正广和（集团）有限公司
    ⑶持股10%以上的法人股东介绍
    上海梅林正广和(集团)有限公司持有国有法人股占公司总股本62.96%。所持有
本公司的股份无质押和冻结。
    法定代表人：吕永杰
    经营范围：食品、饮料、饮用水、冷饮、包装容器、百货、五金交电、
进出口业务、国内贸易 除专项规定 、转口贸易等。
    
    四、股东大会简介
    日公司召开了1999年度股东大会，此股东大会决议公告已于 2000
年5月24日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》上。
    参加公司1999年度股东大会的股东及代表为275人， 代表股份占公司总股本的
63.16%，审议并通过了如下决议：
    1、董事会工作报告；
    2、监事会工作报告；
    3、1999年度利润分配方案：每10股派现金红利3.90元（含税）；
    4、选举公司第二届董事会董事；
    5、选举公司第二届监事会监事；
    6、增加公司经营范围：资产经营，电子商务。
    7、前次募集资金使用情况的说明；
    8、公司2000年度增资配股方案；
    9、配股募集资金投向及可行性的议案。
    选举公司董事、监事情况：
    公司召开的1999年度股东大会进行了董事会和监事会的换届选举，公司第二届
董事会由吕永杰、章莉、马民良、马立行、周汉民、赵志芳、吴晓红七位董事组成。
公司第二届监事会由余莉萍、骆霞庆、邱鹤平三位监事组成。
    
    五、董事会报告
    1、公司经营情况
    （1）公司主要从事资产经营、电子商务、食品、食品用原辅料等业务。
    公司实行生产经营和资产经营二手抓，公司经营范围又增加了资产经营和电子
商务，实施品牌战略，大力发展罐头食品、饮用水、冷饮三大支柱产品，并且积极
开展资本运作，优化资产质量，扩大经营规模，2000年又投资组建并控股三家子公
司。进行战略性的产业调整，在发展食品加工产业的同时，向网络产业拓展开展电
子商务，以″85818″的电话网和互联网相结合、运用多种结算方式， 以上海为中
心并覆盖全国主要大城市网络体系已初步形成，2000年已在北京、广州、西安、沈
阳、大连、武汉、成都、乌鲁木齐八大城市建立了网络公司，客户总数已有90万户，
销售额达到2亿元。
    （2）经营中出现的问题与困难及解决方法。
    由于食品行业竞争激烈，国际著名大食品集团已较早进入中国市场，形成品牌
竞争和规模经营竞争，公司食品主业盈利率较低，企业的发展需要有较大的资金投
入。本公司一方面，塑造公司新形象，树立新的经营理念，创造新的营销模式，优
先发展网络产业，在全国已初步形成电子商务网络体系，迅速发展用户，扩大商品
销售，增强企业的竞争能力。另一方面，进行产业和产品结构的调整，完善组织机
构，实施品牌战略，提高食品加工的盈利能力，培育新的经济增长点。
    2、公司财务状况
    2000年公司主营业务收入为53724万元，比上年减少4.5%；净利润为7990万元，
比上年增长14.9%；总资产为133814万元，比上年减少4%；无长期负债； 股东权益
为7803万元，比上年增长11.3%；主营业务利润为18307万元，比上年增长12.7% ；
营业利润为1949万元，上年同期为-2117万元。
    大华会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
    3、公司投资情况
    （1）前次募集资金投资情况：
    截止到日止，前次募集资金实际投入合计为3.4亿元， 占所募集
资金3.86亿元的88%。前次募集资金使用情况如下：
    ①投资饮用水三期项目8310万元。
    ②投资净菜及速冻微波食品项目10915万元。
    ③投资全拉易开盖项目3880万元。
    ④投资清凉饮料项目4448万元。
    ⑤投资豆奶系列项目6380万元。
    剩余未使用的募集资金4600万元作为银行存款，将用于豆奶项目的生产经营所
    （2）其他投资情况：
    ①公司出资778万元受让上海梅林食品有限公司15%股权，共持有75%股权。
    ②公司出资382.5万元组建温州梅林正广和明胶有限公司，控股51%股权。
    ③公司出资600万元组建上海源本食品质量检验有限公司，控股75%股权。
    ④公司出资480万元组建上海梅林正广和超市管理有限公司，控股60%股权。
    4、 新年度的业务发展计划
    （1）围绕实施梅林、正广和、光明三大品牌， 继续致力于公司产业结构和产
品结构的调整，加大对科技、市场和食品资源的投入，改造食品加工传统产业，确
立并拓展罐头食品、饮用水、冷饮在全国市场的领先地位，推动技术创新和产品升
级换代，培育和研制生物工程食品，运用高新技术提高产品的附加值，形成新的支
柱产品，提升企业经营业绩。
    （2）继续加大对网络信息产业的投资力度，积极发展″85818″在线购物、便
利连锁、购物中心，用以信息技术为核心的市场供应链改造传统的产品供应链，健
全和完善以上海为中心并覆盖全国主要大城市的″85818 ″网络销售和物流配送体
系，不断提高公司的综合竞争实力。
    （3）进一步树立现代企业的经营理念，开拓多种营销渠道， 加大市场营销策
划，提高市场份额。加强与国际著名大公司的合作，扩大食品的经营规模。
    （4）围绕公司总体发展的经营思路，开展多种形式的资本运作， 进行资产重
组，优化资源配置和资产质量，理顺组织结构和子公司整合。
    （5）拓展企业融资渠道和方式， 为公司业务的迅速发展提供有力资金保证，
增强企业发展后劲。
    （6）规范管理运作，完善管理制度，形成有效制衡、 协调运转的公司法人治
理结构，塑造企业核心竞争力。
    5、 董事会日常工作情况
    （1）董事会会议及决议内容
    ①第一届董事会第七次会议于日召开， 审议通过的决议：受让上
海梅林食品有限公司15%股权；转让明胶生产线；授予总经理班子行使1000 万元以
下长期投资的决定权等。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ②第一届董事会第八次会议于日召开，审议通过的决议：1999年年
度报告；1999年度利润分配预案：每10股派现金红利3.90元（含税）；2000年经营
计划；前次募集资金使用情况说明；2000年度增资配股预案；本次募集资金投向及
可行性报告；增加经营范围：资产经营、电子商务；董事会换届选举。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ③第二届董事会第一次会议于日召开， 审议通过的决议：选举吕
永杰为董事长；聘任吕永杰为总经理；聘任章莉为常务副总经理；聘任周海鸣、杨
伟良为副总经理；聘任钟耀为董事会秘书；聘任徐荣军为财务总监。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ④第二届董事会第二次会议于日召开， 审议通过的决议：出资控
股75%股权组建食品质量检验有限公司；用募集资金投资豆奶系列项目； 上海梅林
熟制品有限公司歇业，并且由董事签署《董事声明与承诺》。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑤第二届董事会第三次会议于日召开，审议通过了2000 年中期报
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑥第二届董事会临时会议于日召开， 审议通过了本公司将持有的
上海正广和饮用水有限公司20%股权转让给达能亚洲有限公司。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    ⑦第二届董事会临时会议于日召开，审议通过了为中华企业股份
有限公司提供贷款担保。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    （2）董事会对股东大会决议的执行情况：
    ①公司于日实施1999年度利润分配：每10股派现金红利3.90 元（
    ②公司2000年度配股申报材料已报中国证监会，尚未得到中国证监会的核准。
    6、公司管理层及员工情况
    （1）董事、监事和高级管理人员
持股数（股）
任期起止日期
董事长、总经理
2000年5月-2003年5月
董事、常务副总经理
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
董事会秘书
2000年5月-2003年5月
2000年5月-2003年5月
    注：持股数年初与年末没有变化。
    本年度内公司董事、高级管理人员年度报酬总额为87.2万元，年度报酬在16万
元至18万元之间为2人，在13万元至15万元之间为2人，在10万元至 12万元之间为2
人。马民良、周汉民、马立行、赵志芳、吴晓红、余莉萍、骆霞庆、邱鹤平不在本
公司领取报酬。
    （2）公司员工情况
    公司员工总数为3815人，其中：生产人员2731人，销售人员461人， 技术人员
200人，财务人员63人，管理人员360人。具有大专以上学历的人员为295人， 中专
学历的人员为185人。公司退休职工人数469人。
    7、本次利润分配预案和预计2001年度利润分配政策
    （1）2000年度利润分配预案：
    本公司2000年度实现净利润79,902,976.19元，提取法定公积金5,057,735. 17
元，提取法定公益金3,909,565.67元，按《会计准则--债务重组》进行追溯调整年
初未分配利润为-86,587,488.25元，本期可供股东分配的利润为-15,958,658.26元。
    董事会建议：2000年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    因为公司于2000年7月已实施了1999年度利润分配：每10股派现金红利3.90 元
（含税）；按照财政部（财会[2001]7号文）的《企业会计准则-- 债务重组》关于
对以前发生的债务重组应当追溯调整，对公司2000年年初未分配利润予以调整。
    此利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。
    （2）预计2001年度利润分配政策：
    因执行企业会计准则，对未分配利润作调整，并且考虑公司正在进行产业调整，
投资项目需要大量资金，为保证公司持续、稳定发展，预计2001年度不进行利润分
    
    六、监事会报告
    1. 公司第一届监事会第五次会议于日召开， 审议通过的决议：公
司2000年经营计划；前次募集资金使用情况的说明；监事会换届选举。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    2.公司第二届监事会第一次会议于日召开，选举余莉萍为监事长。
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    3. 公司第二届监事会第二次会议于日召开，监事签署《监事声明
与承诺》。
    4. 公司第二届监事会第三次会议于日召开，审议通过2000年中期
    决议公告于日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》。
    此外，监事会成员列席了董事会所有会议。
    监事会对下列事项发表独立意见：
    1、公司决策程序合法，建立了内部控制制度，公司董事、 经理执行公司职务
时没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
