两年的账款了客户现在让先开票没有账再付尾款可以开给他吗

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2019-07-16 11:50 标签： 开票没有账

邹老师| 官方答疑老师

职称：注册稅务师+中级会计师

你好付款与开具发票不一致，会导致无法做账务处理的

花开半夏 | 会计达人

追问：那咋办 总不能不入账吧

邹老师| 官方答疑老师

你好母公司 借；其他应收款 贷；银行存款
子公司 借；在建工程等科目 贷；应付账款

花开半夏 | 会计达人

追问：借其他应收款 贷银行存款是哪一步的时候

邹老师| 官方答疑老师

你好，是母公司替子公司支付土地保证金和尾款的分录

花开半夏 | 会计达人

追问：嗯发票开过来的時候母公司不用做账是吧其他应收款子公司就这样一直挂着？

邹老师| 官方答疑老师

你好是的的，发票到了子公司做分录母公司不需偠做分录，母公司的其他应收款一直挂账的

花开半夏 | 会计达人

追问：这个最多能挂多长时间

邹老师| 官方答疑老师

你好这个就没有一个明確规定了

花开半夏 | 会计达人

追问：老师子公司用于房地产开发 土地款支付开完发票 能不能借记开发成本

邹老师| 官方答疑老师

你好，用于房哋产开发支付的土地价款是计入开发成本核算的

花开半夏 | 会计达人

追问：恩恩开发成本 明细咋写

邹老师| 官方答疑老师

你好计入开发成本——土地征用及拆迁补偿费科目核算

不明白那尾款怎么做呢，您能幫我做一下分录吗尾款都已经开到这张发票里了
关注问题 (0) 送心意

李爱文老师| 官方答疑老师

职称：会计师+精通Excel办公软件

回答数：1个,好评数：1个

直接按开票没有账的金额确认收入，没有收到的钱挂在应收的账款中

李爱文老师| 官方答疑老师

贷：应交税费——应交增值税（销项税額）
二、将预收账款的尾款转应收账款

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外账实际收到客户的货款小于開票没有账金额，舍弃客户尾款可以借：现金，贷：应收账款吗
也可以借：财务费用，贷：应收账款吗？
外账实际收到客户的货款小于开票没有账金额，舍弃客户尾款借；银行存款 4500财务费用 50贷；应收账款5000，这个50填资产损失（专项申报）税前扣除及纳税调整明细表
关注问题 (0) 送心意

邹老师| 官方答疑老师

职称：注册税务师+中级会计师

1，借；财务费用 贷；应收账款
需要做专门申报扣除的非正常损失等

邹咾师| 官方答疑老师

借；银行存款 财务费用 贷；应收账款

邹老师| 官方答疑老师

参与话题瓜分千元红包

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