    2、经大华会计师事务所有限公司审计，出具了无保留意见的审计报告， 真实
反映了公司的财务状况和经营成果。
    3、公司的前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。
    4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易， 没有损害部分股
东的权益或造成公司资产流失。所发生的关联交易公平，没有损害上市公司利益。
    
    七、重要事项
    1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    2、报告期内公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
    3、报告期内公司控股股东没有变更，董事会进行了换届选举， 总经理和董事
会秘书继续聘任。
    4、报告期内公司收购及出售资产的主要情况。
    ⑴本公司用募集资金5500万元人民币收购中国信达资产管理公司的资产，加上
前期所用募集资金880万元人民币，投资于豆奶系列项目。此公告刊登在2000年 12
月26日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    ⑵本公司出让上海正广和饮用水有限公司9.69%股权，转让价格为1080 万元人
民币。此公告刊登在日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    ⑶公司出让上海正广和网上购物有限公司10%股权，转让价格为3200 万元人民
币。此公告刊登在日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    ⑷公司出让上海正广和饮用水有限公司20%股权，转让价格为6000万元人民币，
现正在办理审批和工商变更核准。此公告刊登在 日的《上海证券报》
和《中国证券报》上。
    ⑸公司出让光明食品有限公司15%股权，转让价格为1000万元人民币。 此公告
刊登在日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    5、 重大关联交易事项。
    本公司转让明胶生产线给上海梅林正广和（集团）有限公司，经资产评估并经
上海市资产评审中心确认，转让价格为1400万元人民币。此公告分别刊登在2000年
1月27日和11月11日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    6、 本公司与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况。
    ⑴在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，公司的高级管
理人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任行政重要职务。
    ⑵在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。商标不
属本公司拥有，由本公司控股子公司使用商标并支付一定的使用费。公司的采购和
销售系统是独立拥有的。
    ⑶在财务方面，本公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和
财务管理制定，独立在银行开户。
    7、 大华会计师事务所有限公司仍为本公司的财务会计报告审计机构。
    8、 重大担保事项。
    报告期内本公司为中华企业股份有限公司提供贷款担保1亿元人民币， 此公告
刊登在日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    9、 公司变更经营范围和注册地址。
    日经上海市工商行政管理局核准：
    ⑴经营范围增加：资产经营、电子商务、信息采集、信息加工、信息发布、经
济信息服务。
    ⑵公司注册地址原为浦东金桥奥黛莉路555号更改为浦东新区川桥路1501号。
    此公告刊登在日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
    10、本公司以及持股5%以上的股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
    
    八、财 务 报 告
    ＜一＞审计报告
    华业字（2001）第196号
    上海梅林正广和股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，审计了贵公司日的资产负债表和合并资产负债表、
2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金流
量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》
的有关规定，在所有重大方面公允地反映了
贵公司日的财务状况及
2000年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    大华会计师事务所有限公司
中国注册会计师
    徐逸星
    中国 上海 昆山路146号
    ＜二＞会计报表（附后）
    ＜三＞会计报表附注
    一、公司简介
    1、本公司于日经上海市人民政府以沪府（1997）31号文批准设立
的股份有限公司。日，经中国证券监督委员会以″证监发字（1997 ）
320号文″和″证监发字（号文″批准，本公司向社会公众公开发行境内
上市内资股（A股）股票并上市交易。日由上海市工商行政管理局换发
企业法人营业执照，注册号为0，现法定代表人为吕永杰， 现公司注
册资本为人民币32,400.00万元， 业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业
字（98）第323号验资报告。本期内公司因业务发展的需要，变更了法人营业执照，
经营范围新增了资产经营、电子商务等业务，同时公司的注册地址变更为浦东新区
川桥路1501号。
    公司经济性质为股份有限公司，所属行业为食品加工业。
    经营范围：资产经营，电子商务，信息采集、信息加工、信息发布、经济信息
服务，食品，马口铁，食品用原辅料，印铁，化工原料，食品机械及零件。
    2、本公司是一家综合性经营公司，主要经营品种为：罐头食品、饮用水、 冷
饮、速冻食品等。使用的商标品牌以″梅林″、″正广和″、″光明″为主。
    3、2000年公司继续实行生产经营和资本经营两手抓，努力拓展主营业务， 扩
大梅林罐头等名牌产品的市场份额；继续进行资产运作，改善投资结构，以谋求更
大发展，同时顺应电子商务潮流，逐步跻身于信息产业，着力发展正广和销售网络。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
    1、会计制度：本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
    2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
    3、记帐本位币：人民币。
    4、记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。
    5、外币业务核算方法：
    会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇
价（中间价）折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）进
行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，无关的属于筹建期间的
计入开办费，属于生产经营期的计入当期费用。
    6、现金等价物的确定标准：
    母公司及子公司持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资，确认为现金等价物。本期本公司无现金等价物。
    7、坏帐核算方法：
    坏帐的确认标准：
    （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后， 确实不能收回的应
    （2 ）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款
    以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后，作为坏帐。
    坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款；应
收帐款坏帐准备的计提方法为按帐龄分析计提，帐龄1年以内的按其余额的3%计提；
帐龄在1-2年的按其余额的10%计提；帐龄在2-3年的按其余额的 15%计提；帐龄在3
年以上的按其余额的50%计提； 同时其他应收款年末也按帐龄分析计提坏帐准备；
凡应收上海梅林正广和（集团）有限公司的款项不计提坏帐准备。
    8、存货核算方法：
    存货分类为：原材料、在产品、产成品、包装物、在库低值易耗品、委托加工
    各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常核算采用实际成本法；存货发出
按先进先出法计价，低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备
计入当期损益。
    9、短期投资核算方法：
    根据《企业会计准则-投资》规定， 短期投资按实际支付的全部价款扣除已宣
告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所收
到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。短期投资在年终按
成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：
按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，当该项投资占短期投资总额10% 及
10%以上时，按单项计提跌价损失准备，并计入当期损益。
    10、长期投资核算方法：
    （1 ）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣
除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为
实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
    （2 ）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间
内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
    （3 ）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他
股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款或所放弃的非现金资产的公允
价值入帐。
    投资企业对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的，长期股权投资
采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长
期股权投资采用权益法核算。
    （4）对外长期股权投资采用权益法核算时， 其取得成本与其在被投资单位所
有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销
计入损益。
    （5 ）本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的
事项，故未计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧核算方法：
    （1）固定资产标准为：
    ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等；
    ②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、 经营主
要设备的物品。
    （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
    （3）固定资产计价：按实际成本计价。
    （4）固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值和估计的
经济使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下：
固定资产类别
估计的经济使用年限（年）
年折旧率（%）
房屋建筑物
2.13%-9.6%
    12、在建工程核算方法：
    在建工程按实际发生的支出入帐，并在完工交付使用时按工程的实际成本确认
为固定资产；在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入工程成本，交付使用后，
计入当期财务费用。
    13、无形资产计价和摊销方法：
    按购入的实际支出或合同约定的价值计价，并按各项目受益期平均摊销。
    （1）技术服务费按20年摊销；
    （2）土地使用权按30-50年摊销。
    14、开办费和长期待摊费用摊销方法：
    （1）开办费自正式营运之日起按5年摊销；
    （2）装修费自投入使用起按5年摊销；
    （3）租赁费自承租日按租赁年限摊销。
    15、收入确认原则：
    商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的证据，
并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取价款的证据时确认劳务收入。
    他人使用本公司资产：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；上
述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司，②收入的金
额能够可靠的计量。
    16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
    17、合并会计报表编制方法：
    合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11
号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合
并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司
会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重
大内部交易和资金往来均相互抵销。
    本公司在编制合并会计报表时，对原按外商投资企业会计制度和行业会计制度
编制的2000年度会计报表，已按《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定的规
定进行了调整及重新表述。
    18、会计政策、会计估计或合并范围的变更
    （1）本期会计政策变更：
    变更依据
变更对公司经营成本的影响数
财政部财会
发生债务重组 对比较期期初(1999年 对比较期损益(1999年
[2001]7号文
事项的子公司 期初)留存收益的累计
上海益民食品
32,592,458.17
一厂有限公司
对本公司的影响
上海梅林制罐
65,000,000.00
有限公司对本
公司的影响
65,000,000.00
32,592,458.17
财政部财会
发生债务重组
对期初（2000年初）
对当期损益的
[2001]7号文
事项的子公司
留存收益的累计影响
上海益民食品
32,592,458.17
一厂有限公司
对本公司的影响
上海梅林制罐
65,000,000.00
有限公司对本
公司的影响
97,592,458.17
    *注：以前年度发生的债务人无偿放弃的债权事项，当时按债务的帐面价值确
认为营业外收入，现改为确认资本公积。
    （2）本期会计估计未发生变更。
    （3）本期合并报表范围有所变化，详见本附注四。
    三、税项
    本公司适用的税种与税率：
应纳税所得额
按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
应纳营业税额、增值税额
教育费附加
应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费
应纳营业税额、增值税额
    *根据上海市财政局、上海市税务局[沪财企一（1993）48号] 文以及上海市财
政局关于上海梅林股份有限公司所得税按15%固定比例税率计征的申请的批复， 公
司的所得税税率为15%。
    四、控股子公司及合营企业
    1、公司所控制的境内所有子公司及合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币6,499.4万
上海梅林正广和股份（绵阳）
屠宰、罐头
人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司
生产销售三片罐
美元1,200万
上海益民食品一厂有限公司
冷饮、巧克力
美元2,300万
上海正林房地产有限公司
房地产开发经营
人民币2,500万
上海轻工塑料制品有限公司
人民币2,000万
正广和饮用水（绵阳）
人民币260万
温州梅林正广和明
胶有限公司
明胶、皮胶、骨胶
人民币750万
上海源本食品质量
检验有限公司
人民币800万
上海梅林正广和超
市管理有限公司
人民币800万
武汉正广和饮用水有限公司
人民币500万
被投资单位全称
公司投资额
母公司持股比例 是否
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币5,179.58万
上海梅林正广和股份（绵阳）
人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司
人民币3,327万
上海益民食品一厂有限公司
美元1,840万
上海正林房地产有限公司
人民币1,500万
上海轻工塑料制品有限公司
人民币1,460万
正广和饮用水（绵阳）
人民币260万
温州梅林正广和明
胶有限公司
人民币382.5万
上海源本食品质量
检验有限公司
人民币600万
上海梅林正广和超
市管理有限公司
人民币480万
武汉正广和饮用水有限公司
人民币300万
    *1 该两家公司系中外合作企业，属非权益性投资，故不纳入合并范围。
    *2 该三家公司系2000年底才发生的投资行为，截止 日尚未正式
    2、合并报表范围变更情况：
    （1）本期新增温州梅林正广和明胶有限公司，系本年度成立开业；
    （2）1999 年度包括在合并范围内的子公司上海梅林熟制品有限公司本期内清
算关闭，期末不再纳入合并报表范围中，该公司的控股子公司上海梅林大华食品有
限公司因此也不再包括在本期合并会计报表范围内。
    （3）1999 年度包括在合并范围内的子公司光明食品有限公司因本期内发生股
权转让，梅林股份所持该公司股权从期初的60.81%减为期末的45.81%，期末不再列
入合并报表范围。
    （4）1999 年度包括在合并范围内的子公司上海正广和网上购物有限公司因本
期内发生股权转让，梅林股份所持该公司的股权从期初的51%减为期末的38.77% ，
期末不再列入合并报表范围。
    （5）公司于 日将印铁分厂与上海梅林正广（集团）有限公司属
下的上海咖啡厂进行整体资产置换，所以1999年度纳入母公司会计报表汇总范围的
印铁厂本年度不再纳入母公司会计报表汇总范围，取而代之的是被置换进入股份公
司咖啡分厂。
    五、会计报表主要项目注释
    1、货币资金：
折合人民币
464,043.20
305,288,503.95
其中：美元
1,566,475.93
12,969,324.17
2,544,954.83
2,710,631.39
305,752,547.15
折合人民币
375,485.25
453,871,432.28
其中：美元
1,802,888.36 8.2781
14,924,490.13
966,417.13 1.0606
1,024,982.01
454,246,917.53
    期末货币资金比期初增加了49%， 其原因主要时本期收到了大量的集团公司欠
款及股权转让款。
    2、短期投资：
64,496,696.25
32,543,595.73
其中：流通股 44,496,696.25
32,543,595.73
20,000,000.00
31,300,000.00
90,000,000.00
95,796,696.25
122,543,595.73
1,176,570.00
其中：流通股
1,176,570.00
68,673,112.80
1,176,570.00
注1 其中：
27,226,210.05 2,550,000.00
5,031,545.68
153,000.00
1,176,570.00
    注2：本公司投资海南南山电力股份有限公司法人股2,650万股， 金额为 20
,000,000.00元，因不拟在短期内出售，故从期初的短期投资转为长期投资。
    注3：
山东证券国债委托投资
2000年12月
40,000,000.00
中信证券委托投资
50,000,000.00
90,000,000.00
    短期投资跌价准备本年度计提额为人民币1,176,570.00 元， 其选用的市价为
日（2000年最后一个交易日）的收盘价。
    3、应收股利：
1,487,110.84
    系应收上海正广和网上购物有限公司本期分利。
    4、应收帐款：
49,975,513.07
1,499,265.39
25,564,020.96
2,556,402.10
5,364,494.59
804,674.19
2,501,236.88
1,250,618.44
83,405,265.50
6,110,960.12
53,812,356.87
1,989,565.97
12,703,201.07
1,450,320.12
2,918,939.24
437,840.89
7,667,505.76
5,664,916.12
77,102,002.94
9,542,643.10
    本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称
期末欠款余额
①88MART DUTY FREE SUBIC INTER
2,630,219.85
②GOLDLINK INTER
3,883,062.75
③DAH FAT COMPANY LTD.
3,373,450.42
④AMERICAN HARD WARE
3,651,883.81
⑤上海市食品进出口公司
3,003,129.12
5、预付货款：
1,097,096.67
510,000.00
553,000.00
1,097,096.67
    本帐户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
    6、其他应收款：
221,220,281.26
6,585,462.86
117,029,308.20
8,163,613.21
5,228,236.39
784,235.46
11,312,695.45
5,656,347.73
354,790,521.30
21,189,659.26
114,060,338.21
139,478.46
8,860,269.14
1,858,932.26
858,411.11
438,970.89
7,742,027.53
2,185,776.81
131,521,045.99
4,623,158.42
    本帐户余额中持本公司5% （含 5%）以上股份的股东单位期末欠款有人民币6
,161,433.24元，其明细资料在附注八中披露。
    其他应收款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称
上海正广和网上购物有限公司 注 32,800,000.00
海南海虹企业（控股）股份
注 27,200,000.00
中公网信息技术与服务
注 18,000,000.00
上海梅林熟制品有限公司
注 13,145,746.62
上海梅林正广和（集团）
6,161,433.24
债务人名称
上海正广和网上购物有限公司
代收股权转让款
海南海虹企业（控股）股份
应收正广和网上购物
有限公司股权转让余款
中公网信息技术与服务
应收正广和网上购物
有限公司股权转让余款
上海梅林熟制品有限公司
尚未退回的投资款
期后已收回
上海梅林正广和（集团）
期后已收回
    注：本公司认为上述几笔应收款均无坏帐风险，未对其计提坏帐准备。
    其他应收款期末比期初减少63%， 其原因主要为期初应收上海梅林正广和（集
团）有限公司的款项余额达144,629,073.08元，本期内已基本收回，同时期初应收
上海轻工控股（集团）公司的95,000,000.00 元上海食品开发公司股权转让款余款
本期内也如数收到。
    7、存货：
42,937,015.24
478,052.11
36,527,745.79
1,000,000.00
4,648,724.04
3,390,664.78
60,572,379.10 1,030,095.11
51,495,000.49
1,925,562.96
2,605,255.94
651,084.26
房地产开发产品
5,382,002.94
5,372,968.60
委托加工材料
821,634.04
3,380,238.87
低值易耗品
263,591.07
963,526.34
2,059,510.14
118,194,128.71 1,508,147.22
102,942,395.31
2,925,562.96
    8、长期投资：
    （1）项目明细
长期股权投资 154,818,437.24
48,000,000.00
5,797,866.33
197,020,570.91
长期债权投资
154,896,667.24
48,000,000.00
5,817,296.33
197,079,370.91
    （2）长期股权投资
    其他股权投资期末余额237,815,013.17元，其中 见附表 ：
    （3）股权投资差额期末余额-40,794,442.26元，其明细内容为：
被投资单位
上海三得利梅林食品有限公司
5,244,707.12
溢价收购股权
上海梅林食品有限公司
9,791,355.00
溢价收购股权
上海梅林食品有限公司
332,229.11
溢价收购股权
上海梅林正广和股份 绵阳 有限公司 -9,705,254.35
折价收购股权
上海正广和饮用水有限公司
3,218,921.34
溢价收购股权
上海益民食品一厂有限公司
-50,035,976.16
折价收购股权
-41,154,017.94
被投资单位
本期摊销数
上海三得利梅林食品有限公司
187,310.97
4,682,774.21
上海梅林食品有限公司
1,631,892.50
4,895,677.50
上海梅林食品有限公司
249,171.83
上海梅林正广和股份 绵阳 有限公司
-1,078,361.60
-6,470,169.57
上海正广和饮用水有限公司
189,348.31
2,840,224.72
上海益民食品一厂有限公司
-2,043,135.69
-46,992,120.95
-1,029,888.23
-40,794,442.26
    *摊销年限为剩余投资年限。
    （4）长期债权投资期末余额为58,800.00元，其明细内容为：
电力建设债券
煤气建设债券
9、固定资产及累计折旧：
固定资产分类
1 固定资产原值
房屋建筑物
110,197,970.31
30,533,417.72
13,858,081.80
126,873,306.23
213,681,640.96
47,286,120.07
43,245,151.22
217,722,609.81
3,519,521.99
692,656.06
1,351,331.39
2,860,846.66
6,455,268.74
502,209.00
2,214,357.84
4,743,119.90
333,854,402.00
79,014,402.85
60,668,922.25
352,199,882.60
2 累计折旧
房屋建筑物
19,603,350.59
10,033,644.09
595,168.25
29,041,826.43
76,750,890.39
22,607,124.25
6,988,695.87
92,369,318.77
1,446,792.67
388,720.11
590,384.07
1,245,128.71
2,581,301.19
456,521.29
284,675.28
2,753,147.20
100,382,334.84
33,486,009.74
8,458,923.47
125,409,421.11
233,472,067.16
226,790,461.49
10、在建工程：
其中：利息资本化数
金额 其中：利息资本化数
罐头成品仓库
1,766,086.00
在建工程期末比期初减少89%，主要是由于合并范围变化造成。
预算数 资金来源 项目进度
其中：利息资本化数
罐头成品仓库
1,766,086.00
    在建工程期末比期初减少89%，主要是由于合并范围变化造成。
    11、无形资产：
技术服务费 1,500,000.00
1,168,750.00
1,093,750.00
土地使用权29,925,409.00 27,735,377.28 1,004,000.00 852,374.88 25,879,002.40
28,904,127.28 1,004,000.00 927,374.88 26,972,752.40
    *系本期合并范围变化造成。
    12、开办费：
2,388,800.66
156,937.51
788,009.45
717,351.36
1,040,377.36
    *系本期合并范围变化造成。
    13、长期待摊费用：
15,580,254.32
3,856,511.76 1,682,137.57 10,041,604.99
600,000.00
100,000.00
500,000.00
车辆租赁费
295,600.00
295,600.00
15,875,854.32 600,000.00 4,252,111.76 1,682,137.57 10,541,604.99
    *系本期合并范围变化造成。
    14、短期借款：
184,518,000.00
*248,220,000.00
30,510,000.00
510,000.00
215,028,000.00
248,730,000.00
    *期末担保借款244,220,000.00 元由上海梅林正广和（集团）有限公司提供保
    15、应付帐款日余额为人民币54,786,331.60元， 其中没有应付
给持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    16、预收帐款日余额为人民币62,971,289.06元， 其中没有预收
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    17、应付股利日余额为人民币1,024,135.23元，系合并范围内子
公司应付其他少数股东的款项。
    18、应交税金：
期末欠（溢）交额
562,260.23
145,935.41
2,670,256.97
3,427,408.17
    19、其他应付款日余额为人民币118,531,885.63元，其中应付给
持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项3,710,000.00元，其明细情况在本
附注八中披露。
    20、预提费用：
预提借款利息
487,478.84
587,767.17
罐头产品包装费
262,288.42
277,032.80
行业特点要求
预提房租费用
400,282.20
1,150,049.46
864,799.97
21、股本：
本年变动增减（＋、-）
一、尚未流通部分
204,000,000.00
204,000,000.00
发起人股份
其中：境内法人持有股份
204,000,000.00
204,000,000.00
二、已流通部分
120,000,000.00
120,000,000.00
境内上市的人民币普通股
三、股份总数
324,000,000.00
324,000,000.00
22、资本公积：
288,501,507.52
288,501,507.52
资产评估增值准备
58,951,077.03
58,951,077.03
股权投资准备
4,958,634.82
4,958,634.82
其他资本公积转入
51,431,170.50
261,272.18
51,692,442.68
子公司债务重组收益
32,592,458.17
32,592,458.17
436,434,848.04
261,272.18
436,696,120.22
    资本公积变动原因：
    系子公司正林房产从其注册的上海青浦工业园区再就业创业中心收到的奖励所形
成的资本公积，母公司按投资比例享受金额为261,272.18元。
    23、盈余公积：
本期增减额
合并子公司提取
的盈余公积中属
母公司份额
法定盈余公积
18,254,277.67
324,247.93
4,733,487.24
8,454,000.89
162,123.96
3,747,441.71
任意盈余公积
278,261.95
493,022.76
26,986,540.51
486,371.89
8,973,951.71
退出合并的子公司
以前年度提取的盈
余公积中属母公司
法定盈余公积
-233,678.88
4,824,056.29
23,078,333.96
-116,839.44
3,792,726.23
12,246,727.12
任意盈余公积
493,022.76
771,284.71
-350,518.32
9,109,805.28
36,096,345.79
24、未分配利润：
1999年年报所披露的年末未分配利润额
-3,633,898.81
2000年对期初未分配利润的调整数
-82,953,589.44
调整后2000年年初未分配利润额
-86,587,488.25
加：2000年度合并净利润
79,902,976.19
盈余公积转入
350,518.32
减：提取法定盈余公积金
5,057,735.17
提取法定公益金
3,909,565.67
提取任意盈余公积
493,022.76
外商投资子公司提取的奖福基金
657,363.68
日未分配利润余额
-16,451,681.02
注1 期初未分配利润变动的说明：
以前年度确认的债务重组收益追溯,
调整具体情况参见本附注二18
-97,592,458.17
相应减少以前年度盈余公积的提取
14,638,868.73
以上因素合计影响年初未分配利润
-82,953,589.44
    注2
    系本年因股权出售不再列入合并范围的子公司以前年度所提取的盈余公积中属
母公司份额部份转回。
    报告期利润预分配情况：根据 日召开的公司二届董事会第四次会
议决议2000年度按税后利润的10%及5%分别提取法定盈余公积和法定公益金。
    上年利润实际分配情况：根据日召开的1999 年度股东大会决议，
按上年度税后利润10%提取法定公积金，按5%提取法定公益金后，按1999 年末总股
本32,400万股以每10股派现金红利3.90元（含税）。
    25、管理费用2000年度发生额为人民币51,474,873.35元，比99年度减少36%，
其主要原因是合并报表范围发生变化造成。
    26、财务费用：
上年发生额
本年发生额
15,006,876.46
13,758,899.40
减：利息收入
3,289,061.45
3,720,498.46
160,703.11
189,270.24
236,716.04
252,674.92
12,115,234.16
10,480,346.10
27、投资收益：
上期发生数
本期发生数
股票投资收益
32,238,094.19
债券投资收益
其他短期投资收益
8,603,238.02
7,921,545.68
短期投资跌价准备
-1,176,570.00
股权投资单位的损益调整
-5,684,992.21
-16,820,083.31
股权投资差额摊销
1,029,888.23
股权转让收益
100,038,594.05
66,295,992.04
103,027,369.19
89,489,412.23
注1其中主要为投资海虹控股股票收益：
18.15元/股
52.03元/股
32,236,155.54
被处置单位
上海正广和网上购物有限公司25%股权
80,000,000.00
10,000,000.00
上海梅林熟制品有限公司80%股权
13,145,746.62
16,000,000.00
光明食品有限公司15%股权
9,960,000.00
14,800,500.00
上海博特莱包装有限公司45%股权
11,534,366.70
11,191,630.01
114,640,113.32
51,992,130.01
被处置单位
以前年度确认
本期确认的
的损益调整
上海正广和网上购物有限公司25%股权70,000,000.00
130,907.65
69,869,092.35
上海梅林熟制品有限公司80%股权
-2,854,253.38 -1,740,858.50
-1,113,394.88
光明食品有限公司15%股权
-4,840,500.00 -2,038,057.88
-2,802,442.12
上海博特莱包装有限公司45%股权
342,736.69
342,736.69
62,647,983.31 -3,648,008.73
66,295,992.04
    注3 其他短期投资收益系委托广信源、江南信托等证券公司进行委托投资，年
收益率为10%。
    28、补贴收入2000年度发生额为人民币4,273,900.61元，系子公司上海梅林食
品有限公司收到上海市对外经济贸易委员会对老三资企业外销不得抵扣的进项税额
给予15%的财政扶持补贴。
    29、支付的其他与经营活动有关的现金支出2000年度发生额为人民币14, 280
,219.42元，主要系支付各类零星费用。
    30、支付的其他与投资活动有关的现金支出：
山东证券委托投资
40,000,000.00
中信证券委托投资
50,000,000.00
90,000,000.00
    （二）母公司报表主要项目注释：
    1、应收帐款：
12,497,945.55
374,938.37
355,370.65
226,012.26
320,787.09
160,393.54
13,400,115.55
604,770.82
15,573,752.57
1,136,692.84
113,669.29
160,152.81
433,790.89
428,788.99
17,304,389.11
613,527.14
应收帐款期末余额中欠款金额最大的前五名债务人情况：
债务人名称
期末欠款余额
上海梅林食品有限公司
14,005,554.61
232,298.20
农工商超市
216,223.61
上海冠生园食品有限公司
200,000.00
安徽芜湖进出口公司
167,000.00
    2、长期投资：
    （1）明细项目
本期净增减
长期股权投资
365,048,205.48
28,878,786.80
393,926,992.28
长期债券投资
-19,430.00
365,125,435.48
28,859,356.80
393,984,792.28
    （2）、长期股权投资
    其他股权投资期末余额434,721,434.54元，其中 见附表 ：
    （3）股权投资差额期末余额-40,794,442.26元，其明细内容为：
被投资单位
上海三得利梅林食品有限公司
5,244,707.12
溢价收购股权
上海梅林食品有限公司
9,791,355.00
溢价收购股权
上海梅林食品有限公司
332,229.11
溢价收购股权
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司
-9,705,254.35
折价收购股权
上海正广和饮用水有限公司
3,218,921.34
溢价收购股权
上海益民食品一厂有限公司
-50,035,976.16
折价收购股权
-41,154,017.94
被投资单位
本期摊销数
上海三得利梅林食品有限公司
187,310.97
4,682,774.21
上海梅林食品有限公司
1,631,892.50
4,895,677.50
上海梅林食品有限公司
249,171.83
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司
-1,078,361.60
-6,470,169.57
上海正广和饮用水有限公司
189,348.31
2,840,224.72
上海益民食品一厂有限公司
-2,043,135.69
-46,992,120.95
-1,029,888.23
-40,794,442.26
    *摊销年限为剩余投资年限。
    （4）长期债权投资期末余额为57,800.00元，系电力建设债券。
3、投资收益：
上期发生数
本期发生数
股票投资收益
32,238,094.19
其他短期投资收益
7,470,000.00
7,230,000.00
债券投资收益
股权投资单位的损益调整
-6,682,607.06
32,345,207.40
股权投资差额摊销
1,029,888.23
股权转让收益
99,987,992.68
24,031,799.94
100,845,914.95
96,875,535.16
18.15元/股
52.03元/股
32,236,155.54
被处置单位
上海正广和网上购物有限公司10%股权
32,000,000.00
4,000,000.00
上海梅林熟制品有限公司80%股权
13,145,746.62
16,000,000.00
光明食品有限公司15%股权
9,960,000.00
14,800,500.00
55,105,746.62
34,800,500.00
被处置单位
以前年度确认 本期确认的
的损益调整
上海正广和网上购物有限公司10%股权28,000,000.00
27,947,636.94
上海梅林熟制品有限公司80%股权
-2,854,253.38 -1,740,858.50
-1,113,394.88
光明食品有限公司15%股权
-4,840,500.00 -2,038,057.88
-2,802,442.12
20,305,246.62 -3,726,553.32
24,031,799.94
    注3其他短期投资收益系委托江南信托等证券公司进行委托投资，年收益率为10%。
    
    4、主营业务收入和主营业务成本：
44,160,859.50
22,843,703.03
37,678,469.84
14,722,556.64
4,007,720.60
4,215,191.61
3,749,199.43
3,716,237.87
印铁加工注
咖啡、菊花晶注
22,618,751.93
14,671,875.44
48,185,885.66
49,677,646.57
41,474,903.92
33,110,669.95
6,482,389.66
8,121,146.39
258,521.17
498,953.74
印铁加工注
-29,929.09
咖啡、菊花晶注
7,946,876.49
6,710,981.74
16,566,976.62
    注：日股份公司与集团公司进行了资产置换，印铁分厂换出、咖
啡分厂换入，所以本年度主营业务收入项目有所变化。
    六、其他报表项目
    （1）合并价差余额为-40,794,442.26元， 系纳入合并范围的子公司的股权投
    （2）递延税款贷项875,053.20元，系以前年度以实物资产投资， 对评估增值
部分计提的所得税，本年无变化。
    （3）利润及利润分配表中的非常项目：
    处置被投资单位的股权：
被处置单位名称
对利润影响数
上海正广和网上购物有限公司25%股权
27,947,636.94
61,356,186.24
上海博特莱包装有限公司45%股权
273,137.84
光明食品有限公司15%股权
-2,802,442.12
-2,802,442.12
上海梅林熟制品有限公司清算
-1,113,394.88
-1,113,394.88
印铁分厂整体资产置换 即处置固定资产收益
863,271.96
863,271.96
24,895,071.90
58,576,759.04
    七、分行业会计资料
    收入占主营业务收入10%（含10%）以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛
利情况如下：
282,305,310.65 317,345,166.65
257,291,891.28 259,086,923.27
150,447,350.98 177,224,335.80
45,166,486.47
59,913,542.80
432,752,661.63 494,569,502.45
302,458,377.75 319,000,466.07
25,013,419.37
58,258,243.38
105,280,864.51
117,310,793.00
130,294,283.88
175,569,036.38
    八、关联方关系及其交易的披露
    （一）存在控制关系的关联方情况
    1、存在控制的关联方
上海梅林正广和(集团)有限公司
浦东新区上川路1265号
上海梅林食品有限公司
上海市四平路103号
上海正广和饮用水有限公司
浦东建平路540号
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司
四川绵阳市绵州路328号
上海梅林制罐有限公司
浦东新区金桥加工区53号
上海益民食品一厂有限公司
上海市四平路贯中路51号
上海正林房地产有限公司
上海青浦工业区园区
上海轻工塑料制品有限公司
浦东新区杨高路洋泾港桥
绵阳正广和饮用水有限公司
绵阳市绵州南路328号
温州梅林正广和明胶有限公司
温州市平阳县敖江镇
江口路188号
武汉正广和饮用水有限公司
武汉市东西湖严家渡
上海源本食品质量检验有限公司
上海市济宁路28号
上海梅林正广和超市管理有限公司
上海市浦东新区
川桥路1501号
上海梅林正广和(集团)有限公司
食品、印铁、包装
上海梅林食品有限公司
罐头、冷冻食品
上海正广和饮用水有限公司
蒸馏水、纯水、矿泉水
上海梅林正广和股份(绵阳)有限公司
罐头、屠宰、一般食品
上海梅林制罐有限公司
生产销售三片罐
上海益民食品一厂有限公司
冷饮、巧克力、速冻食品、糖果
上海正林房地产有限公司
房地产开发经营、物业管理
上海轻工塑料制品有限公司
塑料饮用水盛器
绵阳正广和饮用水有限公司
纯水、矿泉水、蒸馏水及配套包装容器
温州梅林正广和明胶有限公司
明胶、皮胶、骨胶
武汉正广和饮用水有限公司
矿泉水、纯净水
上海源本食品质量检验有限公司
食品及原辅料质量检验
上海梅林正广和超市管理有限公司
超市管理、日用百货
与本企业关系 经济性质或类型
法定代表人
有限责任公司
中外合资企业
有限责任公司
有限责任公司
中外合作企业
中外合作企业
有限责任公司
有限责任公司
有限责任公司
有限责任公司
有限责任公司
有限责任公司
有限责任公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
期初数 本期增加数
上海梅林正广和(集团)有限公司
人民币66,700万
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币6,499.4万
上海梅林正广和股份(绵阳)
人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司
美元1,200万
上海益民食品一厂有限公司
美元2,300万
上海正林房地产有限公司
人民币2,500万
上海轻工塑料制品有限公司
人民币2,000万
绵阳正广和饮用水有限公司
人民币260万
温州梅林正广和明胶有限公司
人民币750万
武汉正广和饮用水有限公司
人民币500万
上海源本食品质量检验有限公司
人民币800万
上海梅林正广和超市管理有限公司
人民币800万
本期减少数
上海梅林正广和 集团 有限公司
人民币66,700万
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币6,499.4万
上海梅林正广和股份 绵阳
人民币3,970万
上海梅林制罐有限公司
美元1,200万
上海益民食品一厂有限公司
美元2,300万
上海正林房地产有限公司
人民币2,500万
上海轻工塑料制品有限公司
人民币2,000万
绵阳正广和饮用水有限公司
人民币260万
温州梅林正广和明胶有限公司
人民币750万
武汉正广和饮用水有限公司
人民币500万
上海源本食品质量检验有限公司
人民币800万
上海梅林正广和超市管理有限公司
人民币800万
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
本期增加数
上海梅林正广和(集团)
人民币20,400
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币5,179.08
上海梅林正广和股份
(绵阳)有限公司
人民币3,970
上海梅林制罐有限公司
人民币3,327
上海正林房地产有限公司
人民币1,500
上海益民食品一厂有限公司
上海轻工塑料制品有限公司
人民币1,460
绵阳正广和饮用水有限公司
温州梅林正广和明胶有限公司
人民币382.5
武汉正广和饮用水有限公司
上海源本食品质量检验有限公司
上海梅林正广超市管理有限公司
本期减少数
上海梅林正广和(集团)
人民币20,400
上海梅林食品有限公司
上海正广和饮用水有限公司
人民币5,179.08
上海梅林正广和股份
(绵阳)有限公司
人民币3,970
上海梅林制罐有限公司
人民币3,327
上海正林房地产有限公司
人民币1,500
上海益民食品一厂有限公司
上海轻工塑料制品有限公司
人民币1,460
绵阳正广和饮用水有限公司
温州梅林正广和明胶有限公司
人民币382.5
武汉正广和饮用水有限公司
上海源本食品质量检验有限公司 75.00
上海梅林正广超市管理有限公司 60.00
    4、存在控制关系的关联方交易
    （1）关联方其他应收款、其他应付款余额
期末余额(金额)
占全部该款项
金额的比重 (%)
其他应收款
上海梅林正广和（集团）有限公司
6,161,433.24
144,629,073.08
上海梅林制罐有限公司
700,000.00
40,700,000.00
上海益民食品一厂有限公司
2,000,000.00
其他应付款
上海梅林正广和（集团）有限公司
3,710,000.00
上海梅林制罐有限公司
65,000,000.00
65,000,000.00
对上海梅林正广和（集团）有限公司的其他应收款不计提坏帐准备。
其他应收款
上海梅林正广和（集团）有限公司
上海梅林制罐有限公司
上海益民食品一厂有限公司
其他应付款
上海梅林正广和（集团）有限公司
上海梅林制罐有限公司
对上海梅林正广和（集团）有限公司的其他应收款不计提坏帐准备。
    （2）其他应披露事项
    ①公司与上海梅林正广和（集团）有限公司（以下简称″集团″）于1999年12
月30日进行资产置换：
    股份公司将所拥有的食品工业印铁分厂的整体资产以61,438,462.66 元价
格置换给集团；集团将所拥有的上海咖啡厂的整体资产（不包括对上海奥顿咖啡食
品有限公司的投资）和上海梅林罐头食品厂的房屋资产分别以27,044,143.59 元和
13,512,150.00元的价格置换给股份公司差额20,882,169.07元根据资产置换协议，
集团已于日以现款向股份公司全额支付。
    上述资产置换的有关作价依据上海立信资产评估事务所出具的信资评字[1999]
第015-4号资产评估报告，并报上海市国有资产管理办公室批准。
    其中对上海诺华营养食品有限公司的投资是换入资产之一，金额为25,720,427.
95元，本期内因资产过户手续难以办妥，由集团原价购回，款项已收到。
    ②根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的
军工路土地使用年租费181.2万元，公司本期已如数列支。
    ③根据公司与集团签订的办公用房租用协议，本期已支付给集团49.6万元租费。
    ④根据股份公司明胶厂与集团公司签订的协议，职工下岗的生活保障费由集团
公司补贴，本期共补贴96万元。
    ⑤根据上海正广和饮用水有限公司的合同、章程规定，该公司的产品使用″正
广和″注册商标，需按销售额的2.5%支付给集团公司商标使用费，本期列支使用费
3,972,241.28元。
    根据改制时上海中华社科会计师事务所评估并经国家国有资产管理局确认的″
梅林″商标使用费258万元， 现改该商标实际使用者上海梅林食品有限公司（合并
范围内子公司）承担，本期已如数列支。
    ⑥股份公司与集团公司共同出资组建了上海源本食品质量检验有限公司，该公
司注册资本800万人民币，其中股份公司出资600万占75%，集团公司出资 200 万占
    ⑦股份公司及合并范围内的子公司期末短期借款余额中共有244,220,000.00元
是由集团公司提供保证担保。
    （二）不存在控制关系的关联方情况
    1、不存在控制关系的关联方
与本企业的关系
上海轻工控股（集团）有限公司
母公司之母公司
上海三得利梅林食品有限公司
光明食品有限公司
上海正广和网上购物有限公司
上海市食品进出口公司
同属子公司
上海市梅林正广和便利连锁有限公司
同属子公司
    2、不存在控制关系的关联方交易
    （1）销售货物
    本企业2000年度和1999年度向关联方销售货物有关明细料如下（单位：元）
占年度销售
上海正广和网上购物有限公司
2,839,225.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司
479,329.95
占年度销售
上海正广和网上购物有限公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司
    （2）本企业与关联方应收应付款项余额
    2000年度和1999年度关联方应收应付款项（单位：元）
年末余额(金额)
占全部应收 付 款
项余额的比重(%)
应收帐款：
上海正广和网上购物有限公司
330,022.55
上海梅林正广和便利连锁有限公司
195,206.17
上海市食品进出口公司
2,630,219.85
3,170,151.18
    （3）本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
    2000年度和1999年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）
年末余额(金额)
占全部其他应
收 付 款金额的
其他应收款
上海正广和网上购物有限公司
32,800,000.00
上海梅林正广和便利连锁有限公司 3,245,540.00
2000年 1999年
其他应收款
上海正广和网上购物有限公司
上海梅林正广和便利连锁有限公司
年末余额(金额)
占全部其他应收 付
款金额的比重(%)
其他应付款
上海正广和网上购物
27,746,577.33
光明食品有限公司
1,500,000.00
上海市食品进出口公司
2,780,000.00
    （4）其他应披露事项
    ①公司于日将持有的上海市食品开发有限公司33.87%的股权转让
给上海轻工控股（集团）公司，股权转让的协议价格为人民币19,000万元。转让款
在日前收取50%即9500万元，余款9500万元已于本期收取完毕。
    ②公司于 日从上海市食品进出口公司受让上海梅林食品有限公司
15%的股权，价格为778万元，略有溢价，形成的股权投资差额为借方332,229.11元。
    ③子公司上海正广和饮用水有限公司委托上海正广和网上购物有限公司提供网
络送水业务，订水信息费本年共支付5,467, 151. 80元；送水服务费本年共支付6
,003,237.50元。
    九、或有事项
    截止日，为其他公司向银行借款提供担保情况
    1、为上海梅林制罐有限公司7,600万元贷款（1.3）提供担保；
    2、为光明食品有限公司2,300万元贷款（1.10）提供担保；
    3、为上海益民食品一厂有限公司3,400万元贷款（1.4）提供担保；
    4、为中华企业股份有限公司10,000万元贷款（1.11）提供担保。
    十、承诺事项
    无需披露的承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    无需披露的资产负债表日后事项。
    十二、其他重要事项
    1、 本期母公司及下属子公司上海正广和饮用水有限公司本期分别将所持有的
上海正广和网上购物有限公司10%及15%的股权转让给海南海虹企业（控股）股份有
限公司及其关联企业，转让价格分别为人民币3200万元和4800万元，共计获利 61
,356,186.24元，占本期净利润的77%，具体如下：
股权转 转让价格
海南海虹企业（控股）
股份有限公司
上海梅林正广和 海南海虹企业（控股）
饮用水有限公司 股份有限公司
中公网信息与技术
服务有限公司
海南金阳咨询服务
截至2000年
对合并利润
12月31日已收
股权转让款
海南海虹企业（控股） 1600万
27,947,636.94 27,947,636.94
股份有限公司
上海梅林正广和 海南海虹企业（控股）1120万
饮用水有限公司 股份有限公司
中公网信息与技术
服务有限公司
41,921,455.41
33,408,549.30
海南金阳咨询服务
61,356,186.24
    注1：根据原转让协议，受让方应在日前付清款项，后双方签订补
充协议，将付款期延长至日。
    注2：已收股权转让款根据股权转让协议由上海正广和网上购物有限公司代收，
其中3280万截至日尚未划帐至股份公司。
    2、公司进行短期证券投资，其中于1999年12月间购入海虹控股2,451,500股，
均价为18.15元。本年6月及8月共出售951,500股，均价为52.03元， 总计获利 32
,236,155.54元，占本期净利润的40%。（所列示的股数均为海虹控股10送7 前未除
权的数量）
    3、公司年初公告的下列项目
    a.拟向集团转让上海梅林制罐有限公司的75%股权；
    b.公司拟向集团转让进口明胶生产线；
    上述项目目前尚未进入实质性实施阶段。
    4、公司拟将子公司上海正广和饮用水有限公司20%的股权转让给达能亚洲有限
公司，同时达能亚洲将向该子公司的其他投资方收购另30%的股权，达能共受让50%
的股权，总价为15,000万人民币，若交易成功届时上海正广和饮用水有限公司将由
达能亚洲有限公司和本公司分别持有50%的股权。截止报告日， 股权转让各方已草
签了协议书。
    十三、会计报表的批准
    本会计报表及附注经本公司董事会日的决议通过及批准。
    
    九、公司的其他有关资料
    1、公司变更注册登记日：日。
    2、企业法人营业执照注册号：0
    3、税务登记号码：976
    4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司。
    5、公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所有限公司， 地址是上海市昆
山路146号。
    
    十、备查文件目录
    1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
    2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
    3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
    4、报告期内在指定报刊上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。
    上海梅林正广和股份有限公司
    日
资产负债表
注释号 行次
流动资产：
204,668,156.99
305,752,547.15
95,796,696.25
95,796,696.25
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
95,796,696.25
95,796,696.25
4,019,176.54
13,400,115.55
83,405,265.50
其他应收款
254,331,188.04
354,790,521.30
减：坏帐准备
7,052,706.77
27,300,619.38
应收款项净额
260,678,596.82
410,895,167.42
553,000.00
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
2,758,013.35
118,194,128.71
其中：工程施工
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备）
1,508,147.22
2,704,128.35
116,685,981.49
820,346.18
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
567,949,665.81
930,503,738.49
长期投资：
长期股权投资
365,048,205.48
154,818,437.24
长期债权投资
长期投资合计
365,125,435.48
154,896,667.24
减：长期投资减值准备
长期投资净额
365,125,435.48
154,896,667.24
其中：合并价差（贷差
以“－”号表示合并报表填列）
-42,156,559.60
其中：股权投资差额（贷差以
“－”号表示合并报表填列）
-42,156,559.60
固定资产：
固定资产原价
94,463,718.10
333,854,402.00
减：累计折旧
22,790,056.04
100,382,334.84
固定资产净值
71,673,662.06
233,472,067.16
26,781,882.17
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
71,673,662.06
260,253,949.33
无形资产及其他资产：
28,904,127.28
2,388,800.66
长期待摊费用
295,600.00
15,875,854.32
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计
295,600.00
47,168,782.26
递延税项：
递延税款借项
1,005,044,363.35 1,392,823,137.32
流动负债：
79,810,000.00
215,028,000.00
5,909,550.05
49,107,432.05
50,166,161.52
代销商品款
277,973.68
2,478,748.48
应付福利费
3,379,023.48
4,287,598.10
126,360,000.00
127,838,054.85
12,972,735.47
14,488,267.62
其他应交款
129,768.54
其他应付款
73,761,008.08
103,455,256.56
487,478.84
1,150,049.46
一年内到期的长期负债
9,500,000.00
其他流动负债
其中：预计负债
流动负债合计
302,966,834.52
577,629,337.18
长期负债：
12,080,000.00
长期应付款
其他长期负债
3,788,884.46
长期负债合计
15,868,884.46
递延税项：
递延税款贷项
875,053.20
875,053.20
303,841,887.72
594,373,274.84
少数股东权益
（合并报表填列）
97,615,962.18
股东权益：
324,000,000.00
324,000,000.00
436,434,848.04
436,434,848.04
18,302,185.51
26,986,540.51
其中：公益金
5,890,728.51
8,454,000.89
减：未确认的投资损失
未分配利润（未弥
补亏损以“－”号表示）
-77,534,557.92
-86,587,488.25
外币报表折算差额
（合并报表填列）
股东权益合计
701,202,475.63
700,833,900.30
负债及股东权益总计
1,005,044,363.35 1,392,823,137.32
注释号 行次
流动资产：
362,972,696.77
454,246,917.53
107,226,210.05
122,543,595.73
减：短期投资跌价准备
1,176,570.00
短期投资净额
107,226,210.05
121,367,025.73
5,087,382.92
1,487,110.84
17,304,389.11
77,102,002.94
其他应收款
70,572,467.62
131,521,045.99
减：坏帐准备
1,339,296.66
14,165,801.52
应收款项净额
86,537,560.07
194,457,247.41
1,097,096.67
应收补贴款
期货保证金
应收席位费
3,787,124.54
102,942,395.31
其中：工程施工
减：存货跌价准备
（含工程亏损准备）
2,925,562.96
3,733,239.54
100,016,832.35
185,796.01
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
565,570,784.98
872,858,026.54
长期投资：
长期股权投资
393,926,992.28
197,020,570.91
长期债权投资
长期投资合计
393,984,792.28
197,079,370.91
减：长期投资减值准备
长期投资净额
393,984,792.28
197,079,370.91
其中：合并价差（贷差
以“－”号表示合并报表填列）
-40,794,442.26
其中：股权投资差额（贷差以
“－”号表示合并报表填列）
-40,794,442.26
固定资产：
固定资产原价
164,536,780.97
352,199,882.60
减：累计折旧
38,262,227.11
125,409,421.11
固定资产净值
126,274,553.86
226,790,461.49
2,857,047.23
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
126,274,553.86
229,647,508.72
无形资产及其他资产：
26,972,752.40
1,040,377.36
长期待摊费用
500,000.00
10,541,604.99
其他长期资产
其中：临时设施净值
无形资产及其他资产合计
500,000.00
38,554,734.75
递延税项：
递延税款借项
1,086,330,131.12 1,338,139,640.92
流动负债：
150,510,000.00
248,730,000.00
5,267,716.49
54,786,331.60
156,324.00
62,971,289.06
代销商品款
2,145,082.89
应付福利费
2,906,088.67
4,322,567.43
1,024,135.23
473,900.38
3,427,408.17
其他应交款
133,298.76
其他应付款
143,289,715.19
118,531,885.63
587,767.17
864,799.97
一年内到期的长期负债
其他流动负债
其中：预计负债
流动负债合计
303,214,292.90
496,936,798.74
长期负债：
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
875,053.20
875,053.20
304,089,346.10
497,811,851.94
少数股东权益
（合并报表填列）
59,987,003.99
股东权益：
324,000,000.00
324,000,000.00
436,696,120.22
436,696,120.22
18,788,557.40
36,096,345.79
其中：公益金
6,052,852.47
12,246,727.12
减：未确认的投资损失
未分配利润（未弥
补亏损以“－”号表示）
2,756,107.40
-16,451,681.02
外币报表折算差额
（合并报表填列）
股东权益合计
782,240,785.02
780,340,784.99
负债及股东权益总计
1,086,330,131.12 1,338,139,640.92
股份有限公司二○○○年度会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海梅林正广和股份有限公司
上年实际数
一、主营业务收入
48,185,885.66
562,267,876.42
减：销售折让
主营业务收入净额
48,185,885.66
562,267,876.42
减：主营业务成本
41,474,903.92
397,435,528.97
主营业务税金及附加
111,062.19
2,444,782.61
二、主营业务利润
（亏损以“－”号填列）
6,599,919.55
162,387,564.84
加：其他业务利润
（亏损以“－”号填列）
2,082,831.79
1,074,690.29
非货币性交易收益
减：存货跌价损失
329,912.50
628,379.61
209,273.22
91,528,741.54
22,211,486.11
80,361,163.49
3,373,099.10
12,115,234.16
三、营业利润
（亏损以“－”号填列）
-17,441,019.59
-21,171,263.67
加：投资收益
（损失以“－”号填列）
100,845,914.95
103,027,369.19
（损失以“－”号填列）
营业外收入
789,957.26
1,996,147.97
减：营业外支出
460,601.62
四、利润总额
（亏损总额以“－”号填列）
84,194,824.12
83,391,651.87
减：所得税
13,631,614.68
14,888,778.61
减：少数股东损益（合并报
表填列、亏损以“－”号填列）
-1,049,969.36
加：未确认的投资损失
（合并报表填列）
五、净利润
（净亏损以“－”号填列）
70,563,209.44
69,552,842.62
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“－”号填列）
-11,153,285.95
-17,067,235.01
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
六、可供分配的利润
（亏损以“－”号填列）
59,409,923.49
52,485,607.61
减：提取法定盈余公积
7,056,320.94
8,097,874.19
提取法定公益金
3,528,160.47
4,433,189.80
职工奖福基金（合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目）
113,769.92
七、可供股东分配的利润
(亏损以“－”号填列)
48,825,442.08
39,840,773.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
126,360,000.00
126,360,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
（未弥补亏损以“－”号填列）
-77,534,557.92
-86,587,488.25
附注：非常项目：
1.出售、处置部门或被投资单位
100,018,763.37
100,038,594.05
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
本年实际数
一、主营业务收入
49,677,646.57
537,240,254.03
减：销售折让
主营业务收入净额
49,677,646.57
537,240,254.03
减：主营业务成本
33,110,669.95
351,833,052.82
主营业务税金及附加
381,068.65
2,335,558.97
二、主营业务利润
（亏损以“－”号填列）
16,185,907.97
183,071,642.24
加：其他业务利润
（亏损以“－”号填列）
2,261,563.40
1,932,499.61
非货币性交易收益
减：存货跌价损失
1,563,025.48
2,887,057.44
101,998,871.64
15,499,962.05
51,474,873.35
3,970,651.23
10,480,346.10
三、营业利润
（亏损以“－”号填列）
-3,910,199.35
19,487,025.28
加：投资收益
（损失以“－”号填列）
96,875,535.16
89,489,412.23
（损失以“－”号填列）
4,273,900.61
营业外收入
888,090.74
1,857,400.38
减：营业外支出
5,392,180.94
6,673,010.26
四、利润总额
（亏损总额以“－”号填列）
88,461,245.61
108,434,728.24
减：所得税
7,684,208.40
13,323,387.10
减：少数股东损益（合并报
表填列、亏损以“－”号填列）
15,208,364.95
加：未确认的投资损失
（合并报表填列）
五、净利润
（净亏损以“－”号填列）
80,777,037.21
79,902,976.19
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“－”号填列）
-77,534,557.92
-86,587,488.25
减：减少注册资本减少的未分配利润
加：盈余公积转入
350,518.32
六、可供分配的利润
（亏损以“－”号填列）
3,242,479.29
-6,333,993.74
减：提取法定盈余公积
324,247.93
5,057,735.17
提取法定公益金
162,123.96
3,909,565.67
职工奖福基金（合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目）
657,363.68
七、可供股东分配的利润
(亏损以“－”号填列)
2,756,107.40
-15,958,658.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
493,022.76
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
（未弥补亏损以“－”号填列）
2,756,107.40
-16,451,681.02
附注：非常项目：
1.出售、处置部门或被投资单位
24,895,071.90
58,576,759.04
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
股份有限公司二○○○年度会计报表
现金流量表
编制单位：上海梅林正广和股份有限公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
52,795,091.84
584,649,443.71
收到的租金
2,124,000.00
1,210